瓦渡乡2024年度部门整体支出绩效自评报告

一、部门基本情况

（一）部门概况

1、主要职能

（1）执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关的决定和命令，发布决定和命令。

（2）加强基层党组织建设，推进辖区内党建工作，健全党组织领导自治、法治、德治相结合的城乡基层治理体系。

（3）协调推进乡村振兴、城乡建设管理、人居环境提升、生态环境保护、自然资源管理和利用，推动乡、村高质量发展，提高经济发展水平。

（4）落实教体文化、卫生健康、社会保障、等多方面相关政策，推动基本公共服务均等化。健全完善乡、村两级政务服务体系。

（5）加强社会治安群防群治，健全完善信访和社会矛盾多元预防调处化解综合机制，维护社会和谐稳定。依法履行法定及上级赋予的相关经济社会管理权限，切实加强事中事后监管工资作，统筹本行政区域内综合行政执法工作。

（6）完成上级党委、政府交办的其他任务。

2、机构情况

瓦渡乡机构分为三大中心五大办，分别为：瓦渡乡党群服务中心、瓦渡乡综合行政执法队、瓦渡乡综合保障和技术服务中心、瓦渡乡党政综合办、瓦渡乡基层党建办、瓦渡乡经济发展办、瓦渡乡社会事务办、瓦渡乡平安法治办。

3、人员情况

瓦渡乡财政拨款实有人数54人，在职54人，占实有人数比重100%。一般公共预算财政拨款开支人数54人，其中行政在职人员21人、事业在职人员33人。比上年增加1人，原因是2024年当年行政人员调入2人，新招录3人，调出3人，退休3人，现有21人；事业单位人员本年新招录4人，调走2人，现有33人。

（二）部门绩效目标的设立情况

目标1：认真贯彻党的基本路线、方针政策和上级组织的决议、指示、命令；

目标2：对本乡的重大问题进行决策，研究制定全乡经济、社会和文化发展规划。

（三）部门整体收支情况

一般公共预算收入70.82万元，上级补助收入2437.33万元，收入合计2508.15万元；一般公共预算支出2194.08万元（一般公共服务支出379.43万元，文化旅游体育与传媒支出26.14万元，社会保障和就业支出130.64万元，卫生健康支出60.89万元，节能环保支出144.49万元，城乡社区支出78.01万元，农林水支出1365.48万元，灾害防治及应急管理支出9万元），上解上级支出314.07万元，支出合计2508.15万元；收支相抵，年终结转0万元。

政府性基金收入194.44万元，政府性基金支出合计194.44万元，收支相抵，年终结转0万元。

国有资本经营预算收入0.44万元，国有资本经营预算支出合计0.44万元，收支相抵，年终结转0万元。

（四）部门预算管理制度建设情况

瓦渡乡2024年严格按照预算编制要求和文件精神，依据上级文件及上级部门要求，结合本乡实际情况将绩效目标作为预算编制和资金分配的前置条件，编制2024年度部门预算；严格按照预算指标执行，秉持无预算不开支，有预算不超支的原则，做到预算指导支出，预算约束支出。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评的目的

加强预算绩效管理，强化支出责任，建立科学、合理的财政支出绩效评价管理体系，贯彻落实上级部门绩效管理的要求，提高预算绩效管理水平，牢固树立过紧日子思想，强化重点项目、领域资金管理，提升财政资金配置效率，提高资金使用效益，保障重点项目、领域资金支持。

（二）自评组织过程

1、前期准备

瓦渡乡人民政府组织成员，对照年初设置的整体绩效目标和瓦渡乡2024年预算编制情况，以资金安排使用和预算绩效管理情况为重点，围绕2024年度部门全部预算收支安排、资金使用和绩效管理情况等方面开展绩效自评。

2、组织实施

对2024年度瓦渡乡全部预算收支安排、资金使用和绩效管理情况,支出包含基本支出和项目支出,项目支出含上级转移支付资金安排的项目、区级预算安排的项目(当年预算安排项目、上年结转和权责发生制额度返还)等内容进行分析。全面评价2024年度全部预算收支安排、资金使用和绩效管理情况。

三、评价情况分析及综合评价结论

（一）投入情况分析

1、财政供养人员控制率为100%；

2、重点支出安排率为100%

（二）过程情况分析

在预算执行方面：

所有资金均按要求进行准时足额下达，资金使用符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，有完整的资金审批程序和拨付手续，支出符合预算批复的用途。

在预算管理方面：

（1）管理制度健全：制定预算资金管理办法、会计核算制度等管理制度，相关管理制度合法合规完整并有效执行。

（2）资金使用合规：支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，资金拨付有完整的审批程序和手续，重大项目支出按规定经过评估论证，支出符合部门预算批复的用途，资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

（3）预决算信息公开完善：按规定内容时限公开预决算信息，基础数据信息和会计信息完整真实。

（4）资产管理制度健全：制定资产管理制度，相关资产管理制度合法、合规、完整。

（三）产出情况分析

按质按量完成年度计划安排任务，及时准确完成本部门各项工作职责，严格控制成本，做到节约高效完成各项任务，全部资金专款专用，严格执行单位内部相关规定。

（四）效果情况分析

严格按照年度工作计划和部门职责认真履行本部门的职能职责，2024年通过一整年的经济运行，带动当地经济发展，促进瓦渡乡和谐稳定发展，对天然林进行保护，形成良好的生态环境，创造宜居生态圈；通过社会调查发现，社会公众及社会满意度达90%以上，获得群众一致好评。在行政效能方面，促进部门改进文风会风，加强经费及资产管理，推动网上办事，提高行政效率，降低行政成本效果较好。

四、存在的问题和整改情况

（一）存在问题

一是管理制度存在不足。随着外部经济环境的变化、财经法律法规和相关管理制度的不断完善以及单位经济活动的调整和管理要求的不断提高，制度更新滞后于实践发展，需进一步修改完善。二是财政支出绩效评价认识不足。各部门对财政支出绩效评价重要性的认识还不到位，绩效评价意识和参与感不强，对财政支出绩效评价方面的知识存在不同程度欠缺的情况。三是绩效目标设置科学性有待提高。编制的绩效目标不具体、不细致，未形成具体的工作目标，存在部分绩效指标不清晰、可衡量性差的情况。

（二）整改情况

一是进一步完善单位预算编审制度体系建设，确保尽早探索出一套符合单位实际，提升财政资金使用效益的行业绩效评价体系。二是强化绩效评价意识，加强内部预算管理意识，严格按照相关制度和要求进行预算编制执行，增强干部对绩效评价的认识，提高自评重视度。三是加强目标设置科学性，在今后的预算绩效申报时，相关业务处室要将全年工作任务细化分解为具体的工作目标，并尽量采取定量的方式制定清晰、可衡量的绩效指标。

五、绩效自评及结果应用

通过绩效自评工作的开展，我单位将评价结果作为各项目改进管理和安排以后年度预算的重要依据，各项目针对自评中存在的问题及时进行调整管理方式，加强财务管理，完善管理办法，切实提高项目管理水平、财政资金的使用效益和工作效率。针对本部门绩效自评中存在的问题，及时调整和优化本部门后续项目和以后年度预算支出的方向和结构，合理配置资源，加强财务管理。建立激励与约束机制，强化评价结果在项目申报和预算编制中的有效应用。

六、主要经验及做法

一是进一步规范项目管理。按照注重绩效、利于管理、提高效率的原则，在充分调查研究、广泛征求意见的基础上进一步规范项目管理，结合实际工作目标设计绩效指标。二是要强化项目监督检查。进一步强化监管部门的监督管理作用，从项目立项、实施、验收等环节把好监督关，实施全程监管。三是保障绩效目标实施。完善项目绩效评价的内容，对照上年度相似项目进行类比，结合本年项目实际情况分析，确保项目绩效评价的连贯性、实操性。四是强化评价结果应用。设置资金绩效评分机制，在项目完成验收后，对项目进行绩效评价和考核评分，加强对评价结果的反馈和应用，同时将项目完成过程中存在的问题进行分析研判，为提高项目效益、管理水平提供实例依据。

七、其他需说明的情况

无