关于隆阳区2016年度地方财政决算的报告

关于隆阳区2016年度地方财政决算的报告

— 2017年8月25日在隆阳区第五届人大常委会第五次会议上

隆阳区财政局局长  罗向前

主任、各位副主任，各位委员：

根据《中华人民共和国预算法》和《云南省预算审查监督条例》的规定，受区人民政府委托，我向区人大常委会本次会议报告经市财政局审核批复的隆阳区2016年区级（含乡级，下同）和区本级（不含园区和乡级，下同）地方财政决算情况，请予审查。

一、2016年区级和区本级地方财政决算的主要情况

（一）区级（含乡级）地方财政决算的主要情况

2016年，区级财政总收入完成236303万元，为调整预算数228293万元的103.5%，同比增加51152万元，增长27.6%。其中：一般公共预算收入完成151142万元，比上年决算数增收20284万元，增长15.5%；完成财政支出497119万元，完成预算指标497119万元的100%，同比减少3284万元，下降0.7%。其中：一般公共预算支出477024万元，比上年决算数增支38735万元，增长8.8%。

区级公共财政预算收支平衡情况是：地方财政一般公共预算收入151142万元，上级补助收入334086万元（含返还性收入、一般性转移支付收入、专项转移支付收入），上年结余收入6066万元，调入预算稳定调节基金4927万元，调入资金8269万元，债券转贷收入76000万元，收入总计580490万元；一般公共财政预算支出477024万元，上解上级支出35950万元，债券还本支出62000万元，安排预算稳定调节基金5190万元，调出资金2万元，支出总计580166万元，收支相抵，年终滚存结余324万元。其中：结转下年度支出324万元，无净结余。

区级基金收支情况和平衡情况、社会保险基金收支情况和平衡情况、国有资本经营预算与区本级决算情况一致。

（二）区本级（不含园区和乡级）地方财政决算的主要情况

1.一般公共预算

2016年，区本级财政总收入完成211590万元，为调整预算数207202万元的102.1%，同比增加46595万元，增长28.2%。其中：一般公共预算收入完成137328万元，为调整预算数140457万元的97.8%，比上年决算数增收16536万元，增长13.7%；完成财政支出461400万元，完成预算指标461400万元的100%，同比减少8802万元，下降1.9%。其中：一般公共预算支出443581万元，为调整预算数458992万元的96.7%，比上年决算数增支33529万元，增长8.2%。区本级一般公共预算收支决算数与今年初报告数一致。

区本级公共财政预算收支平衡情况是：地方财政一般公共预算收入137328万元，上级补助收入334086万元（含返还性收入、一般性转移支付收入、专项转移支付收入），下级上解收入5678万元，上年结余收入6066万元，调入预算稳定调节基金3787万元，调入资金8269万元，债券转贷收入76000万元，收入总计571214万元；一般公共预算支出443581万元，上解上级支出35950万元，债券还本支出62000万元，补助下级支出27614万元，安排预算稳定调节基金1743万元，调出资金2万元，支出总计570890万元，收支相抵，年终滚存结余324万元。其中：结转下年度支出324万元，无净结余。与年初报告数一致。

2. 政府性基金预算

2016年，区本级基金收入完成5568万元，为预算数的146.5%，比上年决算数减收41560万元，下降88.2%；基金支出完成15670万元，为预算数的130.5%，比上年决算数减支44480万元，下降73.9%。基金收支数与年初报告数有所变动。

区本级基金收支平衡情况是：当年基金收入5568万元，上年结余收入3994万元，上级补助收入9979万元，债券转贷收入45030万元，调入资金927万元，收入总计65498万元；当年基金支出15670万元，上解上级支出324万元，调出资金1002万元，债券还本支出45030万元，补助下级支出2277万元，支出总计64303万元。收支相抵，结余1195万元，其中：结转下年支出1195万元。比年初报告数减少478万元，主要是清算从土地收入中计提基金按规定上划省、市而减少。

3. 社会保险基金预算

2016年，区本级社会保险基金收入完成108110万元，为年初预算的90.1%，比上年决算数增加18508万元，增长20.7%。区本级社会保险基金支出完成105454万元，为年初预算的81.35%，比上年决算数增加12351万元，增长13.3%。

区本级社会保险基金预算平衡情况是：社会保险基金收入108110万元，上级补助收入28590万元，收入总计136700万元；社会保险基金支出105454万元，上解上级支出16293万元，支出总计121747万元。收支相抵，本年收支结余14953万元。再加上年结余51530万元，年末滚存结余66483万元。

按照现行财政体制，2个园区和乡级的社会保险基金不独立核算，故区本级社会保险基金收支情况及平衡情况包含2个园区和乡级。

4. 国有资本经营预算

2016年，区本级国有资本经营收入完成5741万元，为预算数的120.5%，属今年纯增；区本级国有资本经营支出2148万元，为预算数的100%，比上年决算数增支2145万元。

区本级国有资本经营预算收支平衡情况是：当年国有资本经营收入5741万元，上级补助收入7万元，收入总计5748万元；当年国有资本经营支出2148万元，调出资金3600万元，支出总计5748万元，收支相抵，收支平衡。与年初报告数一致。

二、2016年预算执行取得的主要成效

面对“营改增”结构性减税，房地产市场下滑，园区实行独立财政管理体制等严峻的经济发展形势。财税部门迎难而上、积极作为，采取强有力措施“堵漏洞、促增收，抓争取、增支出，强管理、重绩效”，实现了财政收支稳中有进、难中有好。

（一）狠抓收入稳增长，实现“十三五”规划开门红

一是加强税源监控。注重宏观经济形势与财政运行分析相结合，实时跟踪重点行业、重点企业、重点项目和重点税源情况，认真做好税源调查和分析预测。二是加强税收征管。着力增强财力，努力培植财源，竭力挖潜增收，全力堵塞漏洞，依法加强征管，确保应收尽收。通过努力，区级财政总收入完成236303万元，增长27.6%，其中：一般公共预算收入完成151142万元，增长15.5%。三是提高资金使用效益。整合财政专项资金，加快预算执行进度，进一步盘活财政存量资金，把闲置、沉淀的财政资金用活。全年盘活财政存量资金4803万元，用于稳增长、调结构、惠民生的重点领域和关键环节。四是加大企业帮扶力度。落实各级稳增长政策措施，及时取消或降低涉企收费。2016年，减征排污费、水资源费、教育附加费、行政事业性收费2459万元。安排11000万元组建融资担保公司，面向区属企业开展融资担保。与银行合作，开展“助保贷、富保贷、鑫农贷、税保贷”业务，帮助16户小微企业融资18210万元，有效解决企业融资难、融资贵等问题。争取各级扶持工业、商业企业发展专项资金8481万元，支持企业技术改造、建设标准厂房、去产能等。其中，拨付去产能资金2353万元，积极支持企业化解过剩产能。

（二）精准施策保重点，服务社会经济发展筑平稳

一是推进教育均衡发展。全面改善贫困地区义务教育薄弱学校基本办学条件，有效落实农村义务教育学生营养改善计划，有力支持职业教育加快发展。全区教育支出99794万元，同比增支13043万元，增长15%。二是落实各项社会保障政策。提高优抚对象抚恤和生活补助标准，落实经济困难高龄、失能等老年人生活补贴制度，探索政府向社会力量购买养老服务、残疾人服务的政策措施，逐步完善针对孤残等弱势群体的政策体系，进一步提高孤儿、残疾人等群体的社会福利水平。全区社会保障和就业支出85493万元，同比增支14317万元，增长20.1%。三是支持医药卫生体制改革。逐步降低参保人员就医负担，稳步推进基层医疗卫生机构综合改革。全区医疗卫生支出72231万元，同比增支9572万元，增长15.3%。四是加大“三农”投入。通过“一折通”发放中央农业支持保护补贴6145万元。实施农业综合开发项目3个，项目总投资6504万元。建成高标准农田1.54万亩，扶持农业专业合作社6个，龙头企业3家。完成一事一议财政奖补项目93个，项目总投资6966万元，修建村内道路103千米，建成美丽乡村2个，惠及3.3万人。全年支农支出84582万元，同比增支23339万元，增长38.1%。五是促进文化繁荣发展。促进构建公共文化服务体系，推进了全区文体事业和文化产业繁荣发展。全区文化体育与传媒支出2876万元，同比增支785万元，增长37.5%。六是支持保障性安居工程建设。落实住房分配货币政策，兑现2015年区本级机关事业单位在职职工住房补贴1290万元。全区住房保障支出51164万元，同比减支1026万元，下降2%，切实解决低收入家庭住房困难。七是推动“平安隆阳”建设。有力保障了依法治区、禁毒及反恐怖等工作开展。全区公共安全支出19125万元，同比增支2531万元，增长15.3%。八是加大重点产业投入。及时拨付项目前期经费1729万元，大力支持项目建设。加快推广运用PPP合作模式，区妇幼保健院迁建、南北片区果蔬市场、公益性公墓及骨灰堂项目列入财政部PPP项目储备库。筹资4亿元设立产业基金，大力支持棚户区改造、五网建设、三个万亩和城镇基础设施建设等重点项目建设。推进微型企业培育工程，支持小微企业创业发展。九是积极推进脱贫攻坚。进一步增加财政扶贫资金投入，全面落实扶贫开发目标、任务、资金、权责“四到乡”机制，有力保障了我区出台的各项扶贫政策的落实。筹集并下达87600万元财政扶贫资金，有效吸引金融资本和社会资金投入。拨付各乡（镇）易地扶贫搬迁项目地方政府债券资金14000万元，助推精准扶贫、精准脱贫。十是全力支持创卫工作。筹措创卫资金13442.93万元，支持创建国家卫生城市工作有力推进，提升城市形象和品位。

（三）防范风险重机制，严控政府债务风险硬制度

一是拓宽政府融资渠道和能力。树立“吃饭靠财政、建设靠融资、发展靠招商”意识，做优做强融资平台，推动资源要素向平台公司聚集，完善政银合作交流机制。建立有效的项目储备库，吃透政策，创新融资模式，积极探索政府购买服务、政府与社会资本合作、政府投资融资等新常态下促进地方经济发展的新路径。2016年，融资到位1438800万元（含107000万元债券置换和14000万元新增债券），有力支持精准脱贫、基础设施、民生工程等重大项目建设。二是有效防范政府债务风险。严格实施地方政府债务限额管理，落实在政府限额内依法规范融资，做到了举债有度、用债有效、化债有序、管债有力。2016年末，隆阳区地方政府性债务余额43.42亿元。其中，政府负有偿还责任的债务30.98亿元；或有债务12.44亿元。2016年，按期偿还到期债务17.03亿元（其中，债券置换14.35亿元），有效防范地方债务风险。

（四）与时俱进推改革，深化财税体制改革增步伐

一是强化预算管理。实现了一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社保基金预算全口径预算管理。实施中期财政规划管理，编制了2016—2018年中期财政规划。出台区级财政支出绩效评价暂行办法，财政绩效管理迈出新步伐。全面推进预、决算和“三公”经费公开，印发了《隆阳区预算公开工作实施办法》，区本级74个部门和14个乡（镇）向社会公开部门预决算和“三公”经费预决算。二是继续深化国库制度改革。加大财政授权支付管理，清理规范财政专户，财政专户由2011年的51个精简为23个。国库集中收付运行机制不断完善，财政国库资金调控能力和运行效率大幅提高，实施改革资金总量452770万元，直接支付和授权支付占一般公共预算支出的83%。严把资金动态监控监督审核关，拦截违规支付1557笔，预警监控支付资金12181万元。继续推进公务卡管理制度改革，办理公务卡7401张，报销支出8940万元。金财工程运用支撑平台及一体化财政信息系统高效运转，累计上线178个单位，办理业务3.68万笔，支付资金574517万元。三是完善非税收入征管制度。修订《区本级非税收入管理改革实施方案》，“以票控收、以票促缴、以票管费”的财政票据电子化管理改革基本实现。四是加强乡镇财政体制管理。理顺区、乡财力分配关系，调整完善区、乡财政管理体制，赋予乡镇财政更多自主权，不断壮大乡镇经济实力。五是完善政府采购法规制度体系。严格执行政府采购“管”、“采”分离机制，依法处理政府采购投诉和举报，严格政府采购日常监管，全年完成采购资金35258万元，节约率2.26%。六是积极开展税制改革。全面推开“营改增”试点，接收户籍管户4503户，核实修改税种4284条，核准纳税人的基础信息4653户，认定一般纳税人52户，增值税升级版推行198户，有效降低企业税负。七是深化国资国企管理改革。制定了《隆阳区人民政府关于隆阳区全面深化国有企业改革的意见》《隆阳区国有资产监督管理委员会关于加强和改进企业国有资产监督防止国有资产流失的通知》等10个配套文件。完成全区309家行政事业单位的国有资产自查工作，摸清了“家底”，对国有资产进行常态化监管。

（五）补齐短板强建设，提高法治财政建设强队伍

一是继续加强财政资金监管。加快构建财政“大监督”格局，加大对民生资金、抗灾救灾以及恢复重建资金、预决算公开、盘活存量资金、“小金库”等方面的检查力度。强化责任追究制度，杜绝用权压法、以情代法现象，严禁任何人肢解和浪费财政资金，确保财政支出的每一分钱、每一个环节都在制度“笼子”内运行。全年完成行政村财务审计15个，抽查14个部门结余结转资金，重点检查了3个乡镇和5个部门“小金库”治理情况。二是厉行节约成效明显。严格控制“三公”经费和一般性公用经费支出，牢固树立过“紧日子”的思想。区级“三公”经费支出2773.45万元，比上年减支165.87万元，下降5.64%。三是会计管理更加规范。加大对预算单位财政业务培训力度，重点进行了新《中华人民共和国预算法》、内部控制制度、会计档案管理、村级会计委托代理等培训。深入预算单位开展行政事业单位新会计制度检查和账表一致性核查，夯实预算单位财务基础工作。四是积极争取上级支持。推行把三分之一的精力放在争取上级支持上。2016年，区直各部门向上争取资金381000万元，有效破解地方发展资金缺口瓶颈。五是抓好重点工作落实。围绕中心、服务大局。全力完成区委、区政府部署的重点工作，积极投身棚户区改造、殡葬改革、中心城市面山治理、创建国家卫生城市、城市违法建设整治等重点工作。六是深入开展创先争优、争先进位活动，继续巩固党的群众路线教育实践活动，“三严三实”和“忠诚干净担当”专题教育成果，以“守纪律、勇担责、强执行、重品行”为抓手，将“两学一做”学习教育引向深入。扎实开展“为官不为”“六个严禁”等专项整治行动。理清“五个清单”，着力解决乱作为、不作为、怎么为、不能为、慢作为等问题。严禁干部职工赌酒赌博，紧盯年节假期，看住“关键少数”，深入纠正“四风”问题。开展创建学习型机关活动，培养干部学习能力、创新能力、谋划能力、执行能力、自律能力，为财政改革与发展提供了坚实的思想保障、人文基础和良好的内外部环境。

主任、各位副主任，各位委员，回顾2016年的财政工作，我区财政运行总体情况良好，财政改革与发展取得了新的成绩，上述工作成绩的取得，得益于区委的正确领导和区人大及其常委会的依法监督。在看到成绩的同时，也遇到了诸多困难和问题，主要表现为：一是随着“营改增”全面推广，结构性减税，税收政策调整，民间投资萎缩，规上企业生产经营困难，园区实行独立财政管理体制以及保山中心城市税收上划等因素影响，导致地方税收急剧下滑，财政收支矛盾更加突出。二是国库资金调度艰难。区级每月保工资、保运转、保民生、保重点支出约需36700万元。加之国库存款历年来借垫在教育、交通、城市建设等基础设施建设资金以及借出、预拨各部门区委、区政府重点工作经费共计35097万元，尤其是垫付的基金预算支出因保山中心城区土地出让权收归市级，土地出让收入上缴市级统筹安排使用，无法再纳入基金预算安排逐年消化。国库资金调度空前艰难，除保证工资发放外，其他支出均已无法正常保障。三是政府性债务负担沉重。地方政府债务风险总体可控，但区域性风险化解的压力巨大。2016年到期债务高达11.11亿元，加之隆阳区进入偿债高峰期，偿还中心城市、大瑞铁路等到期债务压力巨大，远远超出区级财力承受范围。对这些存在困难和问题，我们将高度重视，继续采取有效措施，努力加以解决。在当前和今后一段时间的财政工作中，我们将认真落实区委的各项部署以及区人大及其常委会的有关财政经济工作的决定决议要求，狠抓财源建设和收支管理，大力推进财政各项改革，不断解决管理中存在的薄弱环节，提高财政管理水平，圆满完成区五届人大一次会议提出的财政收支任务，为隆阳经济社会发展作出积极贡献。

以上报告，请予审查。