杨柳白族彝族乡2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算报告

关于杨柳白族彝族乡2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算（草案）  

的报告  

（2022年1月4日在杨柳白族彝族乡第十一届人民代表大会  

第一次会议第一次全体会议上）  

各位代表：  

现将杨柳白族彝族乡2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算（草案）提请会议审查，并请列席会议的同志提出意见。  

一、2021年地方财政预算执行情况  

2021年，杨柳乡本级一般公共预算收入1247.45万元（不含烟叶税），比上年减收75.15万元，下降11.10%。其中：（1）增值税完成1228.10万元，（2）个人所得税完成0.11万元，（3）城市维护建设税完成14.14万元，（4）车船使用税完成0.74万元，（5）房产税完成1.17万元，（6）资源税完成0.34万元，（7）土地使用税完成0.05万元，（8）印花税完成2.27万元，（9）企业所得税完成0.53万元。  

2021年，受新冠疫情的冲击，全乡一般公共预算支出完成2102.29万元，比上年减支1999.65万元，下降48.75%。具体明细为（按政府支出功能分类科目：（1）一般公共服务支出529.03万元，比上年减支504.77万元，下降48.83%；（2）文化旅游体育与传媒支出36.75万元，比上年减支0.55万元，下降1.47%；（3）社会保障和就业支出188.29万元，比上年增支41.37万元，增长28.16%；（4）卫生健康支出73.73万元，比上年减支5.69万元，下降7.16%；（5）节能环保支出318.84万元，比上年增支318.84万元，增长100%；（6）城乡社区支出46.89万元，比上年减支4.47万元，下降8.7%；（7）农林水支出908.76万元，比上年减支1817.49万元，下降66.67%  

全乡一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入1247.45万元，上级补助收入2424.51万元（其中：体制补助收入568.13万元、固定数额补助收入332.03万元、烤烟税奖励收入39.39万元、专项转移支付收入1484.96万元），收入总量合计3671.96万元；一般公共预算支出2102.28万元，上解上级支出1569.68元（其中：收入超基数上解358.98万元，残疾人两项补贴、高龄补助、孤儿补助上解129.65万元，代发退休人员工资上解35.05万元，其他上解1046万元），支出总量合计3671.96万元；收支相抵，结余为零。  

二、2021年主要财税政策落实和重点财政工作情况  

2021年，在乡党委、政府的正确领导下，在区财政局的大力帮助和指导下，在乡人大依法监督下，乡财政紧紧围绕乡十届人大五次会议确定的目标和任务，全面贯彻党的十九大及习近平总书记系列重要讲话精神，深入开展党史学习教育常态化、制度化，面临新冠肺炎疫情的冲击，国内外形势出现新的变化，坚持经济持续健康发展的工作总基调，主动适应经济发展新常态，狠抓收入征管，优化支出结构，深化财政改革，强化财政监管，助力全乡经济和社会各项事业健康发展。  

（一）狠抓收入征管，确保财政收入稳定增长  

2021年，随着疫情防控进入常态化阶段，在复杂多变的内外部环境下，经济形势不容乐观。乡财政密切关注辖区内重点项目工作进展，做好协税护税工作，确保各项收入及时足额入库。  

（二）强化财政监督职能，完善财政管理制度  

严格执行《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》，建立健全全面规范、公开透明的预算制度。对于人大批准的政府预算、预算调整、决算、预算执行情况、审计工作报告及有关财政的一些专项工作，如政府采购、预算执行、惠农补贴发放等情况，按规定予以公开，建立完善人大审查，审计部门审查，公众审查为一体的全方位审查体系。  

（三）优化支出结构，不断完善地方财政体系  

一是按照“保工资发放、保机构运转、保民生支出、保财源培植、债务化解”的要求，区分轻重缓急，统筹安排资金，保持全乡经济社会稳定，维护了政权正常运转。二是始终把解决好“三农”问题作为财政工作的重中之重，巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。2021年，杨柳乡大力压减一般性和非急性非刚性支出，集中财力较好保障乡村振兴衔接资金需求，完成干田社区教场坝肉牛养殖建设投资490万元，养殖肉牛6800余头，助力产业发展；完成杨柳社区道路硬化项目投资76万元，有效缓解杨柳集镇道路拥挤情况，改善群众出行及生活居住条件；完成“厕所革命”项目投资30万元，在全乡人员较密集点建设4座公厕，有效改善人居环境；完成节能环保支出318.84万元，聘用生态护林员既有效保障了农民家庭收入，也有效保障了生态可持续发展。三是严格控制行政开支，努力降低行政成本，压缩“人、车、会、接待”等支出。  

（四）进一步落实惠民政策，不断强化民生保障  

2021年，乡党委、政府着力改善民生，不断加大支农力度，优化投入结构，惠农政策取得实效，通过惠农“一卡通”发放各类惠农补贴资金共计756.6万元，其中：耕地地力保护补贴646.1万元，受益农户9014户；实际种粮农民一次性补贴110.50万元，受益农户9068户。  

（五）深化财政改革，提升财政管理水平  

严格执行“收支两条线”管理，切实规范非税收入的收支监管，实现“以票控费”，增强政府调控财政资金的力度；不定期开展财政资金安全检查工作，建立财政资金安全管理长效机制，确保财政资金安全高效运转；加强国有资产管理，确保国有资产保值增值，开展强农惠农政策落实情况专项检查，切实推动各项政策落到实处。  

三、2022年地方财政预算（草案）  

根据杨柳乡经济社会发展规划，在认真分析预测财政经济形势的基础上，确定我乡2022年财政预算编制的总体思路是：深入贯彻落实党的十九大、十九届二中、三中、四中、五中、六中全会及党中央、国务院深化各项体制改革精神，根据隆阳区财政体制改革相关要求，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，坚持系统观念，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，更好统筹发展和安全，科学精准落实宏观政策，努力保持经济运行在合理区间，全面落实过紧日子的要求，集中财力围绕党委、政府的重大决策部署促发展，确保全乡经济和社会各项事业健康发展。2022年杨柳乡地方财政预算具体安排如下：  

（一）一般公共预算收入安排情况  

2022年，受疫情防控常态化的冲击，国内外错综复杂的经济形势及新财政管理体制的改革，全乡一般公共预算收入预计完成42万元。分税种预计完成情况：（1）增值税预计完成29万元；（2）资源税预计完成4万元；（3）城市维护建设税预计完成1万元；（4）房产税预计完成2万元；（5）印花税预计完成2万元；（6）环境保护税预计完成3万元。  

（二）一般公共预算支出安排情况  

2022年，全乡一般公共预算支出预计完成2306.3万元。按照政府支出功能分类科目划分明细为：  

（1）一般公共服务支出1000.12万元；  

（2）文化旅游体育与传媒支出29.83万元；  

（3）社会保障和就业支出135万元；  

（4）卫生健康支出86.55万元；  

（5）节能环保支出239.05万元；  

（6）城乡社区支出48.25万元；  

（7）农林水支出767.50万元。  

按照政府预算支出经济分类科目划分明细为：  

（1）工资福利支出366.62万元。其中：工资奖金津补贴290.97万元；社会保障缴费76.65万元。  

（2）商品和服务支出574.79万元。其中：1.办公经费272.11万元，主要用于党委、政府及各部门日常办公、专项工作支出252.11万元（含乡村振兴衔接、综治维稳、反恐、消防、道路交通、防灾减灾、教育保障、安全生产、禁毒防艾、玛瑙山综合整治、人居环境提升等）、人大调研活动经费3万元、森林草原防灭火经费5万元、河长制（含清河行动）工作经费10万元、动物疫情处置工作经费2万元；2.会议费4.5万元；3.委托业务费24万元；4.公务接待费2.5万元；5.公务用车运行维护费3.5万元；6.维修（护）费3万元；7.其他商品和服务支出265.18万元。  

（3）对个人和家庭的补助490万元。其中：社会福利和救助490万元，主要用于农村原大队一级部分离职半脱产干部生活补助、村组干部生活补助、机关事业单位职工遗属生活补助等。  

（4）对事业单位经常性补助724.89万元。其中：工资福利支出698.44万元，商品和服务支出26.45万元。  

（5）机关资本性支出150万元。其中：其他资本性支出150万元，主要用于基础设施建设、房屋建筑物构建、土地征迁补偿等。  

（三）2022年乡级收支平衡情况  

2022年一般公共预算收入42万元，固定数额补助332.03万元，体制补助收入568.13万元，其他一般转移性支付收入39.39万元，专项转移支付收入1492.45万元，收入合计2474万元；一般公共预算支出2306.3万元，残疾人两项补贴、高龄补助、孤儿补助上解129.65万元，代发退休人员工资上解35.05万元，上解置换债券资金利息3万元，支出合计2474万元；收支平衡。  

四、2022年主要财政工作及措施  

（一）坚持强基固本，壮大财源基础  

充分发挥财政资金的杠杆和引导作用，优化整合财政资源，促进经济稳步增长。着力支持重点工程、重大项目建设，加快经济转型升级步伐。紧紧围绕增强经济综合实力，在扩大总量、优化存量、提升质量上下工夫。坚持稳中求进保增长，积极培育壮大税源。积极对上争取资金，巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接和保障民计民生支出。加强向上对接与协调力度，力争“政策性”财源，争取更多的项目纳入上级政策资金支持。  

（二）强化依法治税，做到应收尽收  

将组织收入作为财税工作的中心，千方百计做大财政“蛋糕”，确保财政收入稳定增长。积极加强财源建设，夯实财源基础，为财政持续增收奠定基础。在严格落实减税降费的政策前提下，深化部门协作，完善税收征管共治格局，创新征管手段，提高征管效率，做到依法征收、应收尽收。通过加强税源分析预测，强化重点税源监控和风险管理，加大纳税评估力度，细化落实堵漏增收措施等，在提高征管质效上下工夫，切实做到应收尽收。  

（三）提升财政管理，增强监督效能  

认真贯彻落实《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》，牢固树立依法理财、依法行政的理念，强化财政各项管理和监督。加强项目支出预算编制，推进预算绩效管理，提高预算透明度。全面落实中央八项规定和《党政机关厉行节约反对浪费条例》等各项规定，严格管控“三公”经费等公务支出。继续加强国库集中支付管理，严格公务卡结算制度，提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性。完善政府采购管理，探索政府购买服务，自觉接受人大和社会各方面监督。  

（四）围绕提质增效，抓好绩效评价  

为切实提高涉农资金使用效益，维护广大群众根本利益，创新涉农资金管理方式和管理手段，保障涉农资金安全高效运行。一是对涉农资金进行分类管理。补贴补助类资金从政策宣传、补贴对象摸底评议、张榜公示、信息报送和档案管理入手，实行常态化管理；工程项目类资金从合同签订、施工进度、竣工验收等各环节加强监管，做到财政有专人负责监管资金使用情况。二是围绕提高财政资金使用效益，严格开展项目绩效评价工作。  

    各位代表，今年以来，财政收支平稳运行，重点领域支出得到保障，我们将以更加开阔的思路、更加有效的举措、更加务实的作风，加强预算执行管理，促进财政收支平稳运行，助力杨柳乡经济社会和谐发展。