2025年度部门整体支出绩效自评报告

2025年度杨柳白族彝族乡部门整体支出绩效自评报告

一、部门基本情况

1.机构情况。

杨柳白族彝族乡党政机关内设8个工作机构，其中：行政单位5个，事业单位3个。分别是：党政综合办公室、基层党建办公室、经济发展办公室、社会事务办公室、平安法治办公室、党群服务中心、综合行政执法队、综合保障和技术服务中心。全乡2025年在岗在编71人。其中：行政人员30人，事业人员41人。

2.杨柳乡人民政府部门职能职责：

（1）负责贯彻执行党的基本路线、方针政策和国家法律、法规，落实上级党委、政府的各项决议和决定。

（2）对本辖区内的重大问题进行决策，研究制定经济社会和文化发展规划。

（3）依照法律和政策，运用经济法律和行政等各种手段，对社会、经济、文化进行管理、监督和调控。

（4）负责本辖区内社会公益事业的建设，促进科技、文化、教育、环保等各项社会事业的协调发展。

（5）维护社会秩序，保证社会公正，不断改善经济社会发展环境，为经济建设和人民生活创造良好的条件。

（6）加强民主法制宣传教育，加强社会管理综合治理，完善农村治安防控体系，保障人民生命财产安全，确保社会稳定。

（7）领导共青团和妇联等组织，搞好民族宗教和统一战线工作。

（8）完成上级组织交办的其他事项。

（二）部门绩效目标的设立情况

部门绩效目标的设立是预算绩效管理的核心环节，旨在通过设定明确的预期产出、效果和成本，衡量部门履职效能和财政资金使用效益。部门绩效目标的设立情况主要体现在设立依据、内容构成、设立原则、设立程序及常见模式等方面，具体如下：

1.设立依据

政策与规划依据：依据国家相关法律法规、国民经济和社会发展规划、部门职能及中长期事业发展规划、年度工作计划等，确保目标与部门核心职责与宏观战略对齐。

预算与资金依据：结合年度预算资金规模、预算编制要求及历史数据，确保目标与可用资金量相匹配，避免目标过高或过低。

客观实际依据：通过调查研究和科学论证，结合部门实际工作能力和资源条件，确保目标合理可行。

2.内容构成

部门绩效目标通常按“总体目标—活动/项目目标—具体指标”的层级进行分解，核心内容包含以下维度：

预期产出指标：衡量部门提供的公共产品和服务情况，包括数量指标（如完成事项数量）、质量指标（如达标率、合格率）、时效指标（如完成时限）和成本指标（如预算执行率、成本控制率）。

预期效果指标：衡量产出对经济、社会、环境等带来的影响，包括：经济效益指标、社会效益指标、生态效益指标和可持续影响指标。

满意度指标：衡量服务对象或项目受益人对部门产出和效果的认可程度。

3.设立原则

SMART原则：目标需具体、可衡量、可实现、相关且有时限。

细化量化原则：优先采用定量表述，难以量化的采用分级分档的定性表述，确保目标具备可衡量性。

匹配性原则：目标需与年度任务数、计划数及预算资金量相对应，确保目标与资源投入相匹配。

4.设立程序

目标设定与申报：部门根据职责和计划设定目标，随同部门预算“一上”阶段报送财政部门审核。

目标审核与批复：财政部门对目标的完整性、相关性、适当性、可行性进行审核，并在预算“二下”阶段随同预算一并批复，批复后一般不予随意调整。

动态调整：在执行过程中，如遇特殊原因确需调整原目标的，需按程序报批并重新审核。

（三）部门整体收支情况

2025年杨柳白族彝族乡人民政府共有一般公共预算财政拨款收入2794.96万元，年初结转结余80.90万元，政府性基金预算财政拨款1280.61万元，国有资本经营预算财政拨款0元，财政专户管理的收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，其他收入0元，共计4075.57万元。2025年杨柳白族彝族乡共计支出4075.57万元。其中：一般公共服务支出489.60万元，国防支出3万元，文化旅游体育与传媒支出41.42万元，社会保障和就业支出196.25万元，卫生健康支出81.31万元，节能环保支出96.89万元，城乡社区支出731.61万元，农林水支出1732.89万元，商业服务业等支出5万元，灾害防治及应急管理支出43.32万元，其他支出654.28万元。按支出性质分类基本支出1782.67万元，其中：人员经费1689.49万元，公用经费93.18万元；项目支出2292.90万元。按经济分类：工资福利支出977.15万元，商品服务支出1066.16万元，对个人和家庭的补助766.38万元，资本性支出1265.88万元。

（四）部门预算管理制度建设情况

杨柳白族彝族乡严格按照保山市隆阳区财政局2025年预算编制要求和文件精神，结合本乡实际情况制定杨柳白族彝族乡预算管理制度并编制2025年度部门预算，在2025年度严格按照预算指标执行，秉着无预算不开支，有预算不超支的原则，2025年预算执行率达100%。真正做到了预算指导支出，预算约束支出。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

加强预算绩效管理，强化支出责任，建立科学、合理的财政支出绩效评价管理体系，提高财政资金使用效率。

（二）自评组织过程

1.前期准备。一是成立绩效自评小组，二是制定自评指标体系。

本次整体评价包含预算执行基本情况、年度重点工作任务、整体支出绩效指标三部分内容。整体支出绩效指标设定了投入、过程、产出和效果四个一级指标，总分设置为100分，划分为4档，90(含)-100 分为优秀；80(含)-90分为良好；60(含)-80分为合格； 60分以下为不合格。

2.组织实施。杨柳白族彝族乡人民政府成立绩效自评小组，对照年初设置的整体绩效目标，围绕杨柳乡2025年履行职能职责情况、履职效益是否明显、预算配置是否科学、预算执行是否有效、预算管理是否规范等方面。对2025年度杨柳乡全部预算收支安排、资金使用和绩效管理情况，支出包含基本支出和项目支出，项目支出含上级转移支付资金安排的项目、区级预算安排的项目(当年预算安排项目、上年结转和权责发生制额度返还)等内容进行分析评价。

三、评价情况分析及综合评价结论

（一）投入情况分析

1.财政供养人员控制率为100%

2.“三公”经费变动率为0

3.重点支出安排率为100%

（二）过程情况分析

1.在预算执行方面：一是预算调整率为0；二是支出进度：所有资金均按要求进行准时足额下达；三是资金结余：无结余；四是"三公"经费控制率：100%。

2.在预算管理方面：（1）管理制度健全性：一是己制定或具有预算资金管理办法，内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度；二是相关管理制度合法、合规、完整；三是相关管理制度得到有效执行。（2）资金使用合规性：一是支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；二是资金拨付有完整的审批程序和手续；三是重大项目支出按规定经过评估论证；四是支出符合部门预算批复的用途；五是资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。（3）预决算信息公开性和完善性。一是按规定内容公开预决算信息；二是按规定时限公开预决算信息；三是基础数据信息和会计信息资料真实；四是基础数据信息和会计信息资料完整；五是基础数据信息和汇集信息资料准确。（4）资产管理安全性。一是资产保存完整；二是资产配置合理；三是资产处置规范；四是资产账务管理合规，帐实相符；五是资产有偿使用及处置收入及时足额上缴。

（三）产出情况分析

按质按量完成年度计划安排任务，及时准确完成本部门各项工作职责，严格控制成本，做到节约高效完成各项任务。

（四）效果情况分析

严格按照年度工作计划和部门职责认真履行本部门的职能职责，2025年通过一整年的经济运行，带动当地经济发展，促进杨柳乡和谐稳定发展，对天然林进行保护，形成良好的生态环境，创造宜居生态圈；通过社会调查发现，社会公众及社会满意度达90%以上，获得群众一致好评。在行政效能方面，促进部门改进文风会风，加强经费及资产管理，推动网上办事，提高行政效率，降低行政成本效果较好。

四、存在的问题和整改情况

（一）存在问题

一是我乡绩效评价结果还停留在反映情况、找问题、提建议层面，评价结果和预算安排有机结合的机制尚未全面建立；二是财务管理制度不够健全；三是财务人员专业知识水平还需强化。

（二）整改情况

一是加强财务管理，严把支出审核关，严格执行乡镇财政管理制度，规范各项支出审核，严防超支，促进财务管理的法制化、科学化、合理化运行；二是加强预算监督，强化预算监督；三是强化财务专业知识学习，提升专业素养。

五、绩效自评结果应用情况

绩效评价结果应用，既是开展绩效评价工作的基本前提，又是加强财政支出管理、增强资金绩效理念、合理配置公共资源、优化财政支出结构、强化资金管理水平、提高资金使用效益的重要手段。为使绩效评价结果得到合理应用，将绩效评价结果作为年度部门考核、干部职工考核和单位领导考核的重要依据，建设资金分配的重要依据。

六、主要经验及做法

一是杨柳白族彝族乡人民政府成立绩效自评小组，二是对照年初设置的整体绩效目标，围绕杨柳乡2025年履行职能职责情况、履职效益是否明显、预算配置是否科学、预算执行是否有效、预算管理是否规范等方面。三是针对杨柳乡2025年度全部预算收支安排、资金使用和绩效管理情况，支出包含基本支出和项目支出，项目支出含上级转移支付资金安排的项目、区级预算安排的项目(当年预算安排项目、上年结转和权责发生制额度返还)等内容进行分析评价。

七、其他需说明的情况

无

                               杨柳白族彝族乡人民政府

                                  2026年7月28日