隆阳区民宗局2021年度部门整体支出绩效自评报告

一、部门基本情况

（一）部门概况

保山市隆阳区民族宗教事务局属财务全额拨款一级预算行政单位，财务独立核算，内设机构有综合股、经济发展股、政策宣传股、宗教和政策宣传股4个股室。纳入年度部门决算编报的单位共1个行政单位，行政人员编制8人，实有人员9人（含行政机关工勤1人）。

（二）部门绩效目标的设立情况

保山市隆阳区民族宗教事务局2021年部门绩效目标紧紧围绕履职效益明显、预算配置科学、预算执行有效、预算管理规范等主要方面设定全面支出绩效目标。按照全市民宗工作部署及年度目标责任要求，加大资金投入和保障力度，深化民族团结进步教育，铸牢中华民族共同体意识，加强各民族交往交流交融，促进各民族像石榴籽一样紧紧抱在一起，全面推进民族事业健康发展，营造隆阳民族团结、宗教和顺良好局面，努力维护民族团结和社会稳定。

（三）部门整体收支情况

2021年度，保山市隆阳区民族宗教事务局收入402.87万元，其中财政拨款收入402.87万元，年初财政拨款结转和结余0.00万元，为一般公共预算财政拨款。支出316.96万元，其中基本支出126.10万元，项目支出190.86万元。

（四）部门预算管理制度建设情况

隆阳区民宗局遵守《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》等国家法律法规外，还结合财务具体工作实际情况，制定并实施了《隆阳区民族宗教事务局预算绩效管理制度》等内部管理制度，部门预算管理制度健全并有效执行。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

通过保山市隆阳区民族宗教事务局各项支出立项情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况进行自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标，检验资金支出效率和效果。分析资金使用过程中存在的问题及其原因，及时总结经验，改进管理措施，有效提高财政资金管理水平和使用效益。

（二）自评指标体系

本单位主要以隆阳区财政局《关于2021年区级部门整体支出和项目支出绩效自评及财政绩效评价有关事项的通知》的要求，区级各一级预算单位均要开展部门整体支出绩效自评，部门整体评价包含预算执行基本情况、部门年度重点工作任务、部门整体支出绩效指标三部分内容，评价范围包括2021年度部门全部预算收支安排、资金使用和绩效管理情况，指标体系从投入、过程、部门产出、效果四方面设置了目标设定指标、预算配置、预算执行、预算管理、资产管理、职责履行、履职效益七项评价指标，具体根据三级指标的评分标准，将完成实绩与目标值逐一对比，评价得分采用百分制，得出各项评价标准分值再简单相加，得出最终的绩效自评分。

（三）自评组织过程

1.前期准备

根据《保山市隆阳区财政局关2021年区级部门整体支出和项目支出绩效自评及财政绩效评价有关事项的通知》要求，我局高度重视项目绩效自评工作，成立了绩效自评工作组，明确任务分工。及时召开绩效自评工作专题会议，制定部门整体支出绩效自评及财政绩效评价实施方案。

2.组织实施

确定绩效自评项目后，各股室负责提供绩效自评涉及的各部门实施的项目相关资料，确保项目绩效自评严格按照年初预算批复的项目支出绩效指标、部门职责以及项目特点设计自评指标，确定了自评指标体系。认真准备相关资料，深入客观进行分析评价，圆满完成项目绩效自评工作。

三、评价情况分析及综合评价结论  

（一）投入情况分析

按照绩效目标设定，2021年总投入项目资金190.86万元，其中：民族工作专项资金5.39万元，省对下民族宗教专项资金-高黎贡山移民安置点民族宗教事务配套项目资金50万元；隆阳区创建全国民族团结进步示范区工作经费9.47万元；省对下民族宗教专项资金-民族团结保障经费1.00万元；扶持人口较少民族发展资金125.00万元。隆阳区实际项目资金实施了190.86万元。为确保专款专用，发挥应有作用,隆阳区民宗局制定了严格的专项资金管理办法，严格按制度办事，严防专项资金挪用它用。

隆阳区民宗局的专项资金主要用于民族和宗教方面的补助支出，严格按照局里的财务管理制度,统一严格管理。

（二）过程情况分析

管理制度健全，具体相应的业务管理制度，业务管理制度合法、合规、完整；制度执行有效，遵守相关法律法规和业务管理制度。

资金使用严格按照相关文件精神办理。资金使用合规，符合文件的规定，有完整的资金审批程序和拨付手续。

会计核算符合规范要求，相关材料完整。

（三）产出情况分析

2021年保山市隆阳区民族宗教事务局财政拨款收入年初预算数为402.87万元，决算数314.03万元，差异数为88.84万元，差异率-22.05%。2021年隆阳区民族宗教事务局年初预算安排支出402.87万元，决算支出316.96万元，差异率-21.32%。主要为基本支出中人员工资调整、日常公用经费减少以及项目支出调整。2021年财政拨款支出按支出性质和经济分类为：基本支出316.96万元（其中人员经费115.91万元，日常公用经费10.19万元），主要是人员工资支出及日常公用经费；项目支出190.86万元，项目支出主要为：1.民族工作专项资金5.39万元；2.省对下民族宗教专项资金-高黎贡山移民安置点民族宗教事务配套项目资金50万元；3.隆阳区创建全国民族团结进步示范区工作经费9.47万元；4.省对下民族宗教专项资金-民族团结保障经费1.00万元；5.扶持人口较少民族发展资金125.00万元。

（四）效果情况分析

隆阳区民宗局做到资金使用规范，注重绩效，支出审批程序严格，厉行节约，支出费用合理，确保了专款专用，最大限度地提高资金的使用效益，同时严格按照预算编制控制人员经费的使用，严格控制公用支出，所有公用支出都按照先计划再审批最后支出的原则进行，通过绩效评价，我局整体收支平衡，资金使用效益突出。

四、存在的问题和整改情况

1.存在的问题

一是管理制度还需不断完善。随着环境的变化、单位经济活动的调整和管理要求的不断提高，制度更新滞后于实践发展，需进一步修改完善。二是财政支出绩效评价意识淡薄。对财政支出绩效评价重要性的认识还不到位，绩效评价意识不强，对财政支出绩效评价方面的知识缺乏了解掌握。三是绩效目标设置有待科学提高。编制的绩效目标不具体，绩效目标未完全细化，未分解为具体工作任务，部分绩效指标不清晰、可衡量性差。

2.整改情况

一是进一步完善单位预算编审制度体系建设，确保尽早探索出一套符合单位重点工作开展、提升财政资金使用效益的行业绩效评价体系。二是进一步加强内部预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。三是在今后的预算绩效申报时，需相关业务处室将全年工作任务细化分解为具体的工作目标，并尽量采取定量的方式制定清晰、可衡量的绩效指标。四是加强相关工作人员绩效目标管理业务知识学习，提高职业素养。

五、绩效自评结果应用

通过绩效自评工作的开展，我局将评价结果作为各项目改进管理和安排以后年度预算的重要依据，各项目针对自评中存在的问题及时进行调整管理方式，加强财务管理，完善管理办法，切实提高项目管理水平、财政资金的使用效益和工作效率。一是针对本部门绩效自评中存在的问题，及时调整和优化本部门后续项目和以后年度预算支出的方向和结构，合理配置资源，加强财务管理。二是建立激励与约束机制，强化评价结果在项目申报和预算编制中的有效应用。

六、主要经验及做法

一是加强领导，高度重视。二是完善机制，倒逼管理。围绕切实完成全局各项重点工作，认真梳理分析各项工作存在的困难和问题，制定相应的工作措施，明确责任人，建立倒排机制，以工作倒逼推动工作按时完成。三是加强沟通，有序协调。四是抓好督查，确保成效。认真抓好各项工作的督查，进一步明确责任任务，严格按照工作进度切实抓好各项工作落实。督查方式与各股室每周一汇报和实地查看为主，对由乡镇实施的项目，加强监督和管理，深入一线作好业务指导，及时协调和解决工作中存在的困难和问题。

七、其他需说明的情况

无