2022年度蒲缥镇部门及乡镇（街道）整体支出绩效自评报告

2022年度蒲缥镇部门及乡镇（街道）整体支出绩效自评报告

一、部门基本情况

（一）部门概况

1．主要职能。

贯彻落实好党和国家在农村的各项方针政策和法律法规，保障农民的合法权益，促进农村基层政权建设和民主法治建设，巩固党在农村的执政基础。围绕促进经济发展、增加农民收入，强化公共服务、着力改善民生，加强社会管理、维护社会稳定，推进基层民主、促进农村和谐四个方面全面履行职能，切实做好农业、农村、农民工作。将事业单位履行的行政管理、行政执法职能交由政府机构承担。

2.机构情况，包括当年变动情况及原因。

纳入保山市隆阳区蒲缥镇部门2022年度部门决算编报的单位共7个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位5个。分别是：

（1）隆阳区蒲缥镇人民政府；

（2）隆阳区蒲缥镇财政所；

（3）隆阳区蒲缥镇林业服务中心；

（4）隆阳区蒲缥镇农业综合服务中心；

（5）隆阳区蒲缥镇社会保障服务中心；

（6）隆阳区蒲缥镇文化广播电视服务中心；

（7）隆阳区蒲缥镇国土和村镇规划建设服务中心。

3．人员情况，包括当年变动情况及原因。

年末在职人员有71人，其中行政在职人员有32人（含工勤人员3人），比去年少1人，原因是政府调出2人，招考新增1人。参公管理事业单位在职人员2人，与去年人数一致；非参公管理事业单位在职人员有37人，比去年减少3人，原因是社保病退1人，招考新增2人；农业调出1人，退休1人；林业调出1人，招考新增1人；文化退休1人；国土原退休未缴满社保1人，已缴满由社保发放养老金。

（二）部门绩效目标的设立情况

保山市隆阳区蒲缥镇2022年度部门绩效目标紧紧围绕履职效益明显、预算配置科学、预算执行有效、预算管理规范等主要方面设定全面支出绩效目标。

部门绩效总目标：一是设定合理、明确的目标，依据要充分，符合客观实际，用以反映和考核部门整体绩效目标与部门履职、年度工作任务的相符性情况；绩效指标要清晰、细化、可衡量，用以反映和考核部门整体绩效目标的明细化情况。二是通过在职人员控制率、“三公经费”变动率合理配置预算，用以反映和考核部门对人员成本的控制程度和对控制重点行政成本的努力程度。三是把控好预算完成率、结转结余控制率、支付进度率，健全管理制度、完善基础信息、公开预决算信息，做好预算执行和管理，实际控制好存量资金，做到预决算管理公开透明，预算执行及时、有效、均衡、安全，促进蒲缥镇发展。四是按实际完成率、完成及时率、质量达标率履行好职责，切实对蒲缥镇发展带来直接或间接社会效益，提高社会公众或服务对象满意度。

部门绩效具体目标：通过目标设定、预算配置、预算执行、预算管理、资产管理、职责履行、履行效益七个方面，具体做出以下目标：

一是2022年1月在蒲缥镇第七届人民代表大会第一次会议上，在《蒲缥镇人民政府工作报告》中做出了符合国家法律法规、国民经济和社会发展的总体规划，并将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务，通过清晰、可衡量的指标值予以体现。

二是在职人员数，按照“三定”方案《保山市隆阳区蒲缥镇职能配置、内设机构和人员编制规定》(隆办发〔2019〕149号)文件严格控制。

三是本年度“三公经费”决算数与上年度“三公经费”决算数，本年“三公经费”预算数因2021年报账困难，本年公务接待费和公务用车运行维护费实际报销含2021年，但都在控制范围内。

四是根据部门预算批复，把控好预算完成率、结转结余控制率、支付进度率，健全好管理制度、完善好基础信息、做好预决算信息公开，做到部门年度的决算数与任务数或计划数相对应。统筹安排好项目支出资金，进一步完善基础设施建设。

五是履行好职责，将产出效益提高到最大化。

（三）部门整体收支情况

2022年度，保山市隆阳区蒲缥镇收入68814948.26元，其中财政拨款收入68814948.26元，支出68814948.26元；其中基本支出17953639.62元，项目支出50861308.64元。

蒲缥镇收入支出按收入支出功能科目分布情况见下表：

单位：元

（四）部门预算管理制度建设情况

1、执行管理情况

优化信息系统运行程序，提高支付审核工作效率，着力提高财政专项资金使用效益。

2、财务管理和项目资金管理情况

一是强化预算管理。认真进行预算执行情况分析，预算的约束力进一步增强。二是着力增收节支。严格执行《政府采购法》，规范采购程序。进一步完善公务用车、公务接待经费定额管理办法，提高财政资金的使用效益，有效地节约财政资金。三是完善管理制度。除遵守《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》等国家法律法规外，还结合财务具体工作实际情况，制定并实施了《隆阳区蒲缥镇预算绩效管理制度》《蒲缥镇人民政府采购内部控制管理办法》等内部管理制度，部门预算管理制度健全并有效执行，进一步加强了财务管理制度的执行力。四是加强监督检查。有计划地开展财务收支和部门预算执行情况检查。五是严把专项资金。确保专项资金专款专用，实现不截留、不挤占、不挪用、不改变用途。

3、部门预算管理制度

建设情况

除遵守《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》等国家法律法规外，还结合财务具体工作实际情况，制定并实施了《隆阳区蒲缥镇预算绩效管理制度》《蒲缥镇人民政府采购内部控制管理办法》等内部管理制度，部门预算管理制度健全并有效执行。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

部门整体支出绩效自评的目的，主要是通过绩效目标情况，重点是绩效目标的设置情况、资金使用情况、实施管理情况、绩效表现情况自我评价，了解部门整体支出使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益。

（二）自评组织过程

蒲缥镇按照《隆阳区财政局关于2022年区级部门整体支出和项目支出绩效自评及财政绩效评价工作有关事项的通知》的有关规定，对部门整体支出绩效自评指标体系要求执行，分为4个一级指标、7个二级指标以及若干三级指标：

1.投入方面，包括目标设立和预算配置；

2.过程方面，包括预算执行、预算管理和资产管理；

3.产出方面，按照职责履行来看是否达到确定目标；

4.效果方面，包括目标效益和社会公众或服务对象满意度。

评价方法：绩效评价采取评分与评级相结合的形式，具体分值和等级分为四档：100-90（含）分为优，89-80（含）分为良，79-60（含）分为中，60分以下为差。

（三）自评组织过程

1、成立蒲缥镇绩效自评工作领导小组，全面负责项目支出绩效自评工作的开展。

2、召开绩效自评工作专题会议，确定绩效自评项目，开展绩效自评工作并编写项目支出绩效自评报告。

三、评价情况分析及综合评价结论

根据本次自评情况，保山市隆阳区蒲缥镇整体支出绩效评价得分为95分。

（一）投入情况分析

1、预算执行情况

隆阳区蒲缥镇于2022年预算收入16600650.73元，实际下达资金68814948.26元，实际支出资金68814948.26元。

2、收入投入情况分析

隆阳区蒲缥镇支出共计：68814948.26元，其中基本支出17953639.62元，占总支出的26.09%，项目支出50861308.64元，占总支出的73.91%。

按照绩效目标设定，2022年总投入项目资金50861308.64元，其中：

（1）蒲缥镇秉塞村小马场烤烟、冬早豌豆配套生产用水建设项目资金

在蒲缥镇秉塞村建设新建小型水库数量一座，预计达成目标一：项目涉及土地面积1800余亩，建设后灌溉面积1100亩，重点种植烤烟、冬早豌豆、青蚕豆。目标二：库容量18.9万立方米，占地面积70亩，建设后增加农户亩产3000元以上。每一季能增收约25万元，全年可增收50万元。截止目前，已拨付40万元。

（2）蒲缥镇马家寨村优质枇杷种植基地提质增效专项资金

在蒲缥镇马家寨村投入50万元，实施优质枇杷种植基地提质增效项目。建设内容：由合作社统一组织将100亩枇杷园品种改良为冠玉枇杷，每亩投入接穗、肥料、病虫害防治等费用5000元，建成后资产归农户所有，由合作社指导农户统一管护。截止目前，已拨付50万元。

（二）过程情况分析

1、财政拨款收入、支出分析

2022年财政拨款收入68814948.26元，支出68814948.26元。其中：工资福利支出9783746.11元，占总支出的14.22%；商品和服务支出8646597.26元，占总支出的12.56%；对个人和家庭的补助支出7353649.56元，占总支出的10.69%。资本性支出43030955.33元，占总支出的62.53%，经费支出合理有效。

2、三公经费支出情况。

与预算对比，蒲缥镇2022年公务用车运行维护费129931.17元相比预算240000.00元减少了110068.83元，公务接待费24674.00元相比预算160000.00元减少了135326.00元，原因是蒲缥镇严格按照厉行节约制度，切实严格控制“三公”经费的支出。

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

3.制度管控情况。

在资金使用过程中，蒲缥镇资金管理制度健全，相应的业务管理制度合法、合规、完整；制度执行有效，符合相关法律法规和业务管理制度规定；资金使用合规，符合文件的规定，有完整的资金审批程序和拨付手续。

会计核算符合规范要求，相关材料完整。

（三）产出情况和效果分析

1、各项工作实际完成情况

本部门紧紧围绕年初制定的各项考核工作任务，切实加强组织领导，落实工作责任，按质按量完成了各项目标任务。

2、预算管理方面

我镇制定了切实有效的内部管理制度和经费支出控制方案，有较强的内控风险管理意识、各项经费支出得到了有效控制。

3、经济效益和社会效益

（1）保障单位经费正常运转、收支平衡。

（2）保障单位日常后勤工作和项目实施工作，正常有序开展。

四、存在的问题和整改情况

（一）存在的问题

1.未根据总体的绩效目标按照部门职能进行清晰、细化的绩效指标划分设定，部分绩效指标量化不够。

2.基层财政所人力不足，队伍不稳定，单位业务人员绩效评价水平有待提高。

3.部分项目推进缓慢，项目资金支付达不到进度要求。

（二）整改情况

1.加强财政预算管理，细化预算指标，提高预算科学性。预算编制前根据年度内单位可预见的工作任务，确定单位年度预算目标，将预算指标精细化。年度预算编制后，根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，有效控制预算调整额度。强化预算支出管理，保障重点支出，控制一般性支出，严格按照预算控制“三公经费”，努力降低行政成本。

2.完善内部控制制度,加强财政监督机制建设。明确记账人员与经济业务事项和会计事项的审批人员、经办人员、财物保管人员的职责权限，并相互分离、相互制约。建立完善的内部控制机制，有效进行日常财务管理，强化财务重大事项的监控，加强会计基础工作和财会队伍建设,提高财务管理水平。

3.建立健全项目资金管理制度，完善和加强项目管护措施。加强项目前期、中期、后期的监督管理，加强对预算执行、部门预算、国有资产管理以及行政事业单位资金财务管理，确保财政资金支出的安全、规范和有效。

4.加强财政资金预算绩效管理，提高资金的使用效益。根据财政科学化精细化管理的总体要求，将绩效观念和绩效要求贯穿于财政管理中，进一步加强预算绩效管理,切实解决财政资金"重分配、轻管理,重支出、轻绩效"的问题,科学合理地预算安排财政资金,把有限的财政资金分配好、使用好、管理好，提高财政管理水平，增强财政资金使用的安全性、规范性和有效性，提高政府行政效能。

五、绩效自评结果应用情况

（一）量化并细化相应的绩效指标，以进行更准确、更完整的预算编制。

（二）严格按照《中华人民共和国预算法》的规定进行预算编制及信息公开，完整填列公开表格。

（三）加强项目管理和实施中各个环节工作人员的执行力及业务能力，例如：申请资金、项目报账、与实施单位沟通等工作效率和能力。选择合作实施单位时进行多方位考察，以加快项目实施进度，按进度要求完成资金支付，及时完成项目建设。

（四）单位领导及财务人员加强财务法律、法规学习，严格按照国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定使用、核算财政资金，资金支出严格按照审批程序和手续进行，重大项目支出按规定进行评估论证，支出符合预算批复的用途，不截留、挤占、挪用、虚列支出等。

（五）严格执行资产管理制度，加强国有资产管理，做到资产保存完整、配置合理、处置规范、账务管理合规、账实相符、资产有偿使用及处置收入及时足额上缴。

（六）“三公经费”严格按照预算执行。

六、主要经验及做法

（一）细化整体预算编制工作。加强预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

（二）强化财政预算执行的刚性。严格按照预算项目进行，不得随意调整和变更预算，确保预算的刚性。做好与财政部门的衔接协调，保障项目资金的投入进度，发挥预算资金的使用效益。

（三）推进项目预算执行的时效性。强化预算执行，完善专项资金分配和拨付管理，避免资金闲置，切实提高资金使用效率。严格执行项目预算，做到专款专用。加强项目进度的督查，督促相关人员及时完善资料，及时报账。落实项目专项的报批进度和指标文的下达，加强项目实施进度跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标完成。

（四）严格财务管理监督。按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算；严格控制“三公”经费的规模和比例，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为，严把“三公”经费支出审核、审批关口，细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

七、其他需说明的情况

本单位无其他需说明的情况。