2023年度水寨乡部门整体支出绩效自评报告

2023年度水寨乡部门整体支出绩效自评报告

一、部门基本情况

（一）部门概况

当年共计7个机构，其中行政1个，事业6个。较上年未变动。当年编制人数共计56人，其中行政编制22人，事业编制34人。实际在岗人员54人，其中行政人员24人（其中工勤人员3人），事业人员30人。本年度新增4人，行政增加2人，调入1人，招聘新增1人；事业增加3人，招聘新增5人，调出1人，辞职1人。

（二）部门绩效目标的设立情况

根据国家政策法规和本单位实际情况,建立健全财务制度和约束机制,依法、合理地使用财政资金,提高财政资金使用效率,在完成部门职能目标中合理分配人、财、物,使之达到较高的工作效率和水平。

（三）部门整体收支情况

2022年全乡完成部门决算收入1896.42万元，其中：其中一般公共预算财政拨款收入1866.42万元，政府性基金预算财政拨款收入30万元。

本年总支出1896.42万元。其中其中一般公共预算财政拨款支出1866.42万元，政府性基金预算财政拨款支出30万元。

具体如下：

（一）2023年乡级一般公共财政预算支出1866.42万元。

其中：

按支出功能分类如下：

1.一般公共服务支出440.84万元，较上年530.74万元减少16.94%。其中：

（1）2010101人大事务行政运行14.53万元；

（2）2010301政府办公厅（室）及相关机构事务行政运行366.42万元；

（3）2010501统计信息事务行政运行0.12万元；

（4）2010507统计信息事务专项普查活动0.44万元；

（5）2010508统计信息事务统计抽样调查0.02万元；

（6）2010650财政事务事业运行1.76万元；

（7）2010699财政事务其他财政事务支出35万元；

（8）2013101党委办公厅（室）及相关机构事务行政运行22.55万元。

2.公共安全支出2万元，较上年0万元增加2万元。其中：

（1）2049999其他公共安全支出2万元。

3.文化体育与传媒支出26.59万元，较上年33.03万元减少19.5%。其中：

（1）2070109文化和旅游群众文化26.59万元。

4.社会保障和就业支出162.65万元，较上年128.54万元增加26.54%。其中：

（1）2080104人力资源和社会保障管理事务综合业务管理13.29万元；

（2）2080208民政管理事务基层政权建设和社区治理1.31万元；

（3）2080501行政事业单位养老支出行政单位离退休0.30万元；

（4）2080505行政事业单位养老支出机关事业单位基本养老保险缴费支出64.76万元；

（5）2080506行政事业单位养老支出机关事业单位职业年金缴费支出10.56万元；

（6）2080801抚恤死亡抚恤70.82万元；

（7）2089999其他社会保障和就业支出1.61万元。

5.卫生健康支出49.37万元，较上年49.37万元无变动。其中：

（1）2101101行政事业单位医疗行政单位医疗21.41万元；

（2）2101102行政事业单位医疗事业单位医疗11.87万元；

（3）2101103行政事业单位医疗公务员医疗补助13.79万元；

（4）2101199行政事业单位医疗其他行政事业单位医疗支出2.30万元。

6.城乡社区支出55.80万元，较上年58.94万元减少5.33%。其中：

（1）2120101城乡社区管理事务行政运行55.80万元。

7.农林水支出1126.37万元，较上年976.85万元增加15.31%。其中：

（1）2130104农业农村事业运行142.13万元；

（2）2130119农业农村防灾救灾36.86万元；

（3）2130122农业农村农村农业生产发展1万元；

（4）2130126农业农村农村社会事业2.88万元；

（5）2130204林业和草原事业机构51.62万元；

（6）2130207林业和草原森林资源管理4.08万元；

（7）2130209林业和草原森林生态效益补偿24.48万元；

（8）2130504巩固脱贫衔接乡村振兴农村基础设施建设353万元；

（9）2130505巩固脱贫衔接乡村振兴生产发展101.5万元；

（10）2130701农村综合改革对村级公益事业的补助7.92万元；

（11）2130705农村综合改革对村民委员会和村党支部的补助396.41万元；

（12）2130799农村综合改革其他农村综合改革支出4.49万元；

8.自然资源海洋气象等支出2.8万元。其中：

（1）2200104自然资源海事务自然资源规划及管理2.8万元

（二）2023年乡级政府性基金支出30万元。

其中：

按支出功能分类如下：

1. 其他支出30万元，较上年增加24万元增加25%。其中：

（1）2296099用于其他社会公益事业的彩票公益金支出30万元。

按支出项目分类如下：

1. 基本支出1264.36万元，较上年1238.02万元增长2.13%。

其中：

（1）人员经费1077.57万元，较上年961.31万元增加12.09%；

（2）日常公用经费186.79万元，较上年276.71万元减少32.5%，主要用于政府办公耗材、报刊杂志订阅、办公设备购置、办公车辆租用、展板宣传制作、集镇垃圾清运等各项支出。

2. 项目支出632.06万元，较上年603.96万元增长4.65%。

2023年部门收入支出均为1896.42万元。当年收支平衡，无节余。

（四）部门预算管理制度建设情况

为了规范政府收支行为，强化预算约束，加强对预算的管理和监督，建立健全全面规范、公开透明的预算制度，保障经济社会的健康发展，根据《中华人民共和国预算法》和水寨乡实际制定了《隆阳区水寨乡财政预算管理办法》。办法包含预算编制、预算执行、预算调整、预算监督模块，详细规定预算管理制度相关内容并且遵照执行。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

1、为了可以客观公正地揭示财政资金的使用效益和政府职能的实现程度，完善公共财政体系，强化预算支出的责任和效率。

2、为规范和加强财政支出管理，强化支出责任，建立科学、规范的财政支出绩效评价管理体系，提高财政资金使用效益。

（二）自评组织过程

1、前期准备

此次部门整体支出绩效评价由水寨乡财政所主要负责，高度重视此次部门整体绩效评价工作，根据上级要求积极开展相关工作。具体为：

1是贯彻执行国家的财政、税收法律法规和政策。承担乡本级各项财政收支管理的任务。负责编制年度本级预决算草案并组织执行。受乡政府委托，向水寨乡人民代表大会报告全乡预算及其执行情况。组织制订经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。完善县级对的转移支付制度。明确岗位职责分工，完善相关管理制度；

2是规范账户管理;严格财政资金收付，加强会计监督；及时组织会计核算，全面、准确反映预算执行。监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。推进、指导、协调、监督本部门、本系统的政府信息公开工作。

2、绩效评价实施过程情况

（1）评价方法

一是对照“部门整体绩效自评表”的主要考评内容及工作完成情况，将可以公开的资料整理成佐证材料。对照当年工作计划和上级交办的各项工作内容，进行自评、复合，形成自评结论。

（2）工作程序

本次整体支出绩效考评工作，由财政所工作人员负责开展此项工作，设计推进工作的时间节点，针对我乡工作内容和实际效果自评“部门整体绩效自评表”、认真做好自评工作，及时开展、汇报相关工作进展情况，将整体完成材料报乡领导审核后，报送区财政局。

三、评价情况分析及综合评价结论

（一）投入情况分析

1、符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划计；符合部门“三定”方案确定的职责；符合部门制定的中长期实施规划计。2、依据整体绩效目标所设定的绩效指标清晰、细化、可衡量，用以反映和考核部门整体绩效目标的明细化情况。3、“三公经费”变动率下降。

（二）过程情况分析

1、完成本年部门预算数。2、因落实国家政策、发生不可抗力、上级部门或同级党委政府临时交办而产生进行预算调整。3、符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；资金的拨付有完整的审批程序和手续；项目的重大开支经过评估论证；符合部门预算批复的用途；不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。4、按规定内容公开预决算信息；按规定时限公开预决算信息。5、基础数据信息和会计信息资料真实；基础数据信息和会计信息资料完整；基础数据信息和会计信息资料准确。6、制定或具有资产管理制度；相关资金管理制度合法、合规、完整；相关资产管理制度得到有效执行。7、资产保存完整；资产配置合理；资产处置规范；资产账务管理合规、帐实相符；资产有偿使用及处置收入及时足额上缴。

（三）产出情况分析

1、实际完成计划工作。2、每季度及时完成计划工作。3、实际工作数达到质量标准。4、重点工作得到充分的办理落实。

（四）效果情况分析

我乡经济基础薄弱，各项工作还有待完善，乡财力不足。为此我们一方面努力完成各项税收收入征缴任务，并积极向上争取资金；另一方面，认真执行财经纪律，严格按照财务管理制度办事，让有限的资金发挥其应有的效力，以确保乡政府的正常运转。所有的资金均按制度执行，及时到位，足额发放，无截留、挤占、挪用。

（五）存在的问题和整改情况

财务管理制度不够健全，财务人员专业知识水平还需强化。财政支出管理水平有待提高；财政收支矛盾仍较尖锐；财政风险控制任务长期艰巨等。水寨乡高度重视财会工作，在建立健全各类财务会计制度的同时，也加强主要领导、分管领导、财务负责人、预算会计、资金会计、财务会计、各站所村级财务负责人、经办人的交流学习、共同进步。

四、绩效自评结果应用情况

1、加强预算监管，强化预算监督。提高预算执行效率，加大资金调度力度，确保支出有序进行。在考核上要进一步细化，如：明确“预算调整率”指标的考核范畴。

2、加强财务管理，严把支出审核。严格执行乡镇财政管理制度，规范各项支出审核，严防超支，崔进财务管理的法制化、科学化、合理化运行。

3、强化财务专业知识的学习，以利我所不断改进，优化部门预算编制及整体支出绩效评价工作。

五、主要经验及做法

水寨乡地处偏远一般公共预算收入无稳定税源支撑大局，只能依靠零星税源稍站稳脚跟，而支出刚性需求不断增加，收支矛盾不断加剧；部分专项资金使用效益不高，绩效管理亟需提质扩面。水寨乡将继续落实积极的财税政策，兜牢“三保”底线，严格落实各项减税降费政策，积极探索开发市场新主体，努力创造新税源点，让财政收入取得新突破。

六、其他需说明的情况

无

隆阳区水寨乡人民政府

2024年4月27日