关于隆阳区2021年地方财政决算的报告

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关于隆阳区2021年地方财政决算的报告

——2022年8月30日在隆阳区第六届人大常委会第4次会议上 

隆阳区财政局 

主任、各位副主任、各位委员： 

受区人民政府委托，向区人大常委会本次会议报告经市财政局审核批复的隆阳区2021年全区（含园区，下同）和区本级（不含园区和乡级，下同）地方财政决算情况，请予审查： 

一、2021年地方财政决算情况 

（一）一般公共预算收支决算 

1.收支情况 

2021年，全区一般公共预算收入完成18.41亿元，为调整预算数的99%，比上年决算数（下同）下降7%，为年初预算的90.3%。其中：税收收入11.67亿元，非税收入6.74亿元。加上上级补助收入、上年结余、调入资金、地方政府一般债务转贷收入、调入预算稳定调节基金合计49.85亿元，收入总计68.26亿元；全区一般公共预算支出完成43.33亿元，为调整预算数的103.2%，下降28.8%，为年初预算的69%，加上上解上级支出、地方政府一般债务还本支出、安排预算稳定调节基金支出合计12.61亿元，支出总计55.94亿元。收支相抵，年终结转12.32亿元，无净结余。全区一般公共预算收支决算数与向隆阳区第六届人民代表大会第一次会议报告的执行数（以下简称报告数）一致。 

区本级一般公共预算收入完成12.66亿元，下降17.8%，为年初预算的78.1%。其中：税收收入8.29亿元，非税收入4.37亿元。加上上级补助收入、上年结余、调入资金、地方政府一般债务转贷收入、动用预算稳定调节基金合计48.3亿元，以及下级上解收入2.59亿元，收入总计63.55亿元；区本级一般公共预算支出完成36.03亿元，下降30.5%，为年初预算数的66.6%，加上上解上级支出、地方政府一般债务还本支出、安排预算稳定调节基金支出合计11.29亿元，以及补助下级支出4.11亿元，支出总计51.43亿元。收支相抵，年终结转12.12亿元，无净结余。区本级一般公共预算收支决算数与报告数一致。 

从收入决算具体情况看，受经济下行、疫情反复以及实施大规模减税降费等因素影响，全区一般公共预算收入下降7%，比上年降低7.07个百分点。其中，税收收入11.67亿元，为年初预算的73%，下降16.7%；非税收入6.74亿元，为年初预算的153.3%，增长16.4%，从结构上来看，地方主体税种：契税、土地增值税、房产税、烟叶税等，以及共享主体税种：增值税、耕占税等受经济下行及减税降费政策影响，收入均有所下滑。非税收入由于工贸园区缴入公共租赁住房特许经营权转让收入带动增长。 

从支出决算具体情况看，全区一般公共预算支出下降28.8%，比上年降低28.8个百分点，主要原因：一是根据《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》（国发〔2021〕5号）精神：“市县级财政国库集中支付结余不再按权责发生制列支”，影响支出12.32亿元，均为未支付的上级转移支付。二是受经济下行、疫情反复、减税降费等因素影响，财政收入大幅下滑，国有土地出让以及国有资本经营预算收入未能达到预期，上解资金不断增加，区级财政可用资金大规模减少，导致部分专项资金支出进度缓慢。三是历年国库资金垫付数额较大，短期内难以回笼，导致国库资金调度极其困难，影响支出。其中重点民生支出合计32.8亿元，占一般公共预算支出的75.7%。 

2.其他重点事项 

2021年，全区 “三保”支出29.57亿元，其中：保工资20亿元，保运转1.45亿元，保基本民生8.12亿元。 

2021年末，地方政府债务余额55.41亿元（一般债务19.36亿元，专项债务36.05亿元），控制在隆阳区第五届人民代表大会常务委员会第44次会议核定的2021年隆阳区地方政府债务限额58.48亿元以内。 

2021年，区级年初预算安排预备费0.43亿元，动用0.23亿元，主要用于安排新冠疫情防控支出以及救灾备荒储备支出，剩余部分统筹用于基层“三保”支出。 

2020年末预算稳定调节基金余额0.11亿元，2021年动用0.11亿元，补充0.08亿元，年末预算稳定调节基金余额为0.08亿元。 

2021年，全区“三公”经费支出合计0.13亿元，下降15.25%（包括基本支出和项目支出安排的经费），其中：因公出国（境）费0万元；公务用车购置及运行费0.12亿元，下降13.34%；公务接待费0.01亿元，下降50%。主要是各级各部门贯彻落实中央八项规定精神，按照过紧日子的要求，从严控制和压缩“三公”经费支出，加之区级财力困难，大力压减公用支出。 

认真组织区级各部门开展2021年度部门整体支出和项目支出绩效自评工作。区级81个部门（含乡镇）均完成了部门整体支出绩效自评，完成项目支出绩效自评369个。 

（二）政府性基金收支决算 

2021年，全区政府性基金收入完成7.94亿元，下降36.6%，为年初预算的31%，加上上级补助收入、上年结余、调入资金、地方政府专项债务转贷收入合计14.69亿元，收入总计22.63亿元。全区政府性基金支出完成16.51亿元，下降43.6%，为年初预算的92.4%，加上上解上级支出、调出资金、地方政府专项债务还本支出合计4.55亿元，支出共计21.06亿元。收支相抵，年终结转1.57亿元，无净结余。全区政府性基金收支决算数与报告数一致。 

区本级政府性基金收入完成2.57亿元，下降32.7%，为年初预算的15.5%，加上上级补助收入、上年结余、调入资金、地方政府专项债务转贷收入合计13.97亿元，收入总计16.54亿元；区本级政府性基金支出完成10.75亿元，下降29.9%，为年初预算的121.3%，加上补助下级支出、上解上级支出、调出资金、地方政府专项债务还本支出共计4.45亿元，支出总计15.2亿元。收支相抵，年终结转1.34亿元，无净结余。区本级政府性基金收支决算数与报告数一致。 

（三）国有资本经营预算收支决算 

全区国有资本经营收支均为0。与报告数一致。 

（四）社会保险基金收支决算 

按照现行财政体制，工贸园区和乡级的社会保险基金不独立核算，故区本级社会保险基金收支情况及平衡情况包含工贸园区和乡级。 

全区社会保险基金收入完成20.32亿元，比报告数减少0.16亿元（省级通知城乡居民养保、医保记账数据调整），增长20.2%，为年初预算的100.2%，加上上级补助收入11.91亿元，收入总计32.23亿元；全区社会保险基金支出完成17.61亿元，与报告数一致，增长4.7%，为年初预算的90.4%，加上上解上级支出12.29亿元，支出总计29.9亿元；收支相抵，本年结余2.33亿元，加上以前年度结余6.54亿元，年末滚存结余8.87亿元。 

二、2021年财政工作开展情况 

（一）贯彻新发展理念，“十四五”规划开好局

一是全力支持新冠肺炎疫情防控常态化。强化资金保障，安排下达新冠肺炎疫情防控工作专项经费0.27亿元、核酸检测物资经费0.1亿元，统筹用于物资采购及人员安排等日常防控支出。积极响应政策，确保新冠病毒疫苗接种及全民核酸检测演练工作有序开展。优化工作机制，开通国库支付和政府采购“绿色双通道”，最大限度落实疫情防控资金拨付、物资采购便利化政策。支持基础建设，同意将二院和妇幼保健院两座方舱实验室建设资金0.22亿元纳入预算逐年解决。二是做好脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接。继续巩固脱贫工作成果，促进易地扶贫搬迁后续扶持发展，完善脱贫人口参保防返贫长效机制。推进乡村特色产业发展，突出肉牛、咖啡等优势特色产业，稳步提升“隆阳乡耕”等品牌知名度。持续改善基础设施条件，统筹整合涉农资金3.69亿元，重点用于阿贡田水库建设、厕所改造等农村环境整治和基础设施建设项目。三是聚力推进生态环境治理工作。落实生态环境领域事权与支出责任，安排爱国卫生“七个专项行动”、文明保山创建工作经费0.58亿元，支持水污染防治、农村环境综合整治。突出项目引领作用，稳步推进废弃矿山恢复治理、区级储备林及土地整治项目。严肃环保督查巡视问题整改，对照中央生态环境保护督查组发现问题，成立整改工作领导小组，摸清底数、逐条解决，全面压实环保工作职责。 

（二）全面落实“六保”任务，民生福祉有保障 

一是支持保基本民生。积极推进教育高质量发展。持续改善贫困地区义务教育薄弱学校基本办学条件，有效落实农村学生营养改善计划。着力落实教育投入“两个只增不减”，全力拨付集中连片贫困教师生活保障、义务教育教师工资津补贴1.63亿元。安排教育教学质量考核补助经费0.05亿元，激发教育振兴工作活力，推动建立高质量全方位发展工作体系。全力落实各项社会保障。强化资金统筹拨付力度，优先保障养老保险、医疗保险、困难群众救助等惠民政策落实。稳步推进城市公立医院综合改革，加快铺开社会保障资金管理系统，切实履行健康扶贫工作职责。全年社会保障和就业支出完成7.14亿元。深入完善住房保障体系建设。切实保障群众住有所居，争取中央专项债券2.5亿元，全面推进17个老旧小区改造项目，按时完成2022年保障性安居工程项目申报工作。加快住房制度改革，会同组织部、人社局等部门完成全区198个单位2020年机关事业单位职工住房补贴审核工作。坚持文旅融合发展。投入文化旅游经费0.06亿元用于文物保护、产业发展及“六站一馆”免费开放等惠民政策实施，支持大滇西旅游环线建设。二是支持保居民就业。全面落实财政就业补助政策，重点支持高校毕业生和贫困劳动力就业创业，全年拨付毕业生就业见习补贴、社保补贴、困难劳动力职业培训生活补贴、公益性岗位补贴等共计0.2亿元。三是支持保粮食能源安全。安排粮油物资储备支出0.35亿元，做好产粮（油）大县奖励资金管理，认真开展粮食购销领域腐败问题专项整治，强化粮食风险基金管理，着力保障粮油等重点物资储备。四是支持保基层运转。牢固树立“过紧日子”思想不动摇，年初预算按照30%基本比例压缩一般性支出0.04亿元。坚持“三保”在财政支出中的优先顺序，做到及时、足额地将工资发放到职工个人，各项民生事业稳步运行，确保预算单位有效运转，全年落实“三保”支出29.57亿元。 

（三）着力防范风险，社会稳定强信心 

一是区域金融风险防范到位。稳步推进金融综合改革，大力发展普惠金融，鼓励金融产品和服务创新，区域金融生态不断优化。扎实开展金融风险防范，年内排查“包你火”“上把子”、助贷中介3次84户，进行风险提示2次，召开处非联席会议2次，组织“六进”宣传活动75场次，发送微信朋友圈防非提示50万条，刑事立案查处3件，化解积案2起，基本形成早发现、早预警、早处置的良好工作局面。二是地方债务风险稳步化解。建章立制，印发《关于做好防范化解债务风险引发各类社会风险工作的意见》，逐步夯实债务管理体制。加速改革，规范区属国有企业实体化运营，不断增强企业自身偿债能力。精准谋划，围绕“两新一重”等重点领域做好2021年新增专项债券申报准备工作，提前谋划重点债券储备项目10个，项目总投资概算87.5亿元，专项债券资金需求29.4亿元。化解存量，年内共计偿还到期债务本息6.96亿元。 

（四）落实改革要求，体制完善更助力 

一是支出标准体系建设适时推进。完善区级定员定额标准，按照职责划分将部门公用经费定员定额标准调整为8400元、7000元、5600元三档，车辆运行维护标准调整为35000元，并适当调整差旅费标准，年度预算安排规范化、标准化进一步提升。二是预算绩效管理全链条加快打造。规范开展事前绩效评估工作，全面覆盖区级资金200万元以上的重大政策和项目，关口前移有效达成。强化绩效评价结果运用，逐步建立绩效评价结果与预算安排挂钩机制，财政资源配置效率切实提高。三是国库综合管理改革持续拓展。全面上线云南省预算单位会计核算系统，会计集中核算管理“横向到边、纵向到底”加快实现。国库集中收付制度改革再上新阶，81个区级部门197个预算单位全面铺开，改革资金量达44.48亿元。预算单位差旅电子凭证网上报销改革有序推进，注册用户17215人，年内通过“公务之家”APP办理报销6076次累计0.05亿元，区级应改革预算单位100%完成改革。 

（五）强化财政建设，工作实效有保障 

一是政府采购制度改革稳妥推进。“互联网+政府采购”网上交易新体系加快构建，“扶贫832”平台助力乡村振兴成效明显，专家库建设取得初步成效，政府采购流程进一步规范，全年完成预算采购金额2.68亿元，政采云平台完成交易额0.29亿元。二是非税票据管理不断规范。严把票据领用、日常监督、核销、保管、销毁等环节，日常管理规范性不断提高。圆满完成医疗收费票据换版工作，医疗收费工作开展得到切实保障。三是监督检查力度不减。对81个部门（单位）开展财政预决算公开、会计评估专项检查，组织324个部门（单位）开展小金库整治及部门预决算公开自查，财政“大监督”格局持续打开。结合东河整治，全面清理水务系统财经纪律执行情况，重点工作领域持续发力。 

主任、各位副主任，各位委员，上述成绩的取得，离不开区委区政府的坚强领导，离不开区人大的有力监督，财政部门上下一心，奋力实现了全区财政平稳运行、基本保障落实到位。在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前财政工作仍然面临着诸多困难和问题。主要表现在：财政收入增长乏力，财政库款缺口较大，保重点支出执行率偏低，财政预算收支平衡难等问题，加之受经济发展水平、历史遗留问题等因素限制，面对各领域审计、检查、督查反馈问题存在整改进度缓慢，难以完成整改任务等情况，导致隆阳区财政高质量发展后劲不足。下一步，我们将认真落实区委政府的各项工作部署，严格执行区人代会审查批准的预算，不断提高执行政策的能力和水平，重点做好以下工作。一是不折不扣落实稳住经济一揽子政策措施。进一步加大资金筹措保障力度，确保稳增长各项政策所需资金落实到位。做好增值税留抵退税所需资金库款保障，全面落实增值税留抵退税政策。强化直达资金分配、拨付、使用各环节管理，充分发挥资金使用效益。二是全力以赴狠抓财政收入。紧盯重点税源项目，统筹兼顾组织收入和减税降费政策落实，加强建筑业、房地产业等重点税源日常监控。三是加强四本预算统筹、存量资产资源统筹，加强对“六稳”、“六保”、乡村振兴、科技创新等重点领域的保障力度。四是兜牢兜实“三保”底线。牢固树立过紧日子的思想，进一步压减经常性支出，优先保障“三保”支出。五是严肃财经纪律。严格执行财政法律法规和管理规定，更加积极主动接受人大监督，深入开展财政秩序专项整治行动。 

主任、各位副主任、各位委员，让我们紧密团结在以习近平同志为核心的党中央周围，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面落实区委政府各项工作部署，自觉接受区人大及其常委会监督，认真落实本次会议审议意见，扎实做好财政管理各项工作，全面建设“发展财政”“民生财政”“效能财政”“安全财政”促进经济社会平稳健康发展，以实际行动迎接党的二十大胜利召开！ 

以上报告，请予审查。 

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