隆阳区财政局2023年部门整体支出绩效自评报告
- 索引号
- 01525687-7/2024041914-00001
- 发文机构
- 隆阳区财政局
- 公开目录
- 绩效自评报告
- 文 号
- 浏览量
- 日期
- 2024-04-19
| 一、部门基本情况 | （一）部门概况 | （1）贯彻执行国家财政、税收方针政策，拟订全区财税发展规划、政策和改革方案并组织实施；开展财政课题研究，分析预测综合经济形势；建立跨年度预算平衡机制，提出运用财税政策调控经济运行和平衡社会财力的建议；拟订区对乡镇财政体制政策，监督乡镇财政工作。 （2）指导、监督相关制度的执行工作；建立健全内部控制制度，防范行政风险和廉政风险。 （3）负责全区财政收支管理工作；编制一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算；编制全区和区本级年度财政预决算草案，组织实施区人代会批准的财政预算，受隆阳区人民政府委托，向隆阳区人民代表大会报告全区和区本级财政预算及其执行情况，向隆阳区人民代表大会常务委员会报告决算；承担财政支出标准体系建设工作，建立健全基本支出定额标准、项目支出定额标准、行政事业单位资产配置标准及机关运行费实物定额和服务标准；负责审批区级预算单位年度预决算；办理中央、省和市对隆阳区的转移支付。 （4）拟订全区政府非税收入管理制度和政策；负责全区政府非税收入的征收管理工作；负责政府性基金管理；组织开展区本级政府非税收入核算、监督和专项稽查；监管行政事业性收费项目，管理财政票据；监管彩票市场，按照规定管理彩票资金。 （5）组织实施国库管理制度、国库集中收付制度；承担国库资金管理有关工作；实施财政资金使用动态监控，统一管理财政专户和预算单位银行账户。 （6）组织实施政府采购制度，指导和监督政府采购活动。 （7）研究地方税收发展战略，参与开展重大税收政策的调查研究，提出税收政策建议；会同税务部门，贯彻执行税收政策；根据预算安排，确定财政收入计划，并组织实施。 （8）完善国有资产管理体制，组织实施行政事业单位国有资产管理规章制度，按照规定管理区级行政事业单位国有资产，制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。 （9）负责审核和汇编国有资本经营预决算草案；监缴区属企业国有资本收益；参与拟订企业国有资产管理相关制度，按规定管理企业国有资产；按规定管理资产评估工作。 （10）组织实施企业财务制度，按照规定负责地方金融企业资产和财务监管工作；完善地方金融企业改革发展有关财税政策；负责全区地方金融类机构的财务监管；负责信用担保制度建设和信用担保行业的监管工作。 | |
| （二）部门绩效目标的设立情况 | 保山市隆阳区财政局2022年紧紧围绕履职效益明显、预算配置科学、预算执行有效、预算管理规范等主要方面设定全面支出绩效目标，设立整体绩效目标依据充分，符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划，符合部门制定的中长期实施规划，有利于促进事业发展；设定的绩效指标清晰、细化、可衡量，与部门年度的任务数或计划数相对应，与本年度部门预算资金相匹配；“三公”经费预算及执行合理。 | ||
| （三）部门整体收支情况 | 2023年度，保山市隆阳区财政局决算收入总计16,314,066.71元，其中：本年一般公共预算财政拨款16,313,256.19元，其他收入810.52元，年初结转和结余117,308.68元。2023年本年支出合计16,313,256.19元，其中基本支出12,739,183.18元，项目支出3,574,073.01元。年末结转和结余118,119.20元。 | ||
| （四）部门预算管理制度建设情况 | 除遵守《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》等国家法律法规外，还结合财务具体工作实际情况，制定并实施了《隆阳区财政局预算管理制度》、《隆阳区财政局内部控制管理办法》等内部管理制度，部门预算管理制度健全并有效执行。 | ||
| （五）严控“三公经费”支出情况 | 与年初预算对比分析：2023年“三公”经费预算8,200.00元，决算数5,277.00元,比预算减少2,923.00元，下降36%。 与2022年决算数对比分析： 2023年公务接待6批次，49人，支出5,583.00元;2022年公务接待5批次，57人，支出5,583.00元，比上年决算减少306.00元，减少5.48%。主要是因为2023年坚持厉行节约原则，人均接待标准降低。 | ||
| 二、绩效自评工作情况 | （一）绩效自评的目的 | 通过保山市隆阳区财政局各项支出立项情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况进行自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标，检验资金支出效率和效果。分析资金使用过程中存在的问题及其原因，及时总结经验，改进管理措施，有效提高财政资金管理水平和使用效益。 | |
| （二）自评组织过程 | 1.前期准备 | 为保证绩效自评工作的顺利实施，成立了以区财政局局领导为组长的绩效自评工作小组，各项目科室成为成员。明确任务分工，确定自评时间、内容。及时召开绩效自评工作专题会议，制定部门整体支出绩效自评实施方案。 | |
| 2.组织实施 | 根据相关文件要求确定绩效评价项目，围绕当年的预算制定的前期工作经费项目绩效目标，组织各项目科室对所涉及项目目标有关情况进行梳理、自评，确定绩效自评项目后，各股室负责提供绩效自评涉及的各部门实施的项目相关资料，确保项目绩效自评严格按照年初预算批复的项目支出绩效指标、部门职责以及项目特点设计自评指标，确定了自评指标体系。认真准备相关资料，深入客观进行分析评价，完成项目绩效自评工作。 | ||
| 三、评价情况分析及综合评价结论 | （一）投入情况分析 严格按照年初部门预算收支数控制好经费使用情况，严格执行公务接待管理、差旅费管理、会议费管理、培训费管理等规定使用各项经费，三公经费支出完全控制在年初预算内。 （二）过程情况分析 全面落实“收支两条线”的有关规定。按照财政规定，定期拨入经费，按照年初预算，专款专用，凭合规单据、发票经财务室审核后报分管财务的领导以及主要领导审批报销。严格预算管理、预算执行和资产管理。支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批程序和手续，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 （三）产出情况分析 预算完成率100%，支出进度率100%，各项经费有效控制。各部门职责履行情况较好，各项工作任务完成情况较好，工作完成及时率在90%以上。 （四）效果情况分析 本单位资金使用规范，注重绩效，支出审批程序严格，厉行节约，支出费用合理，确保了专款专用，最大限度地提高资金的使用效益，同时严格按照预算编制控制人员经费的使用，严格控制公用支出，所有公用支出都按照先计划再审批最后支付的原则进行，通过绩效评价，我单位履职效益较好。 | ||
| 四、存在的问题和整改情况 | （一）存在的问题 存在的问题：一是绩效评价长效机制管理系统运用与部门的业务工作有脱节；二是对预算资金的执行进度和使用效率缺乏有效的量化考核指标；三是绩效目标设置科学性有待提高。 （二）整改情况 一是强化部门内部监督机制建设，进一步加强内部预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。二是积极推进绩效监督，绩效审计和绩效问责，逐步建立完善的绩效指标体系。三是针对各项目具体细化绩效指标、年度目标。四是在今后的预算绩效申报时，要尽量采取定量的方式制定清晰、可衡量的绩效指标。 | ||
| 五、绩效自评结果应用 | 通过绩效自评工作的开展，我单位将评价结果作为各项目改进管理和安排以后年度预算的重要依据，各项目针对自评中存在的问题及时进行调整管理方式，加强财务管理，完善管理办法，切实提高项目管理水平、财政资金的使用效益和工作效率。一是针对本部门绩效自评中存在的问题，及时调整和优化本部门后续项目和以后年度预算支出的方向和结构，合理配置资源，加强财务管理。二是建立激励与约束机制，强化评价结果在项目申报和预算编制中的有效应用。 | ||
| 六、主要经验及做法 | 一是要进一步规范项目管理。按照注重绩效、利于管理、优化程序、提高效率的原则，在充分调查研究、广泛征求意见的基础上进一步规范项目管理，提高项目管理的科学性和有效性。二是要强化项目监督检查。充分发挥项目主管部门的监督管理作用，把好项目立项、进度、质量、验收关，加强督促检查，实施全程监管。三是要严格绩效目标管理。建议完善项目绩效评价的内容，将上年度专项资金纳入本年度绩效评价范围，确保项目绩效评价的完整性。四是要强化评价结果应用。在项目完成验收后，按照项目资金绩效评价评分标准，对项目进行绩效评价和考核评分，同时加强对评价结果的反馈和应用，严格做到与后年度的专项资金安排挂钩。 | ||
| 七、其他需说明的情况 | 无。 | ||
| 备注：涉密部门和涉密信息按保密规定不公开。 | |||
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