蒲缥镇2023年度部门整体支出绩效自评报告

蒲缥镇2023年度部门整体支出绩效自评报告

一、部门基本情况

（一）部门概况

1.主要职能

贯彻落实好党和国家在农村的各项方针政策和法律法规，保障农民的合法权益，促进农村基层政权建设和民主法治建设，巩固党在农村的执政基础。围绕促进经济发展、增加农民收入，强化公共服务、着力改善民生，加强社会管理、维护社会稳定，推进基层民主、促进农村和谐四个方面全面履行职能，切实做好农业、农村、农民工作。将事业单位履行的行政管理、行政执法职能交由政府机构承担。

2.机构设置情况

我部门共设置2个内设机构，包括：党政机构、事业机构，具体为：

1.党政办公室（社会治安综合治理办公室）

2.经济发展办公室（安全生产监督管理站）

3.社会事务办公室（人口和计划生育办公室、科学技术办公室）

4.农业综合服务中心

5.文化广播电视服务中心

6.国土和村镇规划建设服务中心

7.社会保障服务中心

8.林业服务中心

9.蒲缥镇财政所

10.综合行政执法队

3.人员编制情况

保山市隆阳区蒲缥镇部门2023年末实有人员编制77人。其中：行政编制32人（含行政工勤编制3人），事业编制45人；在职在编实有行政人员32人（含行政工勤人员3人），事业人员40人。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员39人（离休0人，退休39人）。

（二）部门绩效目标的设立情况

保山市隆阳区蒲缥镇2023年部门绩效目标紧紧围绕履职效益明显、预算配置科学、预算执行有效、预算管理规范等主要方面设定全面支出绩效目标。

部门绩效总目标：一是认真贯彻党的基本路线、方针政策和上级组织的决议、指示、命令；二是对本镇的重大问题进行决策，研究制定全镇经济、社会和文化发展规划。

（三）部门整体收支情况

1.一般公共预算收支情况

一般公共预算收入698.12万元。

一般公共预算支出完成4145.56万元。具体明细为（按政府支出功能分类科目）：①一般公共服务支出905.53万元；②公共安全支出10万元；③文化体育与传媒支出27.17万元；④社会保障和就业支出187.32万元；⑤卫生健康支出79.01万元；⑥城乡社区支出68.71万元；⑦农林水支出2814.64万元；⑧交通运输支出6.71万元；⑨自然资源海洋气象等支出46.48万元；⑩其他支出37万元。

全镇一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入698.12万元，上级补助收入4223.47万元（含体制补助收入1908.41万元、机关事业单位调资补助收入4.24万元、烤烟税奖励收入106.92万元，专项转移支付收入2203.9万元），债务转贷收入887.95万元，收入合计5809.54万元；一般公共预算支出4145.56万元，上解上级支出776.03万元（其中收入超基数上解76.54万元，残疾人两项补贴、高龄补助、孤儿补助上解221.68万元，代发退休人员工资上解173.98万元，其他上解303.83万元），债务还本支出887.95万元，支出合计5809.54万元；收支相抵，无结余。

2. 政府性基金预算

全镇政府性基金收入完成1141.86万元（上级补助收入1141.86万元）。

全镇政府性基金支出完成1141.86万元（主要是蒲缥大宗冷链物流中心建设项目保税区征地补偿专项资金715.19万元，蒲缥镇烟叶工作站迁建项目征地偿款专项资金47.40万元，蒲缥镇烟叶工作站迁建项目征地偿款专项资金143.71万元，蒲缥镇小太阳幼儿园征地和拆迁补助专项资金76.73万元，蒲缥镇集镇开发（蒲缥瑞邦4号地块）专项资金121.83万元蒲缥镇两眼井村委会横山头一二组村内道路硬化工程建设项目专项资金22万元，蒲缥镇桤木林村委会香柳自然村人畜饮水提灌站工程建设项目专项资金15万元）。

全镇政府性基金收支平衡情况是：上级补助收入1141.86万元，政府性基金支出1141.86万元，收支相抵，无结余。

（四）部门预算管理制度建设情况

除遵守《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》等国家法律法规外，还结合财务具体工作实际情况，制定并实施了《隆阳区蒲缥镇预算绩效管理制度》《蒲缥镇人民政府采购内部控制管理办法》等内部管理制度，部门预算管理制度健全并有效执行。

（五）严控“三公经费”支出情况

隆阳区蒲缥镇2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为240000元，支出决算为265477元，完成年初预算的110.62%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算251420元，占总支出决算的94.71%；公务接待费支出决算14057元，占总支出决算的5.29%，具体是国内接待费支出决算14057元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。

隆阳区蒲缥镇2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加135545.83元，增长104.32%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0.00元，较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算0.00元，较上年无增减变动；公务用车运行维护费支出决算增加146162.83元，增长138.86%；公务接待费支出决算减少10617元，降低43.03%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增长的主要原因：一是防火期租赁车辆20000元；二是日常下乡开展工作车辆租赁66440元；三是清欠2022年公务用车修理费及北斗导航信息服务费46240元；四是清欠2021年疫情防控期间核酸采样送检包车费7320元。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

部门整体支出绩效自评的目的，主要是通过绩效目标情况，重点是绩效目标的设置情况、资金使用情况、实施管理情况、绩效表现情况自我评价，了解部门整体支出使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益。

（二）自评组织过程

1、前期准备：成立蒲缥镇绩效自评工作领导小组，全面负责项目支出绩效自评工作的开展

2、组织实施：召开绩效自评工作专题会议，确定绩效自评项目，开展绩效自评工作并编写项目支出绩效自评报告。

三、评价情况分析及综合评价结论

（一）投入情况分析

蒲缥镇严格遵循以收定支，轻重缓急，综合平衡的原则，设立主要绩效目标，细化绩效目标，严格执行财政供养人员控制率和“三公经费”控制率，严格按照项目预算安排进行履职。2023年蒲缥镇项目数44个，投入资金4502.32万元，在当年已全部拨付。

（二）过程情况分析

蒲缥镇整体支出过程符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划；符合部门“三定”方案确定的职责；符合部门制定的中长期实施规划。管理制度健全，相关管理制度合法、合规、完整，并得到有效执行。

资金使用符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，有完整的资金审批程序和拨付手续，支出符合预算批复的用途。

（三）产出情况分析

2023年蒲缥镇项目数44个，投入资金4502.32万元，在当年全部拨付到位，年末无结转结余资金。全部资金转款专用，严格执行单位财务制度、内控制度和政府采购制度等相关规定，所有项目资金实行报账制，项目所有支出有详细明细。

（四）效果情况分析

蒲缥镇2023年严格按照财务管理制度办事，让有限的资金发挥其应有的效力，会计核算符合规范要求，无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。绩效指标值对支持农业农村基础设施建设发展、环保事业发展工作的影响程度明显，完成目标计划，实际完成率100%，绩效指标值群众满意度≥90%。

四、存在的问题和整改情况

（一）存在问题

一是未根据总体的绩效目标按照部门职能进行清晰、细化的绩效指标划分设定，部分绩效指标量化不够；二是年初预算不够细化，年内预算调整资金较大，预算编制的合理性有待进一步提高；三是部分项目推进缓慢，项目资金支付达不到进度要求；四是资产管理制度方面，部分资产保存不完整、处置不规范、账实不相符、固定资产利用率低等，导致资产管理安全风险。

（二）整改情况

一是加强财政预算管理，细化预算指标，提高预算科学性。预算编制前根据年度内单位可预见的工作任务，确定单位年度预算目标，将预算指标精细化。年度预算编制后，根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，有效控制预算调整额度。强化预算支出管理，保障重点支出，控制一般性支出，严格按照预算控制“三公经费”，努力降低行政成本；二是完善内部控制制度,加强财政监督机制建设。明确记账人员与经济业务事项和会计事项的审批人员、经办人员、财物保管人员的职责权限，并相互分离、相互制约。建立完善的内部控制机制，有效进行日常财务管理，强化财务重大事项的监控，加强会计基础工作和财会队伍建设,提高财务管理水平；三是建立健全项目资金管理制度，完善和加强项目管护措施。加强项目前期、中期、后期的监督管理，加强对预算执行、部门预算、国有资产管理以及行政事业单位资金财务管理，确保财政资金支出的安全、规范和有效；四是加强财政资金预算绩效管理，提高资金的使用效益。根据财政科学化精细化管理的总体要求，将绩效观念和绩效要求贯穿于财政管理中，进一步加强预算绩效管理,切实解决财政资金"重分配、轻管理,重支出、轻绩效"的问题,科学合理地预算安排财政资金,把有限的财政资金分配好、使用好、管理好，提高财政管理水平，增强财政资金使用的安全性、规范性和有效性，提高政府行政效能。

五、绩效自评结果应用

一是量化并细化相应的绩效指标，以进行更准确、更完整的预算编制。严格按照《中华人民共和国预算法》的规定进行预算编制及信息公开，完整填列公开表格。加强项目管理和实施中各个环节工作人员的执行力及业务能力，例如：申请资金、项目报账、与实施单位沟通等工作效率和能力。二是选择合作实施单位时进行多方位考察，以加快项目实施进度，按进度要求完成资金支付，及时完成项目建设；三是单位领导及财务人员加强财务法律、法规学习，严格按照国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定使用、核算财政资金，资金支出严格按照审批程序和手续进行，重大项目支出按规定进行评估论证，支出符合预算批复的用途，不截留、挤占、挪用、虚列支出等；四是严格执行资产管理制度，加强国有资产管理，做到资产保存完整、配置合理、处置规范、账务管理合规、账实相符、资产有偿使用及处置收入及时足额上缴；五是“三公经费”严格按照预算执行。

六、主要经验及做法

一是细化整体预算编制工作。加强预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，提高预算编制的科学性、严谨性和可控性；二是强化财政预算执行的刚性。严格按照预算项目进行，不得随意调整和变更预算，确保预算的刚性。做好与财政部门的衔接协调，保障项目资金的投入进度，发挥预算资金的使用效益；三是推进项目预算执行的时效性。强化预算执行，完善专项资金分配和拨付管理，避免资金闲置，切实提高资金使用效率。严格执行项目预算，做到专款专用。加强项目进度的督查，督促相关人员及时完善资料，及时报账。落实项目专项的报批进度和指标文的下达，加强项目实施进度跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标完成；四是严格财务管理监督。按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算；五是严格控制“三公”经费的规模和比例，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为，严把“三公”经费支出审核、审批关口，细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

七、其他需说明的情况

无其他需说明情况。

附件：1、项目自评公开文本

2、项目自评表