芒宽乡2023年度部门整体支出绩效自评报告

隆阳区芒宽彝族傣族乡人民政府

2023年度部门整体支出绩效自评报告

一、部门基本情况

（一）部门概况

隆阳区芒宽彝族傣族乡人民政府主要职能是：组织协调机关的政务工作，制定机关的工作制度，负责机关的文秘、档案、政务信息、会务、保卫、保密、信访、提案工作；负责机关及直属单位的人事、外事、教育培训工作和财务、资产管理。

2023年芒宽乡独立编制机构数是8个，行政单位1个，事业单位6个，参照公务员法管理的事业单位1个，分别是：芒宽乡人民政府、芒宽乡农业综合服务中心、芒宽乡林业综合服务中心、芒宽乡社会保障综合服务中心、芒宽乡文化广播电视服务中心、芒宽乡国土和村镇规划建设服务中心、芒宽乡财政所、芒宽乡综合执法中心。

人员情况：2023年年末芒宽乡在编人员67人，行政编制29人（含工勤人员4人）；非参公事业人员38人。

（二）部门绩效目标的设立情况

根据《中共保山市委办公室、保山市人民政府办 公室关于贯彻落实全面实施预算绩效管理的实施意见的通知》（保办字〔2020〕36号）、《中共隆阳区委办公室 隆阳区人民政府办公室 关于贯彻落实全面实施预算绩效管理的实施意见》（隆办发〔2020〕77号）《隆阳区人民政府办公室关于印发〈隆阳区区级预算事前绩效评估管理暂行办法〉等5个制度的通知》(隆政办发〔2022〕25号)相关要求文件要求，我乡在编制2023年部门预算时按照要求同步编制了部门整体绩效目标和项目支出绩效目标，并经区财政局审定后下达和批复遵照执行。

（三）部门整体收支情况

2023年财政拨款收入2665.735366万元，与上年比较减少20.59%；2023年财政拨款支出2665.735366万元，比上年减少21.45%，原因是：一是人员变动、增资调资导致人员经费增加37.350773万元；二是乡镇（街道）政府运转经费（其他公用支出）增加17.993038万元；三是税收超收分成收入经费项目减少612.858263万元、隆财资环〔2022〕27号2022年中央财政林业草原生态保护恢复专项资金减少356.5万元、中央财政林业改革发展资金天然林停伐管护补助（护林员报酬）专项资金增加158.52万元。

（四）部门预算管理制度建设情况

严格遵守《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《政府会计制度》等国家法律法规，同时结合我乡具体工作实际情况，制定并实施了本单位内控制度，预算管理制度健全并有效执行。我乡按照规定编制年度部门预算，报同级财政部门按法定程序审核、报批。部门预算由收入预算、支出预算组成。加强对本级财政预算安排的项目资金和上级补助资金的管理，建立健全项目的申报、论证、实施、评审及验收制度，保证项目的顺利实施。专项资金实行项目管理，专款专用并建立专项资金绩效考核评价制度，提高资金使用效益。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

通过部门整体支出绩效自评和项目绩效自评，掌握资金使用情况与预期目标，资金管理规范程度，资金使用成效，检验经费支出效率和效果，分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，有效提高资金管理水平和使用效益。

（二）自评指标体系

我乡从5个方面展开自评：1.职责履行是否良好；2.履职效益是否明显；3.预算配置是否科学；4.预算执行是否有效；5.预算管理是否规范。

（三）自评组织过程

1、前期准备。乡项目办牵头，成立以分管领导为组长，项目办主任为副组长，项目办其他成员及财政所工作人员为成员的自评小组。

2、组织实施。自评小组根据项目审批痕迹材料及项目可行性报告到实地勘察，根据项目实施进度、施工质量及资金拨付情况得出综合评价。

三、评价情况分析及综合评价结论

（一）投入情况分析

在绩效目标设定方面，一是绩效目标设定合理，符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划；符合部门“三定”方案确定的职责职能；符合部门制定的中长期实施规划。二是绩效指标明确，反映和考核部门整体绩效目标的明细化情况。

预算配置方面，在职人员控制率小于100%，不超编；部门年度预算安排侧重于重点项目支出。三公经费方面，没有超出年初预算，没有超出2022年决算数，均有所下降。

（二）过程情况分析

预算执行方面，完成了财政批复的年初预算；预算调整主要原因是基本支出中人员工资开支增多（人员经费增加）及项目支出中项目调增；部门实际支付进度按既定支付进度执行。

预算管理方面，按照相关要求制定了内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度，但有些制度还不健全；部门使用预算资金符合相关的预算财务管理制度的规定；按照政府信息公开有关规定公开相关预决算信息。

（三）产出情况分析

2023年我乡在上级部门的正确领导和大力支持下，圆满完成了2023年的各项工作任务，脱贫后续帮扶工作取得了实质性的成效，全年收入达到预期目标。及时准确地编制了2023年度决算报表，并对2023年度财务收支状况进行了认真分析思考，年度转账建账、档案装订工作，完成财政预算收支的财务执行工作，完成专款管理和非税收入管理的财务工作。

（四）效果情况分析

2023年，我乡按照预算管理和支出绩效的要求，严格对预算申报、预算评审、资金申请等环节工作进行审批，确保项目资金预算到位、使用到位、落实到位。同时，在项目实施的全过程中，指定专人对项目进行监督，按时、按质、按量完成项目绩效指标，确保了芒宽乡各项工作的正常有序开展。

四、存在的问题和整改情况

一是全村农民的经济收入主要来源农业，农民人均收入普遍偏低，年均纯收入仍然远低于城镇居民，对项目建设资金的承受力较低，村民投工投劳能筹，集部分资金但尚有大部分资金缺口；二是乡项目办工作人员少，项目虽竣工，但不能及时组织人员进行验收。今后我乡也会积极向上及部门争取补助资金补足缺口，并且从下属其他部门抽掉有相关业务能力的人员及时组织验收。

五、绩效自评结果应用

根据自评结果，及时发现问题，及时整改。资金收支受监督，确保资金的安全。

六、主要经验及做法

1．领导小组

为确保项目的顺利实施，芒宽彝族傣族乡成立项目工程领导小组。领导小组组长由芒宽彝族傣族乡乡长担任，领导小组成员由各站所长等部门人员组成。领导小组全面负责项目的建设，并设项目管理办公室。项目领导小组下设办公室在项目办。领导小组、项目相关成员负责监督项目工程质量，做好项目实施协调相关工作。

2．分工协调

（1）领导小组的职责

研究决定项目的重大问题和建设方案；对资金的主要使用方向和工程规模的增减与设计内容的变更做出决策；对办公室的工作提出阶段性的方向和要求。

（2）办公室的职责

执行领导小组下达的工作指令；配合领导小组协调与项目施工单位的关系；解决和处理工程建设中日常的具体问题；负责督促项目建设的施工进度和监督施工单位的建设质量；按进度审核签发工程款；直接对领导小组组长汇报工作。

3、动员受益群众参与到建设过程中，选出村民代表，对施工质量进行监督，既确保了工程质量也确保施工进度。

4、在项目实施中始终把宣传作为基础性工作来抓，乡、村两级采用层层召开干部群众会，设公告公示栏、宣传专栏等方法广泛向干部群众宣传项目实施的重要性、政策要求、补助标准、技术措施，做到让群众家喻户晓、人人皆知，营造良好的宣传氛围。

七、其他需说明的情况

无

附：2023部门整体支出绩效自评表

（此件公开发布）