保山市隆阳区供销合作社联合社2021 年度部门整体支出绩效自评报告

 一、部门基本情况

（一）部门概况

1．主要职能。

（1）宣传和贯彻执行党中央、国务院和省市区委政府有关农村经济工作、社会发展及扶持发展农民专业合作经济组织的方针、政策和措施。

（2）抓好深化供销合作社改革和发展工作。

（3）依法依规创新发展为农服务的社有企业，增强为农服务实力。

（4）指导农民专业合作经济组织的规划、组织、协调、服务和管理工作。

（5）管理社有资产，行使本级社有资产出资人代表职能，指导基层供销合作社做好社有资产经营管理工作。

（6）按照合作制原则加快完善治理结构，建立健全社员代表大会、理事会、监事会制度，加强供销合作社的组织建设和制度建设，构建联合社主导的行业指导体系和社有企业支撑的经营服务体系，形成社企分开、上下贯通、整体协调运转的双线运行机制。

（7）指导农民专业合作社开展合作与联合，拓展经营服务领域，创新农业生产服务方式和手段，推进新农村现代流通网络建设，培育知名品牌和著名商标，开展农村合作金融服务，健全农村社会化服务体系，密切同农民的联系。

（8）协调农民专业合作经济组织与政府部门和其他组织的关系，向区委、区政府和有关部门反映农民专业合作经济组织、农民社员和各级供销社的意见和诉求，维护广大农民、农民专业合作经济组织及各级供销合作社的合法权益。

（9）总结、交流和宣传农民专业合作经济组织的典型经验，加强与省内外有关组织和社团之间的联系与合作。

（10）完成区委、区政府交办的其他任务。

2．机构情况，包括当年变动情况及原因。

按照《中共隆阳区委办公室 隆阳区人民政府办公室关于印发<保山市隆阳区供销合作社联合社职能配置、内设机构和人员编制方案>的通知》（隆办发〔2019〕83号）文件，保山市隆阳区供销合作社联合社是参照公务员管理的财政全额拨款事业单位，为正科级，设3个内设机构，分别是办公室、财务统计审计股、农村合作经济组织管理股。本年内设机构与上年末相比没有变动。

3.人员情况，包括当年变动情况及原因。

保山市隆阳区供销合作社联合社事业编制8名。其中，正科级领导职数1名：主任1名；副科级领导职数3名：副主任3名。2021年末实有在职人员11人，其中：参照公务员法管理人员10人，工勤1人。本年人员编制数和实有在职人员与上年末相比没有变化。

离退休人员26人，其中：离休0人，退休26人。年末退休人员与上年度相比减少1人，原因是死亡1人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆。

（二）部门绩效目标的设立情况

保山市隆阳区供销合作社联合社2021年部门绩效目标紧紧围绕履职效益明显、预算配置科学、预算执行有效、预算管理规范等主要方面设定全面支出绩效目标。

部门绩效总目标：通过全面深化改革，努力发展一批为农服务的供销合作社社有企业，培育一批推进新型农民经营服务体系建设的规范化农民合作社，建立一个上下贯通、开放包容的供销合作社新体系和运行高效、科学管理的新机制，建设一支开拓创新、勇于担当的干部职工队伍，把供销合作社系统打造成与农民联结更紧密、为农服务功能更完备、市场化运行更高效、合作经济组织体系更完整、规模优势更加明显的为农民生产生活服务的生力军和综合平台，成为党和政府密切联系农民群众的桥梁纽带，切实在加快推进高原特色农业现代化、促进农民增收致富、推动全面建成小康社会进程中发挥更加重要的作用。

部门绩效具体目标：2021年，新发展农民专业合作社10个；对现有的农民专业合作社进行规范化建设，年度内扶持10个农民专业合作社达到区级示范社标准，扶持50个农民专业合作社达到区级规范社标准；改造提升薄弱基层社1-2个。

（三）部门整体收支情况

2021年度，保山市隆阳区供销合作社联合社收入2,027,775.86元，其中财政拨款收入2,027,775.86元，年初财政拨款结转和结余47,038.56元，为一般公共预算财政拨款。支出2,074,814.42元，其中基本支出2,074,814.42元，项目支出0.00元。

（四）部门预算管理制度建设情况

除遵守《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《政府会计准则制度》等国家法律法规外，还结合财务具体工作实际情况，制定并实施了《保山市隆阳区供销合作社联合社预算绩效管理制度》、《隆阳区供销社政府采购活动内部控制管理办法》等内部管理制度，部门预算管理制度健全并有效执行。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

通过保山市隆阳区供销合作社联合社各项支出立项情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况进行自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标，检验资金支出效率和效果。分析资金使用过程中存在的问题及其原因，及时总结经验，改进管理措施，有效提高财政资金管理水平和使用效益。

（二）自评指标体系

绩效自评指标体系主要包括：产出指标、效益指标和满意度指标。其中产出指标包含数量指标、质量指标、时效指标和成本指标；效益指标包含经济效益指标、社会效益指标、生态效益指标和可持续影响指标；满意度指标主要为服务对象满意度指标。具体详见部门整体支出绩效自评表。

（三）自评组织过程

根据隆阳区财政局《关于2021年区级部门整体支出和项目支出绩效自评及财政绩效评价有关事项的通知》（隆财预〔2022〕6号）要求，为全面加强预算绩效管理，不断提高财政资金配置和使用效益，我单位高度重视绩效自评工作，成立了绩效自评工作小组，明确任务分工，及时组织开展绩效自评工作。确定绩效自评项目后，各股室负责提供绩效自评涉及的各股室实施的项目相关资料，确保项目绩效自评严格按照年初预算批复的项目支出绩效指标、部门职责以及项目特点设计自评指标，确定了自评指标体系。认真准备相关资料，深入客观进行分析评价，圆满完成绩效自评工作。

三、评价情况分析及综合评价结论

根据本次自评情况，保山市隆阳区供销合作社联合社整体支出绩效评价得分为95分。

（一）投入情况分析

1.部门整体支出绩效目标设定情况：保山市隆阳区供销合作社联合社在申报部门预算时，按照部门职能职责制定了部门整体支出绩效目标。部门整体支出绩效目标制定依据充分，与部门履职、年度工作任务相符；整体绩效目标清晰、细化、可衡量。

2.预算配置情况：保山市隆阳区供销合作社联合社预算编制与履职目标紧密衔接，预算编制依据充分、数据详实、结构合理。项目储备充分、完整，基本支出保障了部门正常运转和各项工作的顺利开展。

按照绩效目标设定，2021年总投入资金2,074,814.42元，其中：社会保障和就业支出投入510,812.30元，卫生健康支出投入200,618.09元，商业服务业等支出投入1,363,384.03元。实际资金实施了2,074,814.42元。

（二）过程情况分析

1.预算执行情况：2021年我单位总收入2,027,775.86元，年初结转和结余47,038.56元，支出2,074,814.42元，年末结转和结余0元，预算执行率100%。收入依据充分、来源合规，收入全部为财政拨款收入；支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批程序和手续，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。年度内，我单位厉行节约，严控“三公”经费支出，全年“三公”经费支出0元。

2.预算管理情况：为加强预算管理，我单位严格执行《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》等有关法律法规和规定，并结合单位实际制定了《隆阳区供销社预算管理制度》、《隆阳区供销社财务管理制度》等内部控制制度；基础数据信息和会计信息资料真实；在区财政局规定时限内及时完成预算公开和决算公开工作。

3.资产管理：为加强资产管理，确保资产安全，发挥资产效益，我单位制定了《隆阳区供销社资产管理办法》，并严格遵照执行。同时通过行政事业单位国有资产管理信息系统和财政一体化账务核算系统及时、准确、全面地登记资产的增减变化，真实完整地反映单位资产情况，单位资产保存完整、使用合规、配置合理、处置规范。

（三）产出情况分析

2021年，保山市隆阳区供销合作社联合社在区委、区政府的正确领导下，在市供销社的指导支持下，全面完成了2021年主要目标任务：新发展农民专业合作社30个，规范农民专业合作社166个，创建农民专业合作社省级示范社7家，创建市级示范社15家，新建村级基层社4个，改造冷库1座，新建农产品基地1个，培育龙头企业1个，新建电商服务站点2个。

（四）效果情况分析

2021年，保山市隆阳区供销合作社联合社坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻习近平总书记考察云南重要讲话精神，贯彻落实省委省政府保山现场办公会及保山市第五次党代会精神，紧紧围绕《隆阳区国民经济和社会发展第十四个五年规划和二〇三五年远景目标》，立足深化供销合作社改革和发展工作实际，创新流通方式，拓展服务领域，提升服务能力，坚守服务三农的初心，把为农服务放在首位，始终做到为农、务农、姓农，让供销合作社成为推动农村经济社会发展不可或缺的重要力量，为加快农业现代化进程做出应有的贡献。

四、存在的问题和整改情况

存在的问题：一是管理制度还需不断完善。随着环境的变化、单位经济活动的调整和管理要求的不断提高，制度更新滞后于实践发展，需进一步修改完善。二是对绩效管理工作的重要性认识不到位，绩效管理水平有待进一步提高。三是绩效目标设置科学性有待提高。编制的绩效目标不具体，绩效目标未完全细化，未分解为具体工作任务，部分绩效指标不清晰、可衡量性差。

整改情况：一是进一步完善单位预算编审制度体系建设，确保尽早探索出一套符合单位重点工作开展、提升财政资金使用效益的行业绩效评价体系。二是进一步加强内部预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。三是在今后的预算绩效申报时，由相关业务股室将全年工作任务细化分解为具体的工作目标，并尽量采取定量的方式制定清晰、可衡量的绩效指标。

五、绩效自评结果应用

通过绩效自评工作的开展，我单位将评价结果作为各项目改进管理和安排以后年度预算的重要依据，各项目针对自评中存在的问题及时进行调整管理方式，加强财务管理，完善管理办法，切实提高项目管理水平、财政资金的使用效益和工作效率。一是针对本部门绩效自评中存在的问题，及时调整和优化本部门后续项目和以后年度预算支出的方向和结构，合理配置资源，加强财务管理。二是建立激励与约束机制，强化评价结果在项目申报和预算编制中的有效应用。

六、主要经验及做法

一是按照各级有关绩效管理的文件要求，建立健全绩效管理机制，制定并完善单位内部相关管理制度。二是加强预算编制管理，提前储备项目库，确保申报项目依据充分、信息完整，在年初预算编报时，细化经费，完善信息，制定合法、合规、合理、可行的绩效目标。三是健全项目管理责任制。不断增强项目执行的严肃性和约束力，加大对项目的跟踪管理力度，努力保障项目顺利实施。

七、其他需说明的情况

无。