关于隆阳区2020年地方财政决算和2021年上半年地方财政预算执行情况的报告

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关于隆阳区2020年地方财政决算和2021年上半年地方财政预算执行情况的报告

——2021年8月30日在隆阳区第五届人大常委会第四十一次会议上

隆阳区财政局

主任、各位副主任、各位委员：

受区人民政府委托，向区人大常委会本次会议报告经市财政局审核批复的隆阳区2020年全区（含园区，下同）和区本级（不含园区和乡级，下同）地方财政决算情况，请予审查。

一、全区和区本级财政收支决算情况

（一）一般公共预算收支决算。

1.收支情况。

全区一般公共预算收入19.8亿元，比上年决算数（下同）增长0.07%，为预算的95.3%，其中：税收收入14.02亿元，非税收入5.78亿元。加上上级补助收入、上年结余、调入资金、地方政府一般债务转贷收入、动用预算稳定调节基金合计52.67亿元，收入总计72.47亿元；全区一般公共预算支出60.85亿元，基本持平，为预算的99.9%，加上上解上级支出、地方政府一般债务还本支出、安排预算稳定调节基金支出合计9.72亿元，支出总计70.57亿元。收支相抵，年终结转1.9亿元，无净结余。

区本级一般公共预算收入15.41亿元，下降2.1%，为预算的92.5%，加上上级补助收入、下级上解收入、上年结余、调入资金、地方政府一般债务转贷收入、动用预算稳定调节基金合计51.78亿元，收入总计67.19亿元；区本级一般公共预算支出51.88亿元，下降6.4%，为预算数的95.1%，加上补助下级支出、上解上级支出、地方政府一般债务还本支出、安排预算稳定调节基金支出合计13.78亿元，支出总计65.66亿元。收支相抵，年终结转1.53亿元，无净结余。

从收入决算具体情况看，在实施更大规模减税降费、经济增速放缓等情况下，全区一般公共预算收入增长0.07%，增幅比上年降低2.73个百分点。其中，税收收入14.02亿元，为预算的90%，下降5.8%；非税收入5.78亿元，为预算的111.2%，增长17.8%，从结构上来看，地方主体税种：契税、土地增值税、房产税、印花税等增长基本稳定，共享主体税种：增值税、所得税等受减税降费政策影响，增幅有所下滑。非税收入由于区属公司清缴历年公共租赁住房租金收入带动增长。

从支出决算具体情况看，全区一般公共预算支出基本持平，增幅比上年增加8个百分点，一般公共服务支出、国防支出、教育支出等二十六项支出有增有减。教育、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生与计划生育、农林水、交通运输和住房保障支出等民生支出合计48.61亿元，占一般公共预算支出的79.9%，重点民生支出保障有力。

2.其他重点事项。

2020年，全区年初预算安排预备费0.34亿元，动用20万元用于安排沙漠蝗虫监测预警与应急防控，剩余统筹用于基层“三保”支出。

2020年，全区“三公”经费财政拨款支出合计0.16亿元，下降20.3%，（包括基本支出和项目支出安排的经费），其中：因公出国（境）费15万元，下降68.8%；公务用车购置及运行费0.14亿元，下降16.3%；公务接待费0.02亿元，下降34.9%。主要是各级各部门贯彻落实全区八项规定精神，按照过紧日子的要求，从严控制和压缩“三公”经费支出，加之区级财力困难，大力压减公用支出。

2020年末，隆阳区地方政府债务余额44.95亿元，其中，一般债务19.39亿元，专项债务25.56亿元。控制在2020年上级人大核定隆阳区债务限额51.98亿元以内。

（二）政府性基金收支决算。

全区政府性基金收入12.52亿元，增长65%，为预算的104.9%，加上上级补助收入、上年结余、调入资金、地方政府专项债务转贷收入合计23.29亿元，收入总计35.81亿元；全区政府性基金支出29.25亿元，增长561.4%，为预算的223.9%，加上上解上级支出、调出资金、地方政府专项债务还本支出合计6.17亿元，支出共计35.42亿元。收支相抵，年终结转0.39亿元，无净结余。

区本级政府性基金收入3.82亿元，下降32.2%，为预算的47.3%，加上上级补助收入、上年结余、调入资金、地方政府专项债务转贷收入合计18.52亿元，收入总计22.344亿元；区本级政府性基金支出15.339亿元，增长723%，为预算的163.3%，加上补助下级支出、上解上级支出、调出资金、地方政府专项债务还本支出共计7.001亿元，支出总计22.34亿元。收支相抵，年终结转0.004亿元，无净结余。

（三）国有资本经营预算收支决算。

全区国有资本经营预算收入0.071亿元，为预算的3.6%，下降91.6%。加上上级补助收入0.002亿元后，收入总量为0.073亿元。国有资本经营预算支出0.046亿元，同比纯增。加上调出资金0.027亿元后，支出总量为0.073亿元。收支总量相抵，收支平衡。

国有资本经营预算区本级与全区数一致，不再单独作说明。

（四）社会保险基金收支决算。

按照现行财政体制，2个园区和乡级的社会保险基金不独立核算，故区本级社会保险基金收支情况及平衡情况包含2个园区和乡级。

全区社会保险基金收入15.85亿元，下降9.7%，为预算的68.2%，加上上级补助收入9.27亿元，收入总计25.12亿元；全区社会保险基金支出16.82亿元，下降3.2%，为预算的91.7%，加上上解上级支出10.37亿元，支出总计27.19亿元；收支相抵，本年结余-2.07亿元，加上以前年度结余8.61亿元，年末滚存结余6.54亿元。

二、2020年财政工作取得的成效

（一）全力对冲疫情风险。

一是全力抗击新冠肺炎疫情。年初紧急拨付疫情防控应急资金0.05亿元，迅速建立疫情防控采购和国库支付“绿色双通道”，确保不因资金问题而影响医疗救治和疫情防控，全年共计投入新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控资金2.96亿元。二是持续优化营商环境。严格落实支持疫情防控和经济社会发展税费优惠政策，预计全年减负超4.8亿元。地方法人金融机构中小微企业申贷获得率达99.6%，贷款平均成本6.19%，下降1个百分点。区属融资担保公司累计担保贷款3254笔14.37亿元，在保余额2698笔5.29亿元。4户疫情防控重点企业省级贷款贴息支持0.01亿元。全区国有企业经营性房产累计减免房租0.19亿元，惠及市场主体560户。三是加大财政逆周期调节力度。争取中央财政直达资金、抗疫特别国债12.73亿元，统筹用于保基本民生、市场主体、基层运转和疫情防控体系建设。协同全区68家部门单位向上争取各级财政性资金44.92亿元，缓解地方发展资金流短缺。大力压缩一般性支出0.81亿元，盘活存量资金2.9亿元，进一步优化支出结构向民生领域引流。

（二）扎实做好“六稳、六保”工作任务。

一是支持保居民就业。应对疫情开发公益岗位347个，落实高校毕业生就业创业12条措施，支持人社部门开展职业教育培训，落实创业补贴和失业保险政策。二是支持保基本民生。持续推进教育均衡发展。筹措下达集中连片贫困教师生活保障0.44亿元，国有企业退休教师省级待遇转移支付清算顺利推进，农村义务教育、学生营养餐改善有效落实，支持特殊教育、职业教育事业发展，全年教育支出完成11.44亿元。强化民生兜底保障。发放困难群众基本生活保障资金2.32亿元，惠及低保对象、特困人员、孤儿44841人。基本养老保险、工伤保险实现省级统筹，生育保险、医疗保险合并改革全面完成。被征地农民基本养老保障并轨工作有序推进，退役士兵养老、医疗保险顺利接续。全年社会保障和就业支出完成11.22亿元。支持医疗卫生体系改造升级。大力支持重大疫情防控救治体系和应急物资保障体系建设，提升公共卫生和医疗基础设施能力水平。全年卫生健康支出完成8.24亿元。完善住房保障体系建设。争取保障性安居工程专项资金0.35亿元，支持棚户区改造214套、发放租赁补贴250户。争取老旧小区改造中央补助资金2.07亿元，积极推进老旧小区改造项目建设。加强公共文化服务体系建设。投入文化旅游支出0.37亿元，用于文化保护建设、非物质文化传承开发、惠民工程实施等项目。扶持“三农”力度不减。争取彩票公益金0.19亿元，支持农村公益事业协调发展。“一卡通”系统顺利上线，实现网上直联发放各种惠农补贴资金0.69亿元，累计受益农户449500户。三是支持保粮食能源安全。安排粮油物资储备支出0.26亿元，做好产粮（油）大县奖励资金管理，着力保障粮油等重点物资储备。四是支持保基层运转。在财力极为困难的情况下，落实“三保”支出23.21亿元，全力保障工资、基本运转、基本民生支出，切实兜牢”三保“底线。

（三）推进“十三五”重点工作圆满收官。

一是支持如期打赢脱贫攻坚战。统筹整合财政涉农资金4.7亿元，支出进度达95%以上，支出进度居全市首位。投入农村扶贫公益岗位补助0.11亿元，确保有劳动能力的贫困家庭至少有1人就业，覆盖贫困人员4640人。招聘贫困人口生态护林员2600人，兑现报酬资金0.19亿元。累计投放扶贫小额信贷4.08亿元，精准“滴灌”贫困户8569户。筹措健康扶贫资金0.55亿元，解决建档立卡户基本医疗保障94995人。落实教育扶贫财政补贴资金0.66亿元，惠及贫困学生126002人。顺利完成脱贫攻坚成效考核，抓实脱贫攻坚与乡村振兴有机衔接。二是防范化解风险取得积极成效。地方债务风险稳控有力。出台《隆阳区防范化解政府隐性债务风险实施方案》。争取专项债券资金14.78亿元。通过本级财力、债务重组、资金调度、资产处置等方式化解政府隐性债务10.9亿元。地方政府债务规模维持在人大审议的限额以内，隐性债务风险进一步缓释，各项风险指标总体稳定可控。金融风险防范举措扎实有效。召开处非联席会15次，摸排风险企业7次100余户。发布“包你火、上把子”风险提示2次，2户企业退出P2P市场。立案查处5件，加快侦办积案7件，司法审结6件。开展“六进”宣传活动200余次，发送短信和朋友圈广告各50万条。严格落实“五包五保”责任制，有效维护地方金融稳定。三是推动生态环境治理改善明显。安排七个专项行动、提升人居环境专项经费1亿元，支持蓝天、水体、土壤污染防治。顺利完成在养禁食陆生野生动物处置工作，兑付补偿资金0.09亿元。隆阳区储备林项目、人居环境PPP项目、乡村振兴（土地整治）项目、废弃矿山恢复治理项目正有序推进。

（四）持续完善现代财政制度体系建设。

一是预算绩效管理改革步伐加快。出台全面实施预算绩效管理框架性指导意见，力争用3—5年时间基本建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。实现区直单位、乡镇（街道）整体支出、项目支出预算绩效管理全覆盖，全过程跟踪绩效管理扶贫资金8.68亿元。二是预算管理改革深入拓展。云南省“预算管理一体化服务平台”改革试点落地铺开，零基预算改革持续拓展，预决算公开信息质量进一步提高。三是国库综合管理改革取得新成果。“云版会计核算系统”顺利上线，成为云南省首家“单位会计核算”改革试点县区。国库集中收付制度改革持续深化，覆盖区级86个部门296个预算单位，改革资金量达70.82亿元。公务卡结算制度不断扩宽，在职职工办卡率达63%，全年通过公务卡报销支出0.27亿元。预算执行动态监控工作卓有成效，全年拦截违规支付2092笔，预警监控支付资金9亿元。全面推行政府财务报告编制工作。四是国企业改革取得重大突破。保山城投建设发展（集团）有限公司正式挂牌，注册资本金1.5亿元，总资产243.2亿元。国企退休人员社会化管理改革顺利推进，移交人员信息1542份。2家“僵尸企业”出清工作顺利完成。广厦、城投信访案件得到妥善处置，回复各类信访案件46起。国企党建工作得到加强。

（五）严格落实法治财政建设要求。

一是政府采购采管结合效果明显。不断完善依法采购、阳光采购监管体系，投诉查处反馈更加公开透明，“互联网+政府采购”效率明显提升。全年完成采购预算金额3.4亿元，节约采购资金0.45亿元，节约率11.7%。二是厉行节约不断提升。进一步规范差旅费报销管理。强化特种专业技术用车的增编、处置管理工作，核定全区特种专业技术用车编制数332辆。执法执勤用车实现100%标识化管理。顺利完成2021-2022年党政机关会议定点场所政府采购。多措并举持续降低行政运行成本，2020年全年“三公”经费压缩20.7%。三是票据管理不断规范。持续推进财政票据电子化管理。提高日常核销和专项稽查频次，加大“分次限领、验旧领新”票据领销力度，票据管理进一步规范。四是督查培训同步发力。继续构建“大监督”格局，开展扶贫、农业、会计等领域财政监督检查7次，持续推进现场整改问效工作。强化财政综合培训，全年开展扶贫资金管理、财政预决算、会计核算、财经法律学习培训13次，大力推进财务工作人员技能提升。

三、2021年上半年财政预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况。

全区一般公共预算收入完成7.48亿元，比上年同期（下同）减收1.26亿元，下降14.4%，为年初预算的36.7%，低于序时进度13.3个百分点。其中，税收收入完成6.27亿元，减收0.78亿元，下降11.1%，为年初预算的39.2%，占比83.9%；非税收入完成1.21亿元，减收0.48亿元，下降28.4%，为年初预算的27.4%，占比16.1%。

全区一般公共预算支出完成20.78亿元，减支6.24亿元，下降23.1%，为年初预算的33.1%，低于序时进度16.9个百分点。

（二）政府性基金预算执行情况。

全区政府性基金收入完成4.75亿元，减收2.33亿元，下降32.9%，为年初预算的18.6%，低于序时进度31.4个百分点。

全区政府性基金支出完成6.63亿元，减支11.03亿元，下降62.4%，为年初预算的37.1%，低于序时进度12.9个百分点。

（三）国有资本经营预算执行情况。

全区国有资本经营收支均为0。

（四）社会保险基金执行情况。

全区社会保险基金收入9.45亿元，增收2.18亿元，增长30%，为年初预算的46.6%；全区社会保险基金支出8.58亿元，增支0.99亿元，增长13.1%，为年初预算的44.1%。

主任、各位副主任，各位委员，回顾2020年的财政工作，我区财政运行总体情况良好，财政改革与发展取得了新的成绩，上述工作成绩的取得，得益于区委的正确领导和区人大及其常委会的依法监督。今年以来，疫情局势反复不定，受经济下行、减税降费政策递延和支持疫情防控经济社会发展税费优惠政策等因素影响，上半年财政增收缓慢、财政收支平衡压力十分突出，实现全年预算目标不确定因素颇多。下一步，我们将认真落实区委的各项工作部署以及区人大有关财政经济工作的决定决议，落实落细积极的财政政策，增强区委、政府重大工作任务财力保障，着力保障和改善民生，兜牢兜实“三保”底线，进一步加强预算管理，加大财会监督力度，抓紧抓实审计查出突出问题整改。牢固树立过紧日子的思想，坚持统筹推进疫情防控和经济社会发展，全力维护隆阳经济持续健康发展和社会大局平稳。

以上报告，请予审查。

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