瓦房乡2023年部门整体绩效评价公开

2023年度瓦房乡整体支出绩效自评报告

一、部门基本情况

（一）部门概况

1．主要职能。

全面贯彻党的路线、方针、政策，执行上级国家行政机关的决定和命令，按照职责权限依法规定行政措施。

编报和执行本辖区国民经济和社会发展计划，并做好统计工作；负责本辖区经济发展管理工作，繁荣区域经济。根据政府授权组织实施辖区内经济社会发展项目。

负责本辖区科学、教育、文化、卫生、体育、计划生育、环境和资源保护、安全、生产、人事、劳动和社会保障、民政、政府法制等行政工作。

推行便民服务、方便群众办事；对政府主管审批的事项提出审核意见；领导所属工作部门的工作；改变或者撤销所属工作部门不适当的决定；依照法律的规定和干部管理权限任免、培训、考核和奖惩本辖区干部、工作人员。

2.机构情况，包括当年变动情况及原因。

纳入隆阳区瓦房彝族苗族乡2023年度部门决算编报的单位共8个。其中：行政单位1个，事业单位7个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。分别是：瓦房乡人民政府、瓦房乡农业综合服务中心、瓦房乡林业综合服务中心、瓦房乡社会保障综合服务中心、瓦房乡文化广播电视服务中心、瓦房乡国土和村镇规划建设服务中心、瓦房乡财政所、瓦房乡综合行政执法队。较上年增加一个事业单位。

3.人员情况，包括当年变动情况及原因。

因人员调动及新进：截止2023年底总计有65人，较上年年末实有人数增加2人，变动如下：

（1）行政单位：瓦房乡人民政府2023年调入4人，调出3人，退休0人，新招考录用2人、较上年增加3人，现有29人（含行政工勤3人）；

（2）非参公事业单位：瓦房乡文化综合服务中心新招考录用1人，年末在职人员5人；瓦房乡国土和村建规划建设中心人员职能部门内部调整减少3人，年末在职人员3人；瓦房乡林业综合服务中心调出1人，新招考录用2人，人员职能部门内部调整减少1人，年末在职人员5人；瓦房乡社会保障中心年末在职人员7人，与上年持平；瓦房乡农业综合服务中心调出1人，年末在职人员11人；瓦房乡综合行政执法队人员职能内部调整增加4人，年末在职人员4人；瓦房乡财政所新招考录用1人，年末在职人员1人；人员总计36人。

（二）部门绩效目标的设立情况

瓦房乡2023年度部门绩效目标紧紧围绕履职效益明显、预算配置科学、预算执行有效、预算管理规范等主要方面设定全面支出绩效目标。

部门绩效总目标：一是设定合理、明确的目标，依据充分，符合客观实际，用以反映和考核部门整体绩效目标与部门履职、年度工作任务的相符性情况；绩效指标清晰、细化、可衡量，用以反映和考核部门整体绩效目标的明细化情况。二是通过在职人员控制率、“三公经费”变动率合理配置预算，用以反映和考核部门对人员成本的控制程度和对控制重点行政成本的努力程度。三是把控好预算完成率、结转结余控制率、支付进度率，健全管理制度、完善基础信息、公开预决算信息，做好预算执行和管理，实际控制好存量资金，做到预决算管理公开透明，预算执行及时、有效、均衡、安全，促进瓦房乡发展。四是按实际完成率、完成及时率、质量达标率履行好职责，切实对瓦房乡发展带来直接或间接社会效益，提高社会公众或服务对象满意度。

部门绩效具体目标：通过目标设定、预算配置、预算执行、预算管理、资产管理、职责履行、履行效益七个方面，具体做出以下目标：

一是2023年5月13日在瓦房乡第五届人民代表大会第二次会议上，《瓦房乡人民政府工作报告》中，做出了符合国家法律法规、国民经济和社会发展的总体规划，并将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务，通过清晰、可衡量的指标值予以体现。

二是在职人员数，按照“三定”方案《保山市隆阳区瓦房乡职能配置、内设机构和人员编制规定》(隆办发〔2019〕155号)文件严格控制。

三是根据部门预算批复，把控好预算完成率、结转结余控制率、支付进度率，健全好管理制度、完善好基础信息、做好预决算信息公开，做到部门年度的决算数与任务数或计划数相对应。统筹安排好项目支出资金，进一步完善基础设施建设。

四是履行好职责，将产出效益提高到最大化。

（三）部门整体收支情况

2023年度，保山市隆阳区瓦房乡收入23,586,444.26元，全部为财政拨款收入，其中一般公共预算财政拨款收入23,186,444.26，政府性基金预算财政拨款收入400,000.00元。支出23,586,444.26元，其中基本支出17,174,609.26元，项目支出6,411,835.00元。

（四）部门预算管理制度建设情况

1、执行管理情况

优化信息系统运行程序，提高支付审核工作效率，着力提高财政专项资金使用效益。

2、财务管理和项目资金管理情况

一是强化预算管理。认真进行预算执行情况分析，预算的约束力进一步增强。二是着力增收节支。严格执行《政府采购法》，规范采购程序。进一步完善公务用车、公务接待经费定额管理办法，提高财政资金的使用效益，有效地节约财政资金。三是完善管理制度。除遵守《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》等国家法律法规外，还结合财务具体工作实际情况，制定并实施了《隆阳区瓦房乡预算绩效管理制度》《瓦房乡人民政府采购内部控制管理办法》等内部管理制度，部门预算管理制度健全并有效执行，进一步加强了财务管理制度的执行力。四是加强监督检查。有计划地开展财务收支和部门预算执行情况检查。五是严把专项资金。确保专项资金专款专用，实现不截留、不挤占、不挪用、不改变用途。

3、部门预算管理制度建设情况

严格按照预算计划，按进度、按程序拨款，不办理无预算、无用款计划、超预算、超计划的拨款，对本级财政预算安排的专项资金和上级追加专项资金，做到专款专用，不得随意更改用途，更改计划。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

部门整体支出绩效自评的目的，主要是通过绩效目标情况，重点是绩效目标的设置情况、资金使用情况、实施管理情况、绩效表现情况自我评价，了解部门整体支出使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益。

（二）自评组织过程

瓦房乡按照《隆阳区财政局关于2023年区级部门整体支出和项目支出绩效自评及财政绩效评价工作有关事项的通知》的有关规定，对部门整体支出绩效自评指标体系要求执行，分为4个一级指标、8个二级指标以及若干三级指标：

1.预算执行方面，包括目标设立和预算配置、预算执行率和预算管理；

2.产出方面，按照职责履行来看是否达到数量、质量、时效的确定目标；

3.效益方面，包括经济效益和社会效益、可持续影响；

4.满意度方面，看服务对象满意度是否达到确定目标；

评价方法：绩效评价采取评分与评级相结合的形式，总分设置为100分，等级划分为四档：90（含）-100分为优秀；80（含）-90分为良好；60（含）-80分为合格；60分以下为不合格。

三、评价情况分析及综合评价结论

根据本次自评情况，保山市隆阳区瓦房乡整体支出绩效评价得分为100分。

（一）投入情况分析

1、预算执行情况

隆阳区瓦房乡2023年年初预算收入22,286,911.27元，实际下达资金23,586,444.26元，实际支出资金23,656,444.26元（含单位资金70,000.00元）。

2、收入投入情况分析

隆阳区瓦房乡支出共计：23,586,444.26元，其中基本支出17,174,609.26元，占比72.82%；项目支出6,411,835.00元，占比27.18%。

按照绩效目标设定，2023年总投入项目资6,411,835.00元，其中：

（1）2021年市级发展壮大集体经济项目

根据隆财农〔2023〕165号2021年市级发展壮大集体经济项目安排资金投入1,500,000.00元。建设内容：整合党西村、桂花村、麦庄村、梅兰山村、上寨村、水源村、瓦房社区、喜坪村、油房村共计9个村，总投资180万元（每个村20万元），在隆阳区范围内购置商铺，购置的固定资产按投资额占比进行资产量化，登记为村集体资产。采取商铺出租获取收益。项目实施将带动瓦房乡壮大农村集体经济收入。

（2）瓦房乡瓦房中学校园公共服务提升项目

根据隆财农〔2023〕89号瓦房乡瓦房中学校园公共服务提升项目安排资金500,000.00元,项目建设规模及内容为：翻新老旧篮球场3块1560平方米(球场翻新1260平方米，球场边缘硬化300平方米，球场边排水沟建设200米)；老旧厕所改造52位独立式蹲坑水冲式厕所1座；新建16位蹲坑独立 水冲式简易公厕1座80平方米。项目覆盖瓦房乡瓦房中学学生，惠及860人，其中：建档立卡贫困户39人。

（3）瓦房乡自然村污水收集处理项目

根据隆财整合〔2023〕5号瓦房乡自然村污水收集处理项目安排资金500,000.00元，建设内容：架设污水DN200管0.3千米，PVC160管1.0千米，PVC110管1.3千米，对自然村内居住相对集中的农户生活污水经管网或沟渠统一收集处理；建设完成后使污水收集处理率达80%以上、村庄饮水卫生合格率达95%以上，项目覆盖瓦房乡自然村，惠及建档立卡贫困户26人，项目实施将改善瓦房乡自然村人居环境，提升卫生健康水平。

（4）统筹整合资金项目—瓦房乡农村人居环境整治提升补助资金

由乡人居办组织实施。根据隆财整合〔2023〕2号统筹整合资金项目—瓦房乡农村人居环境整治提升补助项目安排资金540,000.00元，建设内容：在隆阳区瓦房乡共实施村内道路硬化24.88公里，居住环境整治2047户，生活垃圾处理覆盖人口33810人，粪污收集处理681户，覆盖10个贫困村，建档立卡贫困户2730户12259人，项目实施将有效提升瓦房乡人居环境治理水平。

（5）2023年中央财政林业改革发展资金天然林停伐管护补助（护林员报酬）经费

由乡林业站组织实施。根据隆阳区2023年度天然林停伐保护管护资金使用计划，2023年上级下达隆阳区瓦房乡天然林停伐资金306,000.00元，主要用于隆阳区瓦房乡停止商业性采伐面积的管护及补偿，涉及瓦房乡区级核岗护林员15人，每人每年补助20400元。截至目前，已拨付306,000.00元。

（6）瓦房乡桂花村老湾河片区综合开发工程专项经费

根据隆财整合〔2023〕35号隆阳区瓦房乡桂花村老湾河片区综合开发工程专项经费安排资金300,000.00元，建设内容：在瓦房乡桂花村老湾河易地扶贫搬迁安置点建设养殖小区1个，主要建设内容为：圈舍建盖2400平方米，养殖小区道路硬化800米，挡墙支砌1000立方米，新建蓄水池50立方米，畜禽粪污处理池30立方米，老湾河河道治理500米，河道双面支砌，中间设置拦砂坝。建成后可带动安置点60户搬迁户养殖生猪360头以上。

（二）过程情况分析

1、财政拨款收入、支出分析

2023年财政拨款收入23,586,444.26元，其中一般公共预算财政拨款收入23,186,444.26元，占比重90.76%；政府性基金预算财政拨款收入400,000.00元，占比1.56%；。支出23,656,444.26元，其中工资福利支出7,811,507.31元，占比重33.02%;商品和服务支出3,122,623.00元，占比重13.20%;对个人和家庭的补助支出7,978,513.95元，占比重33.73%%；资本性支出4,743,800.00元，占比重20.05%。经费支出合理有效。

2、三公经费支出情况。

瓦房乡2023年全年三公经费全年口径支出金额为154,233.12元（其中公务用车运行维护费支出154,233.12元，公务接待费支出0.00万元），较上年全口径支出金额54,696.41元（其中公务用车运行维护费支出54,696.41元， 公务接待费支出0.00元）增加181.98%，主要原因为：一是地处山区乡镇，2023年开展违法图斑核实整改、巩固拓展脱贫攻坚成果、河长制、森林防火等重点工作导致公务用车次数增加；二是部分解决2021年以来公务用车产生欠款；三是根据财政局行政政法要求，为进一步加强管理严控全区三公经费支出，原单位租用车辆用于本职工作开展产生的相关租车费及维修、燃油费等121,178.41调整为公务用车运行维护费支出

公务接待费0.00元，主要为公务接待均在食堂接待，必须事前报批制度，严格执行同城不接待原则。

3.制度管控情况。

在资金使用过程中，瓦房乡资金管理制度健全，具体相应的业务管理制度合法、合规、完整；制度执行有效，遵守相关法律法规和业务管理制度。

资金使用严格按照相关文件精神办理。资金使用合规，符合文件的规定，有完整的资金审批程序和拨付手续。

会计核算符合规范要求，相关材料完整。

（三）产出情况分析

本部门紧紧围绕年初制定的各项考核工作任务，切实加强组织领导，落实工作责任，全面完成了各项目标任务。

我乡制定了切实有效的内部管理制度和经费支出控制方案，有较强的内控风险管理意识、各项经费支出得到了有效控制。

（四）效果情况分析

1、经济效益和社会效益

（1）保障单位经费正常运转、收支平衡。

（2）保障单位日常后勤工作和项目实施工作，正常有序开展。

2、社会公众或服务对象满意度

2023年，全体干部职工在乡党委、政府的正确领导下，认真贯彻落实区委区政府决策部署，勤奋工作，创先争优。为此，就瓦房乡对服务、管理、建设等政府公共服务展开问卷调查，总体满意度达到100%。

四、存在的问题和整改情况

（一）存在的问题

1.资金使用效益有待进一步提高。

2.基层财政所人力不足，队伍不稳定，单位业务人员绩效评价水平有待提高。

3.部门支出绩效评价指标体系不完善，有待健全。

（二）整改情况

1.认真做好预算的编制，进一步加强单位内部机构的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。

2.加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》、《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

3.规范和加强财政支出管理，建立科学、规范的财政支出绩效评价管理体系，提高财政资金使用效益，使资金使用达到预期绩效目标。

五、绩效自评结果应用情况

通过瓦房乡2023年各项目绩效自评及部门整体支出绩效自评结果，反映出本单位在目标设定、预算配置、预算执行、预算管理、资产管理、职责履行、履职效益方面情况相对乐观，但还有待于加强。下一步，瓦房乡将会严格按照《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》、《隆阳区人民政府办公室关于进一步加快财政支出进度和加强结余结转资金管理的通知》(隆政办发〔2017〕170号)等管理制度及时优化本部门后续项目和下一年度预算支出的方向和结构，合理配置资源，加强财务管理，同时不断补充绩效目标内容，完善项目管理办法，规范和加强财政支出管理，建立科学、规范的财政支出绩效评价管理体系，提高财政资金使用效益。

六、主要经验及做法

（一）加强领导、确保资金安全

单位领导高度重视，在部门预算的申报、资金的下达、部门预算的执行及项目后期的绩效评价过程中，凡属于“三重一大”的事项均通过集体研究通过。特别是在部门预算的执行过程中，高度重视预算的执行及执行过程对资金使用的监督和指导，确保项目资金使用合理、合规。

（二）厉行节约、严控行政成本

将厉行节约、反对浪费作为作风建设的重要内容，通过宣传学习和财务审核审批程序的规范逐步形成了崇尚节约、厉行节约、反对浪费的单位文化，牢固树立过紧日子思想，进一步提高财政资源配置效率和资金使用效益。

七、其他需说明的情况

本单位无其他需说明的情况。