关于2019年隆阳区地方财政决算的报告

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关于2019年隆阳区地方财政决算的报告

——2020年8月31日在隆阳区第五届人大常委会第32次会议上

隆阳区财政局

主任、各位副主任、各位委员：

受区人民政府委托，向区人大常委会本次会议报告经市财政局审核批复的隆阳区2019年全区（含园区，下同）和区本级（不含园区和乡级，下同）地方财政决算情况，请予审查。

一、全区和区本级财政收支决算情况

（一）一般公共预算收支决算。

1. 收支情况。

全区一般公共预算收入197868万元，比上年决算数（下同）增长2.8%，为预算的94.6%。加上上级补助收入、上年结余、调入资金、地方政府债务转贷收入、动用预算稳定调节基金合计523225万元，收入总计721093万元；全区一般公共预算支出608480万元，下降8%，为预算的91.7%，加上上解上级支出、地方政府债务还本支出、安排预算稳定调节基金支出合计97109万元，支出总计705589万元。收支相抵，年终结转15504万元，无净结余。

区本级一般公共预算收入157326万元，增长2.1%，为预算的94.6%，加上上级补助收入、下级上解收入、上年结余、调入资金、地方政府债务转贷收入、动用预算稳定调节基金合计504655万元，收入总计661981万元；区本级一般公共预算支出554251万元，下降7.2%，为预算数的94.7%，加上补助下级支出、上解上级支出、地方政府一般债务还本支出、安排预算稳定调节基金支出合计104113万元，支出总计658364万元。收支相抵，年终结转3617万元，无净结余。

从收入决算具体情况看，在实施更大规模减税降费、经济增速放缓等情况下，全区一般公共预算收入增长2.8%，增幅比上年降低4.9个百分点。其中，税收收入148746万元，为预算的103.1%，增长14.6%；非税收入49122万元，为预算的75.6%，下降21.7%，从结构上来看，地方主体税种：契税、耕地占用税、城市维护建设税、土地增值税、烟叶税等增长基本稳定，共享主体税种：增值税、所得税等受减税降费政策影响，增幅有所下滑。非税收入受降费减负政策落实影响，专项收入、行政事业性收费收入同比均出现大幅下滑。

从支出决算具体情况看，全区一般公共预算支出下降8%，增幅比上年降低13.8个百分点，一般公共服务支出、国防支出、教育支出等二十六项支出有增有减。教育、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生与计划生育、农林水、交通运输和住房保障支出等民生支出合计482066万元，占一般公共预算支出的79.2%，重点民生支出保障有力。

2. 其他重点事项。

2019年，全区年初预算安排预备费3000万元，动用194万元，主要用于安排非洲猪瘟疫情紧急防堵经费149.38万元，开展草地贪夜蛾监测防控资金45万元。剩余2806万元统筹用于基层“三保”支出。

2019年，全区“三公”经费财政拨款支出合计2058万元，下降12.6%，（包括基本支出和项目支出安排的经费），其中：因公出国（境）费48万元，增长2%；公务用车购置及运行费1703万元，下降4.8%；公务接待费307万元，下降41%。主要是各级各部门贯彻落实全区八项规定精神，按照过紧日子的要求，从严控制和压缩“三公”经费支出，以及受客观因素影响，部分因公出国（境）、公务用车支出增加。

2019年末，隆阳区地方政府债务余额302139万元，其中，一般债务194361万元，专项债务107778万元。控制在2019年上级人大核定隆阳区债务限额352024万元以内。

（二）政府性基金收支决算。

全区政府性基金收入75882万元，增长52.5%，为预算的61.4%，加上上级补助收入、上年结余、调入资金、地方政府专项债务转贷收入合计31125万元，收入总计107007万元；全区政府性基金支出44217万元，增长18.4%，为预算的38.5%，加上上解上级支出、调出资金、地方政府专项债务还本支出合计59528万元，支出共计103745万元。收支相抵，年终结转3262万元，无净结余。

区本级政府性基金收入56339万元，增长86.6%，为预算的76.1%，加上上级补助收入、上年结余、调入资金、地方政府专项债务转贷收入合计29670万元，收入总计86009万元；区本级政府性基金支出18638万元，下降18.3%，为预算的27.9%，加上补助下级支出、上解上级支出、调出资金、地方政府专项债务还本支出共计67317万元，支出总计85955万元。收支相抵，年终结转54万元，无净结余。

（三）国有资本经营预算收支决算。

全区国有资本经营预算收入8500万元，同比纯增。调出资金8500万元。收支平衡。

国有资本经营预算区本级与全区数一致，不再单独作说明。

（四）社会保险基金收支决算。

按照现行财政体制，2个园区和乡级的社会保险基金不独立核算，故区本级社会保险基金收支情况及平衡情况包含2个园区和乡级。

全区社会保险基金收入175510万元，增长0.05%，为预算的101.7%，加上上级补助收入87521万元，收入总计263031万元；全区社会保险基金支出173727万元，增长8.4%，为预算的99.9%，加上上解上级支出84350万元，支出总计258077万元；收支相抵，本年结余4954万元，加上以前年度结余81156万元，年末滚存结余86110万元。

二、2019年财政工作取得的成效

（一）严格贯彻落实更大规模减税降费。

一是落实减税降费政策。严格落实1月1日起实施小微企业普惠性减税、个人所得税专项附加扣除；4月1日起实施深化增值税改革措施，制造业等行业增值税税率从16%降至13%，交通运输业、建筑业等行业从10%降至9%；5月1日起降低社会保险费率；继续清理规范行政事业性收费和政府性基金等政策。全年共计减免49737万元，其中，减免税收41733万元、减免社会保险费5647万元、减收各项行政事业性收费及政府性基金收入2357万元，切实推动减税降费各项政策落地见效。二是多渠道弥补减收确保减税降费政策落实。在严格落实减税降费的同时，围绕重点行业、重点企业、重点项目挖掘增收潜力，做到依法征收、应收尽收，全年实现一般公共预算收入197868万元，增2.8%。加强政府性基金、国有资本经营预算调入力度，共计实现调入资金60258万元，进一步充实了财力保障，有效地保障了脱贫攻坚、防风险等重大工作的支出需求。三是更加注重财政支出结构调整。压缩一般性支出12583万元，盘活存量资金24589万元，进一步收拢支出口子、优化支出结构。在财力极为困难的情况下，全力保障了工资、基本运转、基本民生支出，全年落实区级应承担部分“三保”支出233187万元（根据省级统计口径），切实兜牢“三保”底线。四是全力向上争取支持。全年区直各部门（单位）共计争取资金393221万元，地方资金流短缺问题得到缓解。

（二）全力支持打好三大攻坚战。

一是大力支持脱贫攻坚。聚焦“两不愁、三保障”共计安排统筹整合资金64920.22万元。累计发放扶贫小额贷款61155万元，惠及农户13681户。防贫保险投保1144.98万元，覆盖71.56万人。筹措健康扶贫资金4419.63万元，解决建档立卡户基本医疗保障93980人，落实教育扶贫财政补贴资金29697万元，惠及贫困学生136963人。二是全力稳控防范化解重大风险。全力稳控地方债务风险。出台《隆阳区政府性债务管理的实施意见》，成立隆阳区防范化解债务风险攻坚战指挥部。通过债务重组、资金调度、资产处置等方式化解政府债务40137.65万元。广厦中江金马419“爆雷”事件得到妥善处置。地方政府债务规模维持在人大审议的限额以内，全口径债务率稳步控制在黄色区域内，各项风险指标总体稳定可控。地方金融风险防控能力持续提升。区、乡、村三级风险防控体系进一步完善，坚持防范地方金融风险与扫黑除恶专项斗争同频共振，开展“六进”宣传活动1994次，推送手机短信20万条，发放宣传资料14万余册，《拒绝高利诱惑》《奔掉的把子头》《被“贷”走的青春》等方言警示教育片社会反响热烈，买者自负，风险自担意识逐步形成。三是支持污染防治巩固提升。下达财政节能环保支出10391万元，安排提升人居环境专项经费1765万元，推动提升人居环境与脱贫攻坚同向发力。支持落实河（湖）长制、青华湖治理、城市垃圾处理工作推进，中心城市环保责任有效落实。

（三）支持深化供给侧结构性改革。

一是金融综合改革有序推进。农村商业银行改组工作有序推进，沪农商行、农信社杠杆率均不低于4%。建成惠农支付点279个、普惠金融服务站85个，评定信用乡镇4个、信用村82个，完成辖区内6家小贷公司分类评级，普惠金融大力发展。二是服务实体经济成效初显。继续推行“51+49”股权模式，新能源产业园和混凝土搅拌站项目顺利推进，万亩茶园种植、万亩中药材及水果、万亩中药材种植项目扶持初显成效。云南瑞和锦程实业成功遴选“金种子”企业，300万元专项资金申报在即。三是优化营商环境力度不减。筹集风险补偿金2000万元与金融机构合作开展“鑫农贷、助保贷、税保贷、富保贷”业务。区辖6家小贷公司累计发放贷款562笔余额42763万元。区融资担保公司企业增信服务稳步提升，在保余额689笔43585万元，企业融资难、融资贵问题得到有效缓解。四是深化国企改革加速推进。区属国企改革步伐加快，产权登记、财务快报、资产月报等工作顺利开展，核查清理完成全口径国有资产情况并向人大报告，固定资产处置审批、执法执勤车辆报废处置顺利完成。

（四）深入推进财税体制改革。

一是预算管理改革深入推进。机构改革部门职能经费划转工作顺利完成，零基预算改革有效拓展，预决算公开信息质量进一步提高，66家区直部门单位实现预算绩效管理全覆盖，扶贫资金实现全过程跟踪绩效管理。三是政府综合财务报告试点改革顺利推进。2018年度全区政府综合财务报告的编制圆满完成，更加真实完整地反映政府的“家底”，为宏观决策提供信息支撑。四是国库集中收付制度改革取得新进展。全区85个部门306个预算单位已全面推行国库集中收付制度改革，覆盖资金569841万元，改革面100%。五是政府新旧会计制度改革顺利衔接。统一推进全区预算部门单位新旧会计制度改革，规范行政事业单位会计核算，提高会计信息质量，确保政府会计准则制度的有效贯彻实施。六是深化政府采购制度改革。“政采云”电子卖场运营服务平台顺利上线，实现了政府采购各领域全流程监管，“互通、共享、规范”的电子商城网上交易新体系正在完善。

（五）全力保障基本民生。

一是持续推进教育均衡发展。率先落实教育安保人员工资保障，义务教育教师增资改革资金顺利配套落实，省一级示范幼儿园对口帮扶薄弱幼儿园奖补项目完成申报，支持职业教育加快发展，全年教育支出完成121716万元。二是积极落实各项社会兜底保障。养保、医保“提标扩面”改革顺利推进，市二院公立医院综合改革稳步推进，退役军人事业有效保障落实，全年社会保障和就业支出完成100690万元、卫生健康支出完成89070万元。三是三农扶持不断加大。通过“一卡通”发放各种惠农补贴资金18064.29万元，累计受益农户449500户。申报彩票公益金项目29个争取资金930万元，支持农村公益事业协调发展。四是推进文化事业繁荣发展。支持文化保护建设、非物质文化传承开发，深入实施文化惠民工程，全年文化旅游体育与传媒支出完成3398万元。五是支持“平安隆阳”建设。全力支持扫黑除恶专项斗争工作开展，支持防暴防恐、禁毒等打击犯罪活动，维护社会长久治安，全年公共安全支出完成22878万元。六是全力保障城乡建设。争取保障性安居工程资金12159万元，顺利完成隆阳区2018年度机关事业单位职工住房补贴核定。

（六）不断提高财政管理水平。

一是预算约束不断夯实。全口径预算持续深入，2020-2022年三年中期规划顺利编制，跨年度预算平衡机制不断完善。二是政府采购管理效益明显提升。完成政府采购26787万元，节约资金2271万元，资金节约率4.2%。三是厉行节约成效明显。机关差旅费管理办法、交纳伙食费有关规定修订出台，公务车出行保障措施进一步完善，全年“三公”经费压缩12.6%。四是全面实施预算执行动态监控工作。全年共拦截违规支付3883笔，占财政授权支付总数的5.71%，预警监控支付资金38132万元。五是非税票据管理不断规范。对133个应检单位加强核销管理，审验核销票据308.39万份，销毁1206.81万份。六是会计行业监督管理工作持续深入。40家代理记账机构年检、资格审批工作顺利完成，全区2324名会计人员信息采集顺利完成，211个单位内控制度进一步完善。七是监督检查持续发力。牵头组织开展4次专项检查，推动立行立改、现场整改工作落实。八是主动接受人大依法监督。赴4个乡镇向人大代表汇报财政工作，听取并积极采纳代表意见建议，办理区人大代表建议7件，办复率、按时办结率均为100%。

主任、各位副主任，各位委员，回顾2019年的财政工作，我区财政运行总体情况良好，财政改革与发展取得了新的成绩，上述工作成绩的取得，得益于区委的正确领导和区人大及其常委会的依法监督。今年以来，面对突如其来的新冠肺炎疫情，财政部门认真贯彻落实党中央、国务院决策部署，强化疫情防控资金保障，截至6月底，共计筹措疫情防控资金2299.58万元，确保不因资金问题而影响医疗救治和疫情防控。今年1-7月，全区一般公共预算收入完成96850万元，减收16390万元，下降14.5%，为预算的46.6%，低于序时进度11.7个百分点。全区一般公共预算支出完成304926万元，减支86646万元，下降22.1%，为预算的50.1%，低于序时进度8.2个百分点。受经济下行、减税降费政策递延和支持疫情防控经济社会发展税费优惠政策等因素叠加，财政收支平衡压力十分突出，实现全年预算目标不确定因素颇多。下一步，我们将认真落实区委的各项工作部署以及区人大有关财政经济工作的决定决议，把握稳中求进工作总基调，坚决推动积极的财政政策更加积极有为，坚持统筹推进疫情防控和经济社会发展，全力支持做好“六稳”工作、落实“六保”任务，牢固树立过紧日子的思想，将各项政策措施抓实抓细抓到位，扎实做好财政管理各项工作，全力维护隆阳经济持续健康发展和社会大局平稳。

以上报告，请予审查。

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