保山市工贸园区财政分局2020年度财政决算报告

保山市工贸园区认真贯彻落实市局财政决算工作会议精神，坚持“真实、准确、完整、及时”的八字方针，严把保山市工贸园区财务收支和基础数据审核关，及时核对财政、税务、国库之间相关数据，确保财政总决算数据真实可靠，为财政总决算编审工作打下了良好基础。现将2020年度保山市工贸园区财政收支完成情况及相关数据报告如下：

一、2020年保山市工贸园区地方财政公共预算执行情况

2020年，保山市工贸园区公共财政预算收入完成16113万元，上划“两税”收入完成6403万元，（其中增值税6403万元，消费税0万元）上划企业所得税完成4432万元，上划个人所得税完成250万元，公共财政预算收入16113万元与上年14449万元相比增加1664万元，增加11.5%，完成年初预算15120万元的106.6%。

（一）2020年园区完成公共预算收入16113万元

1.税收收入13710万元。其中：增值税6201万元，企业所得税385万元，个人所得税22万元，资源税484万元，城市维护建设税 815万元，房产税1265万元，印花税320万元，城镇土地使用税1090万元，土地增值税475万元，车船税1万元，耕地占用税0万元，契税1861万元，烟叶税637万元，环境保护税154万元。

2.非税收入2403万元。其中：专项收入455万元（分别为：教育附加收入401万元；残疾人就业保障金收入54万元）罚没收入823万元，国有资源（资产）有偿使用收入19万元；政府住房基金收入1106万元。

3.上级补助收入3992万元。其中：返还性收入（增值税和其他返还性收入）1775万元；一般性转移支付收入1378万元；专项转移支付收入839万元。

4.调入资金4239万元。其中：从“政府性基金调入”4230万元，“从其他资金调入”9万元，“从其他资金调入”为盘活财政存量资金，收回未支付的招用工补助。

5.地方政府债券转贷收入800万元。

（二）2020年园区公共预算支出执行情况

1.2020年园区公共预算支出22364万元。

2.上解上级支出9013万元。全部为专项上解，其中：烟叶税上解57万元；税务经费上解172万元；固定性上解127万元；园区实体化管理清算上解401万元(教育附加收入上解401万元)；航空航线专项资金上解5507万元；园区公安分局经费上解317万元；残保金专项上解54万元；其他上解2378万元（产业基金还本上解经费2500万元，2019-2020年可再生能源电价附加上解97万元，扣减公司错缴入隆阳区税收219万元）。

3.地方政府债券还本支出800万元。

4.补充预算稳定调节基金993万元。

5.结转下年支出3188万元。

（三）园区公共财政预算收支平衡及年终结余情况

园区公共财政预算收支平衡情况：公共财政预算收入16113万元，上级补助收入3992万元，调入资金4239万元，上年结余11214万元，地方政府债券转贷收入800万元，收入总计36358万元；公共财政预算支出22364万元，上解上级支出9013万元，债务还本支出800万元，补充预算稳定调节基金993万元，支出总计37170万元。收支相抵，年终结余3188万元，其中结转下年支出3188万元。

二、2020年保山市工贸园区政府性基金预算执行情况

（一）2020年园区政府性基金收入总计完成131665万元

1.园区政府性基金收入84341万元。其中：国有土地收益基金收入42万元；农业土地开发资金收入89万元；国有土地使用权出让收入84210万元。

2.上级补助专项转移支付收入15万元。

3.上年结余2909万元。

4.地方政府债券转贷收入44400万元。

（二）2020年园区政府性基金支出总计完成128119万元

1.政府性基金支出完成118309万元。其中：城乡社区支出87363万元（国有土地使用权出让收入安排的支出78363万元、棚户区改造专项债券收入安排的支出9000万元）；其他支出30035万元（其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出30000万元、彩票公益金安排的支出35万元）、债务付息支出863万元；债务发行费用支出48万元；

2.调出资金4239万元。

3.地方政府债券还本支出5400万元。

（三）园区政府性基金收支平衡及年终结余情况

园区政府性基金收支平衡情况：政府性基金收入84341万元，上年结余2909万元，上级补助收入15万元，地方政府债券转贷收入44400万元，收入总计131665万元；政府性基金支出118309万元，调出资金4230万元，地方政府债券还本支出5400万元，支出总计127948万元。收支相抵，年终结转3726万元。

三、2020年财政工作取得的成效

（一）持续完善现代财政制度体系建设

1.预算绩效管理改革步伐加快。全面实施预算绩效管理，力争用3—5年时间基本建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。实现预算单位整体支出、项目支出预算绩效管理全覆盖。

2.预算管理改革深入拓展。云南省“预算管理一体化服务平台”改革试点落地铺开，零基预算改革持续拓展，预决算公开信息质量进一步提高。

3.国库综合管理改革取得新成果。“云版会计核算系统”顺利上线，是云南省首批“单位会计核算”改革试点单位；国库集中收付制度改革持续深化，公务卡结算制度不断扩宽，预算执行动态监控工作卓有成效，预警监控全面推行。

（二）严格落实法治财政建设要求

1.政府采购采管结合效果明显。不断完善依法采购、阳光采购监管体系，投诉查处反馈更加公开透明，“互联网+政府采购”效率明显提升。

2.厉行节约不断提升。进一步规范差旅费报销管理。多措并举持续降低行政运行成本，“三公”经费支出决算数为15.56万元，较2019年减少21.02万元，减幅为57.46%。

 

附件：1.保山市工贸园区2020年财政决算公开目录

 2.保山市工贸园区2020年政府决算公开表

 3.保山市工贸园区关于2020年预算绩效工作的情况说明

 4.保山市工贸园区2020年“三公”经费决算支出情况说明

 5.保山市工贸园区2020年重大政策和重点项目等绩效执行结果说明

 6.保山市工贸园区2020年举借债务情况说明

 7.保山市工贸园区2020年政府决算公开空表说明

 8.保山市工贸园区2020年转移支付执行情况说明