保山市隆阳区疾病预防控制中心审计查出问题及整改情况报告

根据《中华人民共和国审计法》相关规定，2025年11月10日至12月5日，保山市隆阳区审计局对保山市隆阳区疾病预防控制中心2022至2024年度部门预算执行情况和其他财政财务收支情况进行了审计。针对《保山市隆阳区审计局审计报告》（隆审报〔2025〕9号）指出的问题，我中心逐项落实整改，现将整改情况予以公示。

一、整改总体情况

本次审计共指出问题12项，其中：已完成整改 9项，持续整改3项。

二、审计查出主要问题及整改情况

（一）未经审批发放“两个允许”绩效工资

已完成整改。自2025年11月起停止预发无审批绩效，待审批办结后统一核算发放。

（二）违规收取编外人员风险金

已完成整改。停止收取风险金，2026年1月已全额退款。

（三）未严格执行公务卡结算制度

已完成整改。修订经费支付管理细则，所有支出统一公务卡结算。

（四）实验楼部分闲置，实验楼功能未完全发挥

持续整改中。2026年5月已启动二楼闲置区域改造，加装样本保存室。

（五）应列未列固定资产32589元

已完成整改。2026年1月已将未入账的固定资产补记入账，并按规定计提折旧。

（六）未按规定建立财务管理制度，资金管理存在风险隐患

已完成整改。建立健全了财务管理制度，完善财务监督，控制财务风险，保障资金使用安全。

（七）重复报销差旅费300元

已完成整改。已向相关职工收回重复报销差旅费300元，完成了清退。

（八）拖欠企业账款

持续整改中。加强资金统筹管理，分批逐步偿还拖欠企业账款，预计在2029年前全部清偿完成整改。

（九）往来款项清理不及时

持续整改中。历史遗留的往来款项正在努力对接相关单位进行处理。

（十）账表不符

已完成整改。2025年度决算严格依照会计账簿据实编制，实现账表一致，确保账账、账表和账实相符。

（十一）财务管理不规范

已完成整改。今后严格按《中华人民共和国会计法》、《政府会计准则》及相关会计制度要求规范财务管理。

（十二）决算后调账处理，“三公”经费核算不实

已完成整改。2025年度决算严格按账面数据填报，确保决算数据真实、准确、完整。

四、下一步工作措施

（一）完善内控体系，强化财务审核，严控无依据支出、缺附件报销、跨期调账等问题。

（二）逐步完成闲置楼层改造，充分释放实验室盘活国有资产。

保山市隆阳区疾病预防控制中心

2026年9月3日