2021年度西邑乡整体支出绩效自评报告

2021年度西邑乡整体支出绩效自评报告

一、部门基本情况

（一）部门概况

1．主要职能。

贯彻落实好党和国家在农村的各项方针政策和法律法规，保障农民的合法权益，促进农村基层政权建设和民主法治建设，巩固党在农村的执政基础。围绕促进经济发展、增加农民收入，强化公共服务、着力改善民生，加强社会管理、维护社会稳定，推进基层民主、促进农村和谐四个方面全面履行职能，切实做好农业、农村、农民工作。将事业单位履行的行政管理、行政执法职能交由政府机构承担。

2.机构情况，包括当年变动情况及原因。

西邑乡下设行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位5个。分别是：西邑乡人民政府，西邑乡财政所，西邑乡文化与广播电视服务中心，西邑乡国土与村镇规划服务中心，西邑乡社会保障服务中心，西邑乡农业服务中心，西邑乡林业服务中心。

3.人员情况，包括当年变动情况及原因。 

西邑乡2021年年末共有财政供养人员在职67人，其中：在职行政人员26人（含工勤2人），事业人员41人（含参照公务员管理人员3人）。

其中：乡人民政府行政在职人员26人（含人大1人，党委2人，政府21人，工勤2人），本年度在职人员调出8人，调入3人,退休1人；财政所在职人员2人，本年度调出1人；农业综合服务中心在职17人，本年度新招录4人；林业服务中心在职7人；社会保障服务中心5人，本年度调出1人，辞职1人；国土和村镇规划建设服务中心在职6人，本年度新招录2人；文化广播电视服务中心在职4人，本年度新招录1人。

（二）部门绩效目标的设立情况

保山市隆阳区西邑乡2021年度部门绩效目标紧紧围绕履职效益明显、预算配置科学、预算执行有效、预算管理规范等主要方面设定全面支出绩效目标。

部门绩效总目标：一是设定合理、明确的目标，依据要充分，符合客观实际，用以反映和考核部门整体绩效目标与部门履职、年度工作任务的相符性情况；绩效指标要清晰、细化、可衡量，用以反映和考核部门整体绩效目标的明细化情况。二是通过在职人员控制率、“三公经费”变动率合理配置预算，用以反映和考核部门对人员成本的控制程度和对控制重点行政成本的努力程度。三是把控好预算完成率、结转结余控制率、支付进度率，健全管理制度、完善基础信息、公开预决算信息，做好预算执行和管理，实际控制好存量资金，做到预决算管理公开透明，预算执行及时、有效、均衡、安全，促进西邑乡发展。四是按实际完成率、完成及时率、质量达标率履行好职责，切实对西邑乡发展带来直接或间接社会效益，提高社会公众或服务对象满意度。

部门绩效具体目标：通过目标设定、预算配置、预算执行、预算管理、资产管理、职责履行、履行效益七个方面，具体做出以下目标：

一是2021年4月在西邑乡第十届人民代表大会第五次会议上，《西邑乡人民政府工作报告》中，做出了符合国家法律法规、国民经济和社会发展的总体规划，并将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务，通过清晰、可衡量的指标值予以体现。

二是在职人员数，按照“三定”方案《保山市隆阳区西邑乡职能配置、内设机构和人员编制规定》(隆办发〔2019〕149号)文件严格控制。

三是本年度“三公经费”决算数与上年度“三公经费”决算数，本年“三公经费”预算数因2021年报账困难，本年公务接待费和公务用车运行维护费未进行实际报销，但都在控制范围内。

四是根据部门预算批复，把控好预算完成率、结转结余控制率、支付进度率，健全好管理制度、完善好基础信息、做好预决算信息公开，做到部门年度的决算数与任务数或计划数相对应。统筹安排好项目支出资金，进一步完善基础设施建设。

五是履行好职责，将产出效益提高到最大化。

（三）部门整体收支情况

2021年度，保山市隆阳区西邑乡收入22,407,256.45元，其中财政拨款收入20,874,626.83元，年初财政拨款结转和结余1,382,629.62元，为一般公共预算财政拨款，年初财政拨款结转和结余150,000.00元，为政府性基金预算财政拨款。支出22,407,256.45元，其中基本支出16,268,352.61元，项目支出6,138,903.84元。

西邑乡收入支出按收入支出功能科目分布情况见下表：

单位：元

（四）部门预算管理制度建设情况

1、执行管理情况

优化信息系统运行程序，提高支付审核工作效率，着力提高财政专项资金使用效益。

2、财务管理和项目资金管理情况

一是强化预算管理。认真进行预算执行情况分析，预算的约束力进一步增强。二是着力增收节支。严格执行《政府采购法》，规范采购程序。进一步完善公务用车、公务接待经费定额管理办法，提高财政资金的使用效益，有效地节约财政资金。三是完善管理制度。除遵守《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》等国家法律法规外，还结合财务具体工作实际情况，制定并实施了《隆阳区西邑乡预算绩效管理制度》《西邑乡人民政府采购内部控制管理办法》等内部管理制度，部门预算管理制度健全并有效执行，进一步加强了财务管理制度的执行力。四是加强监督检查。有计划地开展财务收支和部门预算执行情况检查。五是严把专项资金。确保专项资金专款专用，实现不截留、不挤占、不挪用、不改变用途。

3、部门预算管理制度建设情况

严格按照预算计划，按进度、按程序拨款，不办理无预算、无用款计划、超预算、超计划的拨款，对本级财政预算安排的专项资金和上级追加专项资金，做到专款专用，不得随意更改用途，更改计划。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

部门整体支出绩效自评的目的，主要是通过绩效目标情况，重点是绩效目标的设置情况、资金使用情况、实施管理情况、绩效表现情况自我评价，了解部门整体支出使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益。

（二）自评指标体系

西邑乡按照《隆阳区财政局关于2021年区级部门整体支出和项目支出绩效自评及财政绩效评价工作有关事项的通知》的有关规定，对部门整体支出绩效自评指标体系要求执行，分为4个一级指标、7个二级指标以及若干三级指标：

1.投入方面，包括目标设立和预算配置；

2.过程方面，包括预算执行、预算管理和资产管理；

3.产出方面，按照职责履行来看是否达到确定目标；

4.效果方面，包括目标效益和社会公众或服务对象满意度。

评价方法：绩效评价采取评分与评级相结合的形式，具体分值和等级分为四档：100-90（含）分为优，89-80（含）分为良，79-60（含）分为中，60分以下为差。

（三）自评组织过程

1、前期准备

(1)确认评价对象；(2)确认评价指标体系；(3)制定评价内容；(4)确认评价内容；(5)制定评价方法；(6)制定评价标准；(7)落实绩效评介组织；(8)确认工作步骤及时间要求

2、组织实施

隆阳区西邑乡通过各项支出立项情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况，成立绩效自评工作组、组织专人开展工作，通过召开专题会议等形式对西邑乡2021年部门整体支出逐一进行自我评价。

三、评价情况分析及综合评价结论  

根据本次自评情况，保山市隆阳区西邑乡整体支出绩效评价得分为96分。

（一）投入情况分析

1、预算执行情况

隆阳区西邑乡于2021年预算收入14,896,991.43元，实际下达资金22,407,256.45元，实际支出资金22,407,256.45元。

2、收入投入情况分析

隆阳区西邑乡支出共计：22,407,256.45元，其中基本支出16,268,352.61元，占总支出的72.60%，项目支出6,138,903.84元，占总支出的27.40%。

按照绩效目标设定，2021年总投入项目资金6,138,903.84元，其中：

（1）一非税收入返还经费  

发放乡政府聘用临时工以及永信社区清扫道路临时工工资146,000元，4个防雹员工资以及乡政府保安工资80,000元，办公经费（购买电脑设备、复印纸、办公耗材等）100,000元，截止目前，支付205,000.00元。

（2）2021年农村“厕所革命”省级补助资金项目  

由人居办组织实施，西邑乡完成常住农户100户以上自然村的5座卫生公厕改建和170座农村卫生户厕改建，补助资金110.72万元，截止目前，已拨付500,000.00元。

（3）2021年生态护林员补助专项资金

 由乡林业站组织实施。根据文件要求明确选聘人员为贫困人口，选聘人数为133人，每人每年1万元的护林员补助。截止目前，已拨付1,328,858.00元。

（4）2021年西邑乡天然林停伐管护专项资金项目（天然林护林员补助）

由乡林业站组织实施。根据隆阳区2021年度天然林停伐资金使用计划，2021年上级下达隆阳区西邑乡天然林停伐资金12.5769万元，主要用于隆阳区西邑乡停止商业性采伐面积11664亩的管护及补偿，其中护林员6人每人每年补助20400元。截止目前，已拨付122,230.00元。

（5）就业引导员工资专项资金项目  

 由乡应急办组织实施。发放全乡22个村2021年1-6月份就业引导员工资（应急管理员），共13.2万元，已全部拨付。

（6）六税收收入超收分成收入经费    

支付2021年7月至12月临时人员补助：消防员工资24,000元，应急管理员工资132,000元,合计补助15.6万元，截止目前，已拨付106,602.56元。

（7）四税收收入超收分成收入经费现代化生猪养殖循环产业基地项目配套进场道路土地征迁补助资金

支付现代化生猪养殖循环产业基地项目配套进场道路土地征迁补助，截止目前，已拨付1,457,156.64元。

（二）过程情况分析

1、财政拨款收入、支出分析

2021年财政拨款收入22,407,256.45元，支出22,407,256.45元。其中：工资福利支出9,053,089.08元，占总支出的40.40%；商品和服务支出3,364,420.07元，占总支出的15.01%；对个人和家庭的补助支出6,962,249.46元，占总支出的31.07%。资本性支出3,027,497.84元，占总支出的13.52%，经费支出合理有效。

2、三公经费支出情况。

与预算对比，西邑乡2021年公务用车运行维护费13,597.07元相比预算140,000.00元减少了126,402.93元，公务接待费8,498.00元相比预算70000.00元减少了61,502.00元，原因是2021年报账困难，本年公务接待费和公务用车运行维护费未进行实际报销。西邑乡接下来严格按照厉行节约制度，切实严格控制“三公”经费的支出。

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

3.制度管控情况。

在资金使用过程中，西邑乡资金管理制度健全，具体相应的业务管理制度合法、合规、完整；制度执行有效，遵守相关法律法规和业务管理制度。

资金使用严格按照相关文件精神办理。资金使用合规，符合文件的规定，有完整的资金审批程序和拨付手续。

会计核算符合规范要求，相关材料完整。

（三）产出情况分析

1、各项工作实际完成情况

本部门紧紧围绕年初制定的各项考核工作任务，切实加强组织领导，落实工作责任，全面完成了各项目标任务。

2、预算管理方面

我乡制定了切实有效的内部管理制度和经费支出控制方案，有较强的内控风险管理意识、各项经费支出得到了有效控制。

（四）效果情况分析

1、经济效益和社会效益

（1）保障单位经费正常运转、收支平衡。

（2）保障单位日常后勤工作和项目实施工作，正常有序开展。

2、社会公众或服务对象满意度

2021年，全体干部职工在乡党委、政府的正确领导下，认真贯彻落实区委区政府决策部署，勤奋工作，创先争优。为此，就西邑乡对服务、管理、建设等政府公共服务展开问卷调查，总体满意度达到100%。

四、存在的问题和整改情况

（一）存在的问题

1.资金使用效益有待进一步提高。

2.基层财政所人力不足，队伍不稳定，单位业务人员绩效评价水平有待提高。

3.部门支出绩效评价指标体系不完善，有待健全。

（二）整改情况

1.认真做好预算的编制，进一步加强单位内部机构的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。

2.加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。对相关人员加强培训，特别是针对《中华人民共和国预算法》、《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

3.规范和加强财政支出管理，建立科学、规范的财政支出绩效评价管理体系，提高财政资金使用效益，使资金使用达到预期绩效目标。

五、绩效自评结果应用

通过西邑乡2021年各项目绩效自评及部门整体支出绩效自评结果，反映出本单位在目标设定、预算配置、预算执行、预算管理、资产管理、职责履行、履职效益方面情况相对乐观，但还有待于加强。下一步，西邑乡将会严格按照《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》、《隆阳区人民政府办公室关于进一步加快财政支出进度和加强结余结转资金管理的通知》(隆政办发〔2017〕170号)等管理制度及时优化本部门后续项目和下一年度预算支出的方向和结构，合理配置资源，加强财务管理，同时不断补充绩效目标内容，完善项目管理办法，规范和加强财政支出管理，建立科学、规范的财政支出绩效评价管理体系，提高财政资金使用效益。

六、主要经验及做法

（一）加强领导、确保资金安全

单位领导高度重视，在部门预算的申报、资金的下达、部门预算的执行及项目后期的绩效评价过程中，凡属于“三重一大”的事项均通过集体研究通过。特别是在部门预算的执行过程中，高度重视预算的执行及执行过程对资金使用的监督和指导，确保项目资金使用合理、合规。

（二）厉行节约、严控行政成本

将厉行节约、反对浪费作为作风建设的重要内容，通过宣传学习和财务审核审批程序的规范逐步形成了崇尚节约、厉行节约、反对浪费的单位文化。

七、其他需说明的情况

本单位无其他需说明的情况。