保山市隆阳区教育体育局部门整体支出绩效自评情况

保山市隆阳区教育体育局2021年度部门整体支出绩效自评情况

为加强财政支出绩效管理，提高财政资金使用效益，根据《关于2021年区级部门整体支出和项目支出绩效自评及财政绩效评价有关事项的通知》（预【2022】6号）文件精神，我部门对2021年财政资金整体支出绩效进行了认真自查，对照《2021年度部门整体支出绩效自评表》，认真负责、客观公正地开展2021年度部门整体支出绩效自评工作，自评综合得分98.4分，现将相关情况报告如下：

一、部门基本情况

保山市隆阳区教育体育局是主管全区教育、体育工作的区级政府工作部门。贯彻落实党中央关于教育、体育工作的方针政策和决策部署，执行区委和区政府关于教育、体育工作的部署要求，组织拟订实施全区教育事业发展规划、实施办法、年度计划和教育体育体制改革方案；指导实施辖区学校教师的资格认定、招录调配、职务评聘、培养培训和考核奖惩等工作及人才队伍建设工作；综合管理指导全区的普通教育、职业技术教育、成人教育以及幼儿教育、社会力量办学等工作；规划指导所属学校党建工作和各级各类学校的思想政治教育、德育、体育、卫生、艺术教育与国防教育工作；负责制定全区教师队伍的建设和培训计划，指导全区各级教育行政干部队伍建设，主管全区教师专业技术职称评审工作和教师资格认证工作；统筹管理本部门教育经费，拟定基本建设投资及教育、体育经费的政策和规定，监督所属各级各类学校教育经费筹措和使用情况，指导和实施全区家庭经济困难学生资助工作，负责全区生源地信用助学贷款等政策性资助工作，统筹管理全区教育、体育基建投资和统配物资设备，抓好中小学校建设；指导各级各类学校的教育教学改革，开展督导评估和检查验收工作；协调建立健全多部门齐抓共管的学校安全机制，周边环境综合治理工作机制，为基础教育发展和青少年学生健康成长提供良好社会环境；完成区委和区政府交办的其他事项。

隆阳区教育局现有行政机构1个（局机关），事业单位五个（隆阳区教研室、隆阳区电教站、隆阳区青少年校外活动中心、隆阳区资助中心、体育股），下设单位56所学校，较上年减少2所，主要是河图、魏家中学上划市级。截至2021年12月31日，在职在编实有行政人员26人（含行政工勤人员5人），事业人员7489人。

（二）部门绩效目标的设立情况

保山市隆阳区教育体育局2021年部门绩效目标紧紧围绕履职效益明显、预算配置科学、预算执行有效、预算管理规范等主要方面设定全面支出绩效目标。

1.部门绩效总目标

2021年隆阳区教育局在区委政府和上级教育部门的正确领导下，以邓小平理论、“三个代表”重要思想和科学发展观为指导，全面贯彻落实党的十九大、十八届三中、四中全会精神，贯彻落实习近平总书记重要讲话精神，深入开展“不忘初心、牢记使命”主题教育，深刻领会教育工作会议精神，按照区委政府工作部署，以创隆阳区教育强区为工作目标，着力加强学校软硬件建设，加强教师培训，提高教育教学质量，促进教育高质量发展，加强学校财务管理，优化支出结构，落实国家各项教育惠民政策、推进小升初升学改革，稳步推进教育教学工作，积极应对新冠肺炎疫情影响，严格落实常态化疫情防控措施，切实做好防控物资保障工作，保障全区学校正常教育教学工作。

2.部门绩效具体目标

职责履行良好：各机构正常有序运行，各项职能职责有效履行，较好地完成上级和区委、区政府安排的任务；按照区委政府工作部署，以创隆阳区教育强区为工作目标，着力加强学校软硬件建设，加强教师培训，提高教育教学质量，加强学校财务管理，优化支出结构，落实国家各项教育惠民政策，推进小升初升学改革，稳步推进教育教学工作。

履职效益明显：严格资金使用渠道，规范各学校财务收支，加强资金监管，确保资金专款专用；提高社会公众或学生满意度，一切以服务学生为基础，加强项目制定、实施的规范化；

预算配置科学：科学有效地编制预算计划；足额保障基本支出；有详细的支出计划和资金使用规定，确保重点支出安排；严格控制“三公”经费支出。

预算执行有效：严格按照预算计划列支；按正常的资金使用进度列支；有详细的支出计划和资金使用规定；“三公”经费节支增效。

预算管理规范：建立健全管理制度；及时公示相关信息；资产管理使用规范有效。

（三）部门整体收支情况

1.部门整体收入情况

2021年度，我部门收入118,431.86万元（不含上年结转），其中财政拨款收入116,996.90万元，占总收入98.79%；事业收入1,384.97万元，占总收入1.17%；其他收入50.00万元，占总收入0.04%。可看出我部门的收入主要靠财政拨款。

2.部门整体支出情况

2021年教育体育部门总支出129,769.31万元，其中财政拨款支出128,179.09万元，占总支出的98.8%。按支出性质分，基本支出108,881.74万元，点总支出的83.9%，项目支出20,887.57万元，占总支出的16.1%。按支出经济分类分，工资福利支出129,769.31万元，占本年支出76.1%，商品和服务支出9,668.39万元，占本年支出7.5%，对个人和家庭的补助支出19,584.03万元，占本年支出15.1%，资本性支出1,707.56万元，占本年支出1.3%，其他53.88万元。

（四）部门预算管理制度建设情况

1.制度不断完善。为确保部门预算管理的合法、合规、高效，我单位认真学习并执行上级财务管理制度、办法，包括《隆阳区区级机关差旅费管理办法》《隆阳区区级党政机关工作人员到基层交纳伙食费有关规定》和《隆阳区党政机关国内公务接待管理实施细则》等；制定了一系列财务管理制度、办法，包括《隆阳区中小学小培训管理办法》《隆阳区教体局政府采购活动内部控制管理制度》《保山市隆阳区教育局预算绩效管理制度》等，部门预算管理制度健全并有效执行。

2.管理逐步规范。不断加强隆阳区教育体育局（部门）项目支出申报安排的管理，切实做到项目申报规范，申报程序公开、透明，项目安排、资金分配决策科学、民主。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

通过保山市隆阳区教育体育局部门各项支出立项情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况进行自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标，检验资金支出效率和效果。分析资金使用过程中存在的问题及其原因，及时总结经验，改进管理措施，有效提高财政资金管理水平和使用效益。

（二）自评指标体系

部门整体支出项目整体评价的内容包括项目投入、过程管理、产出及效果四个方面，评价指标分为三级，包括4个一级指标，7个二级指标，13个三级指标。详见附件1-4《隆阳区教育体育局2021年度部门整体支出绩效自评表》

（三）自评组织过程

1.前期准备。根据《关于2021年区级部门整体支出和项目支出绩效自评及财政绩效评价有关事项的通知》（预【2022】6号）文件要求，成立隆阳区教育体育局（部门）2020年度整体支出绩效评价工作领导小组，精心组织，保证质量。

2.组织实施。一是制定财政支出绩效评价计划，明确评价组织实施及要求；二是由局领导召集相关业务科室安排部署，确保自评结果真实、准确、客观，禁止弄虚作假；三是明确任务分工，加强督促指导。按照项目资金谁使用，谁负责的原则，以各项目主管科室及项目学校为主开展绩效评价工作，参照绩效评价指标体系，认真准备相关资料，深入客观进行分析评价，高质量地完成项目绩效评价工作。由区教育局计财股负责绩效评价的组织实施和监督，撰写部门整体支出绩效自评报告和填写《2021年部门整体支出绩效指标自评表》。

三、评价情况分析及综合评价结论

（一）投入情况分析

1.目标设定明确：一是绩效目标设定合理，符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划；符合部门“三定”方案确定的职责；符合部门制定的中长期实施规划。二是绩效指标明确，反映和考核部门整体绩效目标的明细化情况。

2.预算配置科学：预算编制依据充分，基础信息完善、数据详实，保障了部门年度正常工作目标的开展。一是在职人员控制率为96.31%，单位人员成本控制合理有效。二是部门年度预算整合归类合理，目标明确，项目储备充分、完整，重点支出安排率100%，确保侧重支持重点项目支出。三是“三公经费”变动率－38.82%，较2020年减少0.38万元，主要原因是本年度隆阳区教育体育局（部门）继续落实省、市、区人民政府“三公”经费只减不增的要求，本年度减少公务用车保有量2辆，严格控制公务接待，大力压缩经费支出；“三公经费”全年支出比年初预算节约5.91万元，节约率4.08%。

（二）过程情况分析

1.预算执行情况：一是财政资金调度困难，本年度预算执行率虽然达到99.49%，但是项目资金拨付率较低，如各种公用经费、营养餐资金、基础设施类项目建设资金、营养餐加工人员工资、安保人员工资等（未拨付的财政拨款资金，年底财政追减指标不摆结转结余）。二是严控预算调整，加强项目主资金的指导、监督。本年财政拨款预算调整率16.38%，预算调整主要原因是在职人员普遍调薪增资，人员工资支出增加。

2.预算管理规范：为强化部门整体支出，加强国有资产管理，提高资金使用效益，提升财务管理水平，建立节约型机关，开展了大量工作，行政效能显著。具体包括：一是适时、有针对性地对相关制度进行增补修订，建立完善管理制度完善。二是严格落实制度的执行，不断强化内部管理，收到较好成效。三是严格执行公务卡结算制度、政府采购等有关规定，政府采购目录内的货物与服务全部按要求实施了政府采购，确保了支出管理流程、审批手续的完整。四是通过学习、培训，强化了会计核算工作。五是严格按照政府信息公开有关规定公开部门、单位财政预决算信息。

（三）产出情况分析

1.各机构正常有序运行，各项职能职责有效履行，较好地完成上级和区委、区政府安排的任务。按照区委政府工作部署，以创隆阳区教育强区为工作目标，着力加强学校软硬件建设，加强教师培训，提高教育教学质量，加强学校财务管理，优化支出结构，落实国家各项教育惠民政策、推进小升初升学改革，稳步推进教育教学工作。

2.2021年隆阳区教育体育部门年初预算数为100,527.34万元，本年实际拨款数（不含上年结转）为116,996.90万元，收入年初预算数与决算数差异率17.81%；支出数年初预算数100,527.34万元，决算数为129,769.31万元，支出数年初预算数与决算数差异率29.09%，差异原因：2020年教育体育部门共有20,887.57万元项目资金未纳入年初预算，基本支出收入中教师新增的奖励性补贴、调资、乡村教师生活补助资金、十三个月工资、奖励性绩效工资等也没有纳入年初预算。

（四）效果情况分析

2021年，隆阳区教育体育局（部门）按照预算管理和支出绩效的要求，严格对预算申报、预算评审、资金申请等环节进行审批，确保项目资金预算到位、执行到位、使用到位，充分发挥预算资金效益。通过实施学前教育公用经费、义务教育经费、高中生均公用经费保障项目，对保障学校运转，提高教学设备现代化水平发挥了极大的保障作用，为提高教育教学质量奠定了基础。各项资助类资金的发放，有效减轻了困难学生家庭经济负担，使贫困家庭学生就学有保障，提升社会对教育的认可度，提高了建档立卡困难学生就业率，降低的建档立卡困难学生家庭返贫率。校建类项目的实施，改善了学校办学条件，解决了学校运动场、学校教室、学生宿舍等不标准的问题，为学校搭建了优质资源，实现资源共享，有效全面提升了学校标准化建设水平，促进教育均衡发展和脱贫攻坚，从而达到培养更多优秀学生的目的。

同时，在项目实施过程中，加强项目监督，按时、按质、按量完成项目绩效指标，确保了教育、体育系统各项工作的正常有序开展。

四、存在的问题和整改情况

（一）存在的问题

1.预算调整率偏大。保山市隆阳区教育体育局（部门）所属事业单位61个，每年都从中央、省级、市级财政获得一定转移支付资金和其他项目资金，这些资金在申报预算时无法预估，因此造成部门年度预算调整率较大。

2.因部分资金到位时间较晚，加之学年尚未结束项目正在实施，以及近两年受疫情影响，经济下行，财政资金调度困难等多种原因，项目资金拨付率较低，如各种公用经费、营养餐资金、基础设施类项目建设资金、营养餐加工人员工资、安保人员工资等（未拨付的财政拨款资金年底财政追减指标，不再摆结转结余）。学校的各种公用经费拨付都不到位，基本能保障办学运转，但学校优质办学得不到保障。部分项目工程进度推进缓慢，学校建设发展压力较大。

3.单位绩效评价工作有待进一步提升。继续加大指导和培训的力度，加强对各学校申报项目的指导，使项目编制更加符合绩效评价相关要求，适时开展培训，提高单位实施科室对专项资金使用绩效评价工作，重要意义的认识，牢固树立绩效管理理念，同时进一步提高绩效评价工作方式、方法，将已完成的所有工作绩效成果充分体现出来。

4.绩效评价结果运用有待进一步加强。绩效评价结果要与预算安排高度结合，并纳入考核体系。对绩效较差的项目，下一年度安排要从严从紧，并进行绩效问责，确保财政资金用在刀刃上。

（二）整改情况

1.加强业务指导和监督检查，对预算执行慢的学校和项目、进度落后较多的学校及时督促项目实施，协调解决实施中的难点和问题，共同推进项目实施进度。

2.2022年教体局将加强与财政沟通，积极争取资金，结合学校具体情况按照轻重缓急进行拨付，争取2022年内资金实施结束。

五、绩效自评结果应用

1.评价结果作为改进预算管理和安排以后年度预算的重要依据。针对本部门绩效自评中存在的问题，及时调整和优化本部门后续项目和以后年度预算支出的方向和结构，完善项目资金管理制度，提高项目资金使用效益。

2.通过绩效评价结果了解资金的配置是否合理，是否发挥了应有的作用，支出规模是否适当，促进保山市隆阳区教育体育局各股室及下属部门、学校增强责任和效益观念，提高财政资金支出决策水平、管理水平和资金使用效果，进一步改进工作，提高财政资源的配置效率。

3.强化评价结果在项目申报和预算编制中的有效应用，建立激励与约束机制，将绩效理念融入资金使用的全过程，将绩效评价结果作为资金分配的重要因素。

4.部门整体支出绩效自评报告预计将于12月20日前通过门户网站向社会公开，接受社会监督。

六、主要经验及做法

精心组织是提高部门绩效评价质量的保证。我局切实履行主管责任，高度重视绩效管理：一是健全项目管理责任制。不断增强项目执行的严肃性和约束力，加大对项目的跟踪管理力度，努力保障项目顺利实施。二是通过采取设定绩效目标、制定财政支出绩效评价计划、责任明确到项目科室、项目学校等措施，不断提高绩效管理工作质量。

七、其他需要说明的情况

本部门无其他需要说明情况。