保山市隆阳区芒宽彝族傣族乡中心卫生院关于审计查出问题整改情况的公示

根据《中华人民共和国审计法》相关规定，2025年2月8日至 4月24日，保山市隆阳区审计局对隆阳区芒宽彝族傣族乡中心卫生院2022至2024年度部门预算执行情况和其他财政财务收支情况进行了审计。针对《保山市隆阳区审计局审计报告》（隆审报〔2025〕2号）指出的问题，我单位逐项落实整改，现将整改情况予以公示。

一、整改总体情况

本次审计共指出问题8项，其中：已完成整改8项。

二、审计查出主要问题及整改情况

（一）超核定绩效工资总量发放绩效工资

已完成整改。对超核定绩效工资总量发放的绩效工资全额清退并归还原资金渠道。

（二）收费方面存在的问题：1.超标准收费；2.多收取费用；3.收费项目管理混乱

已完成整改。对违规收费收入按照规定已于2025年7月4日上缴财政。加强收费项目管理，加大人员业务知识培训力度，强化日常督促，使用正确的收费项目。

（三）往来款清理不及时

已完成整改。对往来款项进行了认真清理，及时结算、催收、报账核销。

（四）拖欠企业账款

已完成整改。积极筹措资金，统筹合理支配，于2025年10月31日全部偿清相关企业账款。

（五）会计人员兼任出纳工作

已完成整改。按照《中华人民共和国会计法》及时调整充实财务人员，做到会计、出纳分设。

（六）内部控制制度不完善

已完成整改。健全完善内控制度及乡村医生管理制度并严格执行。

（七）未办理全员个人所得税扣缴申报

已整改完成。将乡村医生纳入个人所得税扣缴端按月进行个人所得税纳税申报并长期执行全员个税申报。

（八）部门预算编制不完整

已完成整改。已完善预算管理制度，今后将严格按规定完整编制预算实行全面预算管理。

三、下一步工作措施

（一）巩固整改成效，防止问题反弹。

（二）健全制度体系，构建长效管理机制，补齐管理漏洞。

（三）强化日常监管，紧盯风险点位，加强业务和财经纪律学习，持续提升单位运营管理、财务管理的规范化、精细化、标准化水平。

                                                         保山市隆阳区芒宽彝族傣族乡中心卫生院

                                                           2026年09月07日