云南保山产业园区管理委员会2024年度部门决算公开

云南保山产业园区管理委员会2024年度部门决算

目录

第一部分  部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  部门概况

一、主要职责

根据中共保山市委办公室 保山市人民政府办公室关于印发《中国共产党云南保山产业园区工作委员会、云南保山产业园区管理委员会职能配置、内设机构和人员编制规定》的通知（保办字〔2023〕2号），云南保山产业园区管理委员会主要职责是：

（一）贯彻执行党的路线、方针、政策和上级党委的指示、决定。负责产业园区党的建设工作，领导产业园区全面工作；负责产业园区发展建设工作。

（二）根据中共保山市委、保山市人民政府，中共隆阳区委、隆阳区人民政府的授权范围，行使产业园区规划区内的行政管理、经济管理权限。

（三）贯彻执行国家、省、市有关法律、法规、规章，以及商贸流通、对外贸易、招商引资、经济合作、经济技术开发等有关产业园区工作的方针和政策。结合实际，组织实施飞地经济、合作共建。

（四）配合行业主管部门研究制定产业园区发展规划，拟订产业园区重大项目布局、重点项目计划、固定资产投资规模，并组织实施。依据上位国土空间规划，开展好国土空间详细规划编制工作并按程序报批，配合相关行业主管部门做好专项规划编制工作。

（五）负责编制产业园区的基础设施、公共设施建设计划并按规定组织实施，配合行业主管部门履行产业园区建设管理职责。

（六）负责入园企业和投资建设项目的审核、协调服务和管理工作。

（七）负责所属事业单位和下属国有企业的监督管理。

（八）负责协调相关部门及金融机构做好产业园区政府性投资的融资工作；根据法律、法规授权或财政部门的委托，履行产业园区财政、资产管理等职责；负责产业园区重点项目库管理，负责入园企业项目争取、经济运行数据收集与分析等工作。

（九）负责产业园区的招商引资、宣传推介、人才引进和对外经济技术合作工作。

（十）服务和融入“一带一路”、孟中印缅经济走廊建设，扩大对外开放建设。

（十一）建立健全产业园区的各项行政管理规定、服务措施和激励制度。

（十二）根据相关法律、法规及政策文件要求，落实安全生产监督检查责任和生态环境保护工作责任。

（十三）完成中共保山市委、保山市人民政府交办的其他事项。

（十四）有关职责分工。产业园区管理机构聚焦主责主业，坚持发展实体经济的功能定位，剥离社会事务管理职能，原则上将环境保护、安全生产、市场监管、治安维稳、道路管网养护、绿化保洁等公共事务交由所在地人民政府统一实施，产业园区管理机构在人力物力保障和监管责任上配合抓好落实。产业园区管理机构不代管乡镇（街道）

二、基本情况

（一）机构设置情况

云南保山产业园区管理委员会共设置6个内设机构，包括：党政办公室（计划财务办公室）、经济发展科、规划建设科、投资促进科、安全生产管理科（长岭岗化工园区应急管理办公室），财政局（根据中共保山市委机构编制委员会办公室文件《关于云南保山产业园区管理委员会增设内设机构的批复》（保编办〔2024〕39号），增设财政局，为云南保产业园区管理委员会正科级内设机构）。

所属单位0个。

（二）决算单位构成情况

纳入云南保山产业园区管理委员会2024年度部门决算编报的单位共1个。

纳入云南保山产业园区管理委员会2024年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

云南保山产业园区管理委员会2024年末编制内实有人员30人。包括财政拨款开支经费的：公务员20人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员8人，机关和事业工人2人；经费自理人员0人。

云南保山产业园区管理委员会2024年末其他人员39人。包括财政拨款开支经费的人员39人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员5人（离休0人，退休5人）。

车辆编制2辆，在编实有车辆2辆，超编0辆。

三、重点工作概述

2024年以来，保山产业园区坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕“突破进取”工作主线，持续发挥好全市工业经济发展的“主阵地、主战场”作用。

2024年，园区获评2024年度省级绿色工业园区；纳入省级2023年度绿美园区和省级标杆典型奖补名单；长岭岗化工园区通过省级较低安全风险等级（D级）复核。

（一）从严从实加强党的建设。一是抓党建强引领。聚焦“基层党建发力突破年”年度工作主题，统筹推进30项重点工作落地见效，严格落实“第一议题”制度，健全完善党工委学习制度，组织党工委集中学习12次，开展党的二十届三中全会精神等集中宣讲5场次。举办入党积极分子暨发展对象培训班及党务工作者能力素质提升培训班2期、102人参训，发展党员16名，建立党员干部基层党组织联系点25个，筹备新组建党组织2个，推荐获评市级、区级“两优一先”表彰5名（个）。二是抓党风廉政转作风。构建“四责”协同机制，研究制定《全面从严治党主体责任清单》等系列文件，细化明晰工作要点。专题研究党风廉政建设工作5次，召开全面从严治党暨党风廉政建设和反腐败工作会议2次，组织召开“沉浸式”警示教育大会5次。三是抓巡视整改强质效。坚决扛牢巡视整改政治责任，持续提升整改质效。目前，46项巡视反馈问题已完成整改40项、正在整改6项；30项审计反馈问题已完成整改22项、正在整改8项。

（二）持续优化工作体制机制。一是按照“市属区管、市区共建、以区为主”管理体制，持续深化与隆阳区一体化深度融合发展，共同研究制定《一体化融合发展共建共享实施方案》。与隆阳区联合举行中心组集中学习8次、党纪学习教育读书班1期，定期联合开展安全生产和生态环保隐患排查整治，全年共联合开展相关检查19次，帮扶性指导检查企业34户（次），排查出问题隐患133条。落实人员划转工作要求，完成在职在编公务员、事业人员、机关工勤人员的划转工作。

（三）持续加强土地要素保障。为保障项目落地建设，积极推动土地规划相关工作，研究制定《土地资源监督管理方案》。一是严格落实“长牙齿”的耕地保护硬措施，全面贯彻落实中央、省、市耕地保护工作会议精神，通过开展土地复垦、组件完善手续等工作，阶段性完成了耕地占补平衡专项整治行动116个图斑整改工作，完成2024年耕地流出118个图斑1434.76亩核实整改工作。二是，采取“稳妥有序、逐宗处理”的方式，推动闲置土地处置705.2亩，处置率已达46.89%，超过全年35%的全年处置任务要求。三是加大批而未供土地处置力度和土地报批工作。通过租赁、划拨等方式处置批而未供土地19宗共计611.54亩，处置率为24.24%。四是加大组件报批力度，取得隆阳区2023年度第十批次城镇建设用地省级批复；完成隆阳区2024年度第三批次城镇建设用地组件上报；开展隆阳区2024年度第十一批次城镇建设用地组件，已完成征地前期工作。五是组建专班，全面梳理园区与各园中园历年土地征迁情况，明确工作流程，做到土地征收界限明确、资金往来明确、档案资料明确、管护责任明确，最终形成征迁数据“一张图”。

（四）倾情服务优化营商环境。以企业一站式服务中心为平台，以“挂联包”工作责任制为抓手，持续提升改善园区营商环境。一是实行领导班子成员挂钩联系5个“园中园”、干部职工联系服务64户重点企业、挂钩包保7个重点产业工作制度，走访企业240余次，开展法律服务16次、受益344人，帮助解决供水、供气等问题14项，“一把手”带头解决嘉保生物科技（保山）有限公司周边基础设施配套不完善问题。二是争取3名金融特派员，入驻园区实体化办公，进一步深化“政银企”对接协作，推动金融服务更加普及、企业融资更加便利。三是围绕科技创新与产业创新相结合，培优企业与做强产业相结合，全链条支持入园企业创新发展。培育专精特新中小企业、创新型中小企业各3户。嘉保生物科技（保山）有限公司成功入围中国创新创业大赛全国赛。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

云南保山产业园区管理委员会2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

云南保山产业园区管理委员会2024年度收入合计21,556,781.11元。其中：财政拨款收入21,556,781.11元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。

与上年相比，收入合计增加611,066.89元，增长2.92%。其中：财政拨款收入增加611,066.89元，增长2.92%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入增加0.00元，增长0.00%。，主要原因是我单位本年新增土地事务服务项目资金、城镇建设用地耕地开垦经费及城建设农用地转用耕地占用税经费。

二、支出决算情况说明

云南保山产业园区管理委员会2024年度支出合计21,556,781.11元。其中：基本支出11,302,698.89元，占总支出的52.43％；项目支出10,254,082.22元，占总支出的47.57％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计增加611,066.89元，增长2.92%。其中：基本支出减少142,029.75元，下降1.24%；项目支出增加753,096.64元，增长7.93%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。，主要原因是我单位本年新增土地事务服务项目资金、城镇建设用地耕地开垦经费及城建设农用地转用耕地占用税经费。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障云南保山产业园区管理委员会机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出11,302,698.89元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出8,543,494.75元，占基本支出的75.59％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费2,759,204.14元，占基本支出的24.41％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障云南保山产业园区管理委员会机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出10,254,082.22元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

园区工会项目经费287,808.89元，主要用于保山产业园区工会事务活动等；

市政道路、公厕管护项目经费378,031.63元，主要用于青西路道路管护及杨官路路灯电费等；

2024年度城镇建设用地耕地开垦项目经费969,680.70元，主要用于城镇建设用地耕地开垦经费及城建设农用地转用耕地占用税经费；

土地事务服务项目经费300,000.00元，主要用于园区土地事务服务；

2023年省级制造业高质量发展专项资金项目经费492,900.00元，主要用于长岭岗化工园区平台技术服务、整体安全风险评估编制、绿色产业集群设计服务等；

长岭岗化工园区特勤消防救援站建设项目经费6,720,000.00元，主要用于长岭岗化工园区特勤消防救援站建设划拨土地支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

云南保山产业园区管理委员会2024年度一般公共预算财政拨款支出20,171,226.41元，占本年支出合计的93.57%。与上年相比减少744,487.81元，下降3.56%，完成年初预算的25.43%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出10,505,189.19元，占一般公共预算财政拨款总支出的52.08%，完成年初预算的48.61%。主要用于在编人员工资及保险公积金3,695,095.61元、聘用制编外人员工资及保险公积金3,254,106.55元、机构运转办公支出2,759,204.14元、春节慰问企业及信访维稳工作经费支出146,714.00元、财政系统运行维护支出72,000.00元、园区招商引资相关费用支出114,339.00元、工会经费支出287,808.89元、党建经费支出175,921.00元。造成预决算差异的主要原因是本年云南保山产业园区项目前期费无支出、党建经费、工会经费招商引资等项目无大额支出。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出871,730.48元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.32%，完成年初预算的66.89%。主要用于缴纳在编人员养老保险单位部分714,597.25元、相关人员职业年金个人账户纪实支出128,344.47元及失业保险单位部分7,365.76元、走访慰问费21,423.00元。造成预决算差异的主要原因是人力、人才工作经费无支出。

9.卫生健康（类）支出339,684.11元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.68%，完成年初预算的83.56%。主要用于缴纳在编人员医疗保险、生育保险及公务员医疗补助334,038.23元及工伤保险5,645.88元；造成预决算差异的主要原因是实有人数减少3人，主要原因是本年公务员调出1人，事业专业技术人员辞职2人。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区支出（类）支出478,031.63元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.37%，完成年初预算的4.26%。主要用于市政道路管护377,668.00元及杨官路路灯电费100,363.63元，造成预决算差异的主要原因是绿美园区建设经费、基础配套设施修复经费、建筑领域法律法规、安全生产、燃气、农民工维权、质量月、安全月活动宣传经费无支出；市政道路、公厕管护费用、园区雨污水管网排查项目无大额支出。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出542,900.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.69%，完成年初预算的5.22%。主要用于长岭岗化工园区平台技术服务399,900.00元、整体安全风险评估编制50,000.00元、绿色产业集群设计服务93,000.00元支出；造成预决算差异的主要原因是先进制造业集群奖补项目资金及省级制造业高质量发展专项资金无大额支出。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出199,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.99%，完成年初预算的4.20%。主要用于绿美园区规划编制139,500.00元、园区周边建筑垃圾清理46,900.00元、开元路绿化带种植费12,600.00元。造成预决算差异的主要原因是规划设计费无大额支出。

19.住房保障（类）支出404,301.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.00%，完成年初预算的104.76%。主要用于缴纳在编人员住房公积金单位部分393,801.00元及购房补贴10,500.00元。造成预决算差异的主要原因是住房公积金缴费基数调整增加。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出6,830,390.00元，占一般公共预算财政拨款总支出33.86%，完成年初预算的22.01%。主要用于长岭岗化工园区特勤消防救援站建设划拨土地支出6,720,000.00

元、化工园区规划环评事件应急预案编制及安全风险评估服务80,000.00元、汛期防汛物资23,590.00元、安全生产会议工作餐费6,800.00元；造成预决算差异的主要原因是长岭岗化工园区特勤消防救援站建设项目经费未使用完。

23.其他支出（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为591,000.00元，决算为161,543.86元，完成年初预算的27.33%；支出决算较上年增加45,088.43元，增长38.72%。

因公出国（境）费支出年初预算为300,000.00元，决算为34,946.46元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的21.63%，完成年初预算的11.65%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为110,000.00元，决算为101,754.40元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的62.99%，完成年初预算的92.50%；公务接待费支出年初预算为181,000.00元，决算为24,843.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的15.38%，完成年初预算的13.73%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加34,946.46元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加5,157.97元，增长5.34%；公务接待费支出决算较上年增加4,984.00元，增长25.10%；具体是国内接待费支出决算24,843.00元（其中：外事接待费支出决算2,388.00元），较上年增加2,388.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为591,000.00元，支出决算为161,543.86元，完成年初预算的27.33%，支出决算较上年增加45,088.43元，增长38.72%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为300,000.00元，决算为34,946.46元，完成年初预算的11.65%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为110,000.00元，决算为101,754.40元，完成年初预算的92.50%；公务接待费支出年初预算为181,000.00元，决算为24,843.00元，完成年初预算的13.73%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是从严压减“三公”经费列支，严格执行中央八项规定及其实施细则精神，厉行节约，严控各项开支。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加34,946.46元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加5,157.97元，增长5.34%；公务接待费支出决算增加4,984.00元，增长25.10%，具体是国内接待费支出决算24,843.00元（其中：外事接待费支出决算2,388.00元），较上年增加4,984.00元，增长25.10%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是本年赴缅甸执行保山市曼德勒缪达经济贸易合作区考察，导致因公出国（境）费较上年增加34,946.46元；本年化工园区复核、调研、走访企业等较上年增多，导致油费增加，故公务用车运行维护费较上年增加5,157.97元；本年发生化工园区复核工作接待及外事接待费，导致公务接待费较上年增加4,984.00元。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组1个，累计3人次。开展内容包括：赴缅甸执行保山市曼德勒缪达经济贸易合作区考察。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于园区公务出行所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待14批次（其中：外事接待1批次），接待人次215人（其中：外事接待人次29人）。主要用于第二届国际精品咖啡产业发布会发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

云南保山产业园区管理委员会2024年机关运行经费支出2,759,204.14元，比上年增加227,819.50元，增长9.00%，主要原因是因公出国（境）费用增加34,946.46元、租赁费增加16,146.00元、会议费增加7,040.00元、公务接待费增加4,984.00元、劳务费增加891,000.00元、办公设备购置增加5,000.00元、公务用车运行维护费增加5,157.97元等。部门机关运行经费主要用于维持机构正常运转所产生的办公费、水电费、会议费、差旅费、劳务费等。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，云南保山产业园区管理委员会资产总额6,275,716.62元，其中，流动资产5,255,700.58元，固定资产1,018,395.79元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产1,620.25元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少 3,990,796.51 元，其中固定资产减少 234,847.63 元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0.00辆，账面原值0.00元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，云南保山产业园区管理委员会政府采购支出总额1,703,132.00元，其中：政府采购货物支出127,932.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出1,575,200.00元。授予中小企业合同金额1,703,132.00元，其中：授予小微企业合同金额1,703,132.00元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。