隆阳区统计局预算绩效评价结果运用情况

附件2:

保山市隆阳区统计局2024年度项目支出绩效自评报告

我单位根据绩效管理的相关要求，对2024年度预算项目进行了自评，涉及6个项目，预算总金额37.05万元。现按要求进行公开。具体项目见下表：

附：项目支出绩效自评表

隆阳区统计局财务管理制度

第一章 总 则

第一条 为进一步加强统计局财务监督管理，规范财务行为，根据《隆阳区党政机关国内公务接待管理实施细则》、《隆阳区区级机关会议费管理办法》、《隆阳区区级机关差旅费管理办法》和财务管理、作风建设、廉政建设的有关规定，结合我局实际，制定本制度。

第二条 坚持党组集体管财、依法理财、民主透明、规范节约的原则，重大财务事项必须经局党组集体决定。坚持专款专用原则，杜绝铺张浪费，提高资金使用效益，努力建设节约型机关。

第三条 经费包括财政预算拨款资金、专项资金、往来资金。

第四条 加强“三公”经费管理，确保支出控制在合理、合规范围之内。

第二章 年度经费预决算管理

第五条 每年10-11月，财务人员根据财政要求编制下年度预算。要做实做细编制前的相关工作，增强预算工作的刚性，规范预算指标调剂业务，经批复后的预算，必须严格遵照执行，不得随意变更，如预算无法满足全年资金需求，需及时与财政联系调整预算经济分类，保证经费列支经济分类使用准确。

第六条 每年年末财务人员按财政要求完成本年度部门决算工作，编写政府部门财务报告，分析预算执行情况。

第三章 经费支出管理

第七条 严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》等有关文件精神，积极倡导艰苦奋斗、厉行节约的作风。经费使用不得开支烟、酒、礼品、娱乐等费用，且必须采用公务卡结算。

第八条 经费支出范围。离退休人员活动经费；工会经费；办公用品；党报党刊订阅；统计宣传费；办公水电费；办公邮电费；公用设施、设备的购置和维修费；差旅费；公共场地和办公楼公共部分的绿化费用；文件材料的打印和印刷费；会议费；邮寄费；学习考察培训费；公务接待费用；调查、普查辅助人员、临时聘用人员劳务费等。

另外，办公用品由办公室统一采购，并建立领用台账；文件资料打印原则上在局办公室打印，特殊情况须在外打印的必须严格控制，由局办公室把关审核。

第九条 经费支出报销。股室负责人及分管股室领导对经济事务的真实性和合法性负责，报销须同时满足经办人、证明人、财务人员、分管领导、财务主管领导、主要领导六方签字方可报销，对分管领导和财务主管领导为同一人情形，须分别在对应签字栏签署签批意见。财务室负责审查票据的合法性和附件的合规性，对不正确、不完整的原始凭证，退回更正补充，对不合法的原始凭证不予受理，保证一切会计凭证、账簿、报表及其他会计资料的真实、准确和完整。

第四章 固定资产管理

第十条 财务室年末对固定资产进行清理盘点，保证账账相符、账表相符、账实相符。

第十一条 按规定程序购入的固定资产，由使用股室和办公室共同验收合格报账后，财务室根据固定资产明细表登记入账。

第十二条 固定资产实物管理按使用权归属，实行股室负责人负责制。各股室建立固定资产备查账，股室负责人岗位变动时，要及时办理固定资产移交手续。

第五章 公务接待管理

第十三条 局机关实行公函接待制度，公务接待应依来访单位发出的公函为依据，确定内容、时间、行程、人数和人员身份。隆阳城区范围内的公务活动，不得安排宴请、住宿等公务接待。

第十四条 单位接待原则上由办公室安排接待，分管局领导和对口股室负责人陪同。

第十五条 严格接待审批。实行先审批后接待制度，无审批手续的不得接待，根据派出单位拟定接待方案，并按程序报批。对无公函的公务活动和来访人员一律不予接待。公务接待活动前，应如实填写《隆阳区公务接待审批单》，按相关程序审签。公务接待活动结束后，填写《隆阳区公务接待清单》，应在接待清单中注明接待对象的单位、姓名、职务和公务活动事由、时间、场所、费用等内容。接待清单与接待审批单要相一致，一并作为财务报销凭证。

严格控制陪餐人数和工作人员数量，接待对象在10人以内的，陪餐人数不得超过3人；超过10人的，不得超过接待对象人数的1／3。

严格控制接待标准。省部级200元/人/餐，厅级160元/人/餐，处级140元/人/餐，科级100元/人/餐，工作人员70元/人/餐，工作餐根据人数原则上采用自助餐形式用餐，接待时一律不得提供香烟和酒水，也不得私带酒水饮用，不得提供鲍鱼、燕窝、鱼翅等高档菜肴和用野生保护动植物制作的菜肴。接待时按来宾的最高级别配餐，如果公函中说明有驾驶员，驾驶员则按最高级别配餐，如果没有备注驾驶员，驾驶员按每餐70元工作简餐执行。

对可能产生歧义的菜品要注意在接待单据上加强标注，避免接受检查时造成产生酒水的误会。

第十六条 审核报销支出。接待费报销按照《中共隆阳区委办公室关于印发〈隆阳区党政机关国内公务接待管理实施细则〉的通知》（隆办发〔2019〕121号）执行。接待费凭据报销，报销凭证包括报销封面、接待审批单、接待清单、加盖公章的接待菜单、正式发票、接待函或通知、刷卡记录或截图等；不得报销任何超范围、超标准以及与公务活动无关的费用。

第六章 差旅费管理

第十七条 公务出差实行差旅电子凭证网上报销。公务出差按照先审批后出差的原则，经批准后方可出差；出差前应在公务之家APP填写出差申请，写明出差人、出差类型、出差事由、时间、地点等信息，由分管领导在公务之家APP审批。

公务出差审批必须切实履行职责，从严控制出差人数和天数，严格差旅费预算管理，控制差旅费规模。严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动，严禁以出差名义变相旅游，严禁异地部门间无实质内容的学习交流和考察调研。

因下乡扶贫或开展相关统计业务等事项进行包车除需提供发票外，还必须附省内包车合同要件。

第十八条 差旅费报销按照《中共隆阳区委办公室 隆阳区人民政府办公室关于印发〈隆阳区区级机关差旅费管理办法〉的通知》（隆办发〔2021〕103号）、《中共隆阳区委办公室 隆阳区人民政府办公室关于规范差旅伙食费和市内交通费收交管理有关事项的通知》（隆办发〔2021〕101号）、 《保山市隆阳区财政局关于印发〈隆阳区区级机关差旅费管理补充规定〉的通知》 （隆财行〔2022〕216号）规定执行。

第七章 会议费管理

第十九条 局机关召开会议应当坚持厉行节约、反对浪费、规范简朴、务实高效的原则，严格控制会议数量、会期、规模，规范会议费管理。

第二十条 局机关各股室召开的会议，由各股室报分管局领导审定，报局长审批，要严格控制参会人员数量，坚决防止和杜绝陪会现象，会议费开支实行综合定额控制，各项费用之间可以调剂使用。

第二十一条 会议结束后应当及时办理会议费报销手续。会议费报销按《中共隆阳区委办公室 隆阳区人民政府办公室关于印发〈隆阳区区级机关会议费管理办法〉的通知》（隆办发〔2014〕74号）、《隆阳区2021-2022年党政机关会议定点场所名单》（隆财行〔2021〕3号）、《中共隆阳区委办公室 隆阳区人民政府办公室关于规范隆阳区区级机关会议费管理有关事项的通知》（隆办发〔2021〕49号）执行。应当提供会议审批文件、会议通知、实际参会人员签到表、定点饭店等会议服务单位提供的费用原始明细单据、电子结算单等凭证。财务室将严格按规定审核会议费开支，对未按规定批准的会议，以及超范围、超标准开支的经费不予报销。

第八章 培训费管理

第二十二条 局机关举办培训应当坚持厉行节约、反对浪费的原则，实行单位内部统一管理，增强培训计划的科学性和严肃性，增强培训项目的针对性和实效性，保障培训质量，节约培训资源，提高培训经费使用效益。

第二十三条 局机关各股室举办培训，由各股室报分管局领导审定，报局长审批。培训费开支实行综合定额控制，各项费用之间可以调剂使用。要树牢习惯过紧日子的思想，认真贯彻落实厉行节约的要求，杜绝在会议培训过程中产生非必要开支，在国情国力调查中涉及的大型业务培训，确需安排人员住宿值班的，要提交党组会研究通过后方可安排，并报派驻纪检监察组备案，相关报销支撑凭证中要注明相关情况。

第二十四条 培训结束后应当及时办理培训费报销手续。培训费报销按保山市隆阳区财政局中共隆阳区委组织部关于印发《隆阳区区级机关培训费管理办法》的通知（隆财行〔2023〕119号）。应当提供培训审批文件、培训通知、实际参会人员签到表、定点饭店等培训服务单位提供的费用原始明细单据、电子结算单等凭证。财务室将严格按规定审核会议费开支，对未按规定批准的会议，以及超范围、超标准开支的经费不予报销。

第九章 政府采购管理

第二十五条 根据《云南省人民政府办公厅关于印发云南省政府集中采购目录及标准(2021年版)的通知》（云政办函〔2020〕115号），在集中采购目录外批量金额在60万元以上及单项指定金额20万以上的采购，应当严格执行政府采购制度。

第二十六条 在集中采购目录外批量金额在60万元以下（不含60万元）及单项指定金额20万以下（不含20万）的采购，按照《隆阳区统计局政府采购内部控制管理办法》执行。

在一个财政年度内，采购单位不得将同一品目的货物、 服务，以化整为零方式，在不执行政府采购程序的情况下，自行采购。

第十章 其他事项

第二十七条 关于差旅费、接待费、会议费及政府采购管理，如有新的规定，按新规定执行。

第二十八条 单位法人、出纳、会计出现变更时，及时更换银行印鉴，同时在云南省预算管理一体化系统中更换使用人。

第二十九条 根据党政主要领导不直接分管财务的要求，财务审批单及云南省预算管理一体化系统会计主管人员都应为财务分管领导。

第三十条 进一步提高财务档案管理水平，严防因财务系统升级等原因造成的错误显示等“乌龙”问题，对已装档的财务凭证资料由出纳人员重新核对凭证信息并加盖私章认可。

第十一章 监督和检查

第三十一条 财务室对采购、公务接待、差旅费等费用支出事项关键环节进行监督。

第三十二条 配合相关部门的日常财务监督和审计监督检查工作。