关于隆阳区2020年地方财政预算执行情况和2021年地方财政预算草案的报告(书面)

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区五届人大六次会议

会议文件(十七)

关于隆阳区2020年地方财政预算执行情况

和2021年地方财政预算草案的报告(书面)

——2021年2月24日在隆阳区第五届人民代表大会第六次会议上

保山市隆阳区财政局

各位代表：

受区人民政府委托，现将隆阳区2020年地方财政预算执行情况和2021年地方财政预算草案提请大会审查，并请区政协委员和列席人员提出意见。

一、2020年地方财政预算执行情况

（一）2020年地方财政预算收支情况。

1. 一般公共预算。

全区（含2个园区和乡级，下同）一般公共预算收入19.8亿元，为预算的95.3%，比2019年（下同）增长0.07%，其中：税收收入14.02亿元，下降5.8%；非税收入5.78亿元，增长17.8%。加上上级补助收入、上年结余收入、调入资金、动用预算稳定调节基金及地方政府一般债务收入53亿元后，收入总量为72.8亿元。全区一般公共预算支出60.85亿元，为预算的99.9%，基本持平。加上上解上级支出、安排预算稳定调节基金及地方政府一般债务还本支出9.79亿元后，支出总量为70.64亿元。收支总量相抵，年终结转2.16亿元，无净结余。

区本级（不含园区和乡级，下同）一般公共预算收入15.41亿元，为预算的92.5%，下降2.1%，其中：税收收入9.94亿元，下降12%；非税收入5.47亿元，增长23.3%。加上上级补助收入、乡镇上解收入、上年结余收入、调入资金、动用预算稳定调节基金及地方政府一般债务收入50.26亿元后，收入总量为65.67亿元。区本级一般公共预算支出51.88亿元，为预算的95.1%，下降6.4%。加上补助下级支出、上解上级支出、安排预算稳定调节基金及地方政府一般债务还本支出12亿元后，支出总量为63.88亿元。收支总量相抵，年终结转1.79亿元，无净结余。

2. 政府性基金预算。

全区政府性基金收入12.52亿元，为预算的104.9%，增长65%。加上上级补助收入、上年结余收入、调入资金及地方政府专项债务收入23.4亿元后，收入总量为35.92亿元。全区政府性基金支出29.25亿元，为预算的223.9%，增长561.4%。加上上解上级支出、调出资金及地方政府专项债务还本支出6.29亿元后，支出总量为35.54亿元。收支总量相抵，年终结转0.38亿元，无净结余。

区本级政府性基金收入3.822亿元，为预算的47.3%，下降32.2%。加上上级补助收入、上年结余收入、调入资金及地方政府专项债务收入16.813亿元后，收入总量为20.635亿元。区本级政府性基金支出15.339亿元，为预算的163.3%，增长723%。加上上解上级支出、调出资金及地方政府专项债务还本支出5.292亿元后，支出总量为20.631亿元。收支相抵，年终结转0.004亿元，无净结余。

3. 国有资本经营预算。

全区国有资本经营预算收入0.071亿元，为预算的3.6%，下降91.6%。加上上级补助收入0.002亿元后，收入总量为0.073亿元。国有资本经营预算支出0.046亿元。加上调出资金0.027亿元后，支出总量为0.073亿元。收支总量相抵，收支平衡。

国有资本经营预算区本级与全区数一致，不再单独作说明。

4. 社会保险基金预算。

全区社会保险基金收入15.64亿元，为预算的67.3%，下降10.9%。加上上级补助收入9.27亿元后，收入总量为24.91亿元。全区社会保险基金支出16.82亿元，为预算的91.7%，下降3.2%。加上上解上级支出10.38亿元后，支出总量为27.2亿元。收支总量相抵，本年结余-2.29亿元，上年结余8.61亿元，年终滚存结余6.32亿元。

5. 其他需要报告的事项。

“三保”责任落实。根据省级统计口径：全区2020年本级财力承担“三保”支出23.21亿元，其中：保工资19.4亿元，保运转2.1亿元，保基本民生1.71亿元。已全力保障落实。

地方政府债务。2020年末，地方政府债务余额44.96亿元，其中：一般债务19.4亿元，专项债务25.56亿元。控制在2020年上级人大核定隆阳区债务限额49.98亿元以内。

以上均为快报数，市财政局审核批复我区2020年财政总决算后，部分数据会有所变化，届时再向区人大常委会报告变化情况。

（二）2020年及“十三五”期间财税政策落实和重点财政工作开展情况。

根据区委的部署，按照区五届人大五次会议决议、区人大财政经济委员会的审查意见，以及审计提出的意见要求，区政府财政部门在2020年着力抓了以下工作：

1. 多管齐下对冲疫情风险，力促经济运行保持合理区间。

全力支持抗击新冠肺炎疫情。听令即行，年初紧急拨付疫情防控应急资金0.05亿元，迅速建立疫情防控采购和国库支付“绿色双通道”，确保不因资金问题而影响医疗救治和疫情防控，全年共计投入新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控资金2.96亿元。强化保障，加强应急物资和医疗物资储备，申报中央应急物资保障体系建设项目5个，申请补助资金0.56亿元。持续优化营商环境助力企业纾困。严格落实支持疫情防控和经济社会发展税费优惠政策，预计全年减负超4.8亿元。地方法人金融机构中小微企业申贷获得率达99.6%，贷款平均成本6.19%，下降1个百分点。区属融资担保公司累计担保贷款3254笔14.37亿元，在保余额2698笔5.29亿元。4户疫情防控重点企业省级贷款贴息支持0.01亿元。全区国有企业经营性房产累计减免房租0.19亿元，惠及市场主体560户。加大力度强化财政逆周期调节。争取中央财政直达资金、抗疫特别国债12.73亿元，统筹用于保基本民生、市场主体、基层运转和疫情防控体系建设。协同全区68家部门单位向上争取各级财政性资金44.92亿元，缓解地方发展资金流短缺。大力压缩一般性支出0.81亿元，盘活存量资金2.9亿元，进一步优化支出结构向民生领域引流。围绕高速路、房地产、市政工程建设项目千方百计挖潜增收，做到依法征收、应收尽收。通过多部门的共同协作和努力，公共预算收支实现逆风翻盘，收入从3月份的-20.3%逆势增长为0.07%，增幅居全市第一位。支出从3月份的-23.4%达到了与去年基本持平，有效稳住了地方经济发展的基本面。

2. 扎实做好“六稳、六保”工作任务，兜牢民生底线维护社会大局稳定。

支持保居民就业。应对疫情开发公益岗位347个，落实高校毕业生就业创业12条措施，支持人社部门开展职业教育培训，落实创业补贴和失业保险政策。支持保基本民生。持续推进教育均衡发展。筹措下达集中连片贫困教师生活保障0.44亿元，国有企业退休教师省级待遇转移支付清算顺利推进，农村义务教育、学生营养餐改善有效落实，支持特殊教育、职业教育事业发展，全年教育支出完成11.44亿元。强化民生兜底保障。发放困难群众基本生活保障资金2.32亿元，惠及低保对象、特困人员、孤儿44841人。基本养老保险、工伤保险实现省级统筹，生育保险、医疗保险合并改革全面完成。被征地农民基本养老保障并轨工作有序推进，退役士兵养老、医疗保险顺利接续。全年社会保障和就业支出完成11.22亿元。支持医疗卫生体系改造升级。大力支持重大疫情防控救治体系和应急物资保障体系建设，提升公共卫生和医疗基础设施能力水平。全年卫生健康支出完成8.24亿元。完善住房保障体系建设。争取保障性安居工程专项资金0.35亿元，支持棚户区改造214套、发放租赁补贴250户。争取老旧小区改造中央补助资金2.07亿元，积极推进老旧小区改造项目建设。加强公共文化服务体系建设。投入文化旅游支出0.37亿元，用于文化保护建设、非物质文化传承开发、惠民工程实施等项目。扶持“三农”力度不减。争取彩票公益金0.19亿元，支持农村公益事业协调发展。“一卡通”系统顺利上线，实现网上直联发放各种惠农补贴资金0.69亿元，累计受益农户449500户。支持保粮食能源安全。安排粮油物资储备支出0.26亿元，做好产粮（油）大县奖励资金管理，着力保障粮油等重点物资储备。支持保基层运转。在财力极为困难的情况下，落实“三保”支出23.21亿元，全力保障工资、基本运转、基本民生支出，切实兜牢”三保“底线。

3. 支持三大攻坚战取得决定性成效，全力推进“十三五”重点工作圆满收官。

支持如期打赢脱贫攻坚战。统筹整合财政涉农资金4.7亿元，支出进度达95%以上，支出进度居全市首位。投入农村扶贫公益岗位补助0.11亿元，确保有劳动能力的贫困家庭至少有1人就业，覆盖贫困人员4640人。招聘贫困人口生态护林员2600人，兑现报酬资金0.19亿元。累计投放扶贫小额信贷4.08亿元，精准“滴灌”贫困户8569户。筹措健康扶贫资金0.55亿元，解决建档立卡户基本医疗保障94995人。落实教育扶贫财政补贴资金0.66亿元，惠及贫困学生126002人。顺利完成脱贫攻坚成效考核，抓实脱贫攻坚与乡村振兴有机衔接。防范化解风险取得积极成效。地方债务风险稳控有力。出台《隆阳区防范化解政府隐性债务风险实施方案》。争取专项债券资金14.78亿元。通过本级财力、债务重组、资金调度、资产处置等方式化解政府隐性债务10.9亿元。地方政府债务规模维持在人大审议的限额以内，隐性债务风险进一步缓释，各项风险指标总体稳定可控。金融风险防范举措扎实有效。召开处非联席会15次，摸排风险企业7次100余户。发布“包你火、上把子”风险提示2次，2户企业退出P2P市场。立案查处5件，加快侦办积案7件，司法审结6件。开展“六进”宣传活动200余次，发送短信和朋友圈广告各50万条。严格落实“五包五保”责任制，有效维护地方金融稳定。推动生态环境治理改善明显。安排七个专项行动、提升人居环境专项经费1亿元，支持蓝天、水体、土壤污染防治。顺利完成在养禁食陆生野生动物处置工作，兑付补偿资金0.09亿元。隆阳区储备林项目、人居环境PPP项目、乡村振兴（土地整治）项目、废弃矿山恢复治理项目正有序推进。

4. 坚持全面深化改革再提速，持续完善现代财政制度体系建设。

预算绩效管理改革步伐加快。出台全面实施预算绩效管理框架性指导意见，力争用3—5年时间基本建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。实现区直单位、乡镇（街道）整体支出、项目支出预算绩效管理全覆盖，全过程跟踪绩效管理扶贫资金8.68亿元。预算管理改革深入拓展。云南省“预算管理一体化服务平台”改革试点落地铺开，零基预算改革持续拓展，预决算公开信息质量进一步提高。国库综合管理改革取得新成果。“云版会计核算系统”顺利上线，成为云南省首家“单位会计核算”改革试点县区。国库集中收付制度改革持续深化，覆盖区级86个部门296个预算单位，改革资金量达70.82亿元。公务卡结算制度不断扩宽，在职职工办卡率达63%，全年通过公务卡报销支出0.27亿元。预算执行动态监控工作卓有成效，全年拦截违规支付2092笔，预警监控支付资金9亿元。全面推行政府财务报告编制工作。深化国有企业改革取得重大突破。保山城投建设发展（集团）有限公司正式挂牌，注册资本金1.5亿元，总资产243.2亿元。国企退休人员社会化管理改革顺利推进，移交人员信息1542份。2家“僵尸企业”出清工作顺利完成。广厦、城投信访案件得到妥善处置，回复各类信访案件46起。国企党建工作得到加强。

5. 落实法治财政建设新要求，不断完善财政治理体系、能力建设。

政府采购采管结合效果明显。不断完善依法采购、阳光采购监管体系，投诉查处反馈更加公开透明，“互联网+政府采购”效率明显提升。全年完成采购预算金额3.4亿元，节约采购资金0.45亿元，节约率11.7%。厉行节约不断提升。进一步规范差旅费报销管理。强化特种专业技术用车的增编、处置管理工作，核定全区特种专业技术用车编制数332辆。执法执勤用车实现100%标识化管理。顺利完成2021-2022年党政机关会议定点场所政府采购。多措并举持续降低行政运行成本，2020年全年“三公”经费压缩20.7%。票据管理不断规范。持续推进财政票据电子化管理。提高日常核销和专项稽查频次，加大“分次限领、验旧领新”票据领销力度，票据管理进一步规范。督查培训同步发力。继续构建“大监督”格局，开展扶贫、农业、会计等领域财政监督检查7次，持续推进现场整改问效工作。强化财政综合培训，全年开展扶贫资金管理、财政预决算、会计核算、财经法律学习培训13次，大力推进财务工作人员技能提升。队伍建设不断加强。以深入学习贯彻习近平总书记考察云南重要讲话精神为抓手，扎实推进“边疆、民族、山区、美丽”市情、区情新内涵大讨论；“业务能力不能支撑政治站位”专题整改以及“最不满意三项工作”整改落实等专题活动。抓实“以案促改”工作契机，加大力度推进财政队伍党风廉政建设。切实增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”。

各位代表。“十三五”期间，政府财政部门牢牢把握稳中求进工作总基调，坚持党对财政的统一领导，大力推进现代财政制度体系建设，统筹抓好“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”各项工作，较好地完成了各项经济指标，经济综合实力不断增强。

一是深化财税体制改革探索卓有成效。自2017年以来，隆阳区率先在全市开展乡镇财税体制改革，理顺区乡两级财权与事权关系，加快了公共财政均等化进程，逐步明晰出一套合理调配区、乡财政关系的制度框架，为城乡协调发展构建了良好的底层逻辑，有力地促进了地方经济社会健康发展。

二是支持脱贫攻坚战取得决定性成就。“十三五”期间，全区累计投入各级扶贫资金132.1亿元。其中：产业就业投入7.7亿元、住房安全保障投入17.3亿元、教育扶贫投入18.4亿元、基本医疗投入25.4亿元、社会保障投入19亿元、基础设施投入37.6亿元、环境保护投入2.1亿元、其他补短板扶贫投入4.6亿元。在全区财力匮乏、组织收入压力空前、政府性债务负担沉重的情况下，想方设法筹措，切实保障了全区脱贫攻坚资金到位。

三是财政收入稳步增长。“十三五”期间，一般公共预算收入分别完成16.79亿元、17.89亿元、19.25亿元、19.79亿元、19.8亿元，年平均增长5.2%。其中，税收收入由11.71亿元增长至14.02亿元，年平均增长5.3%，税收收入在一般公共预算收入中的比重达70.4%；非税收入由5.08亿元增长到5.79亿元，年平均增长5.1%。

四是重点民生支出保障有力。“十三五”期间，一般公共预算支出分别完成50.97亿元、62.54亿元、66.15亿元、60.85亿元、60.85亿元，年平均增长4.8%。在收支矛盾日益突出的情况下，牢固树立过“紧日子”思想，大力压减一般性和非急性非刚性支出，集中财力较好保障基本民生、脱贫攻坚、教育文化、医疗卫生等重点领域及各类重点项目，民生支出占一般公共预算支出的比重稳定在80%左右。

五是防范化解债务风险稳控有力。“十三五”期间，隆阳区加强地方政府性债务管理，建立以政府债券为主的地方政府举债机制，有效遏制新增债务规模，促进我区政府性债务规模与经济发展水平和财政承受能力相适应。2015年以来，政府债务余额均未超出人大下达的债务限额，共申请置换债券25.68亿元。采取盘活资源、出售存量资产、债务重组等方式有效化解存量隐性债务58.78亿元。

六是减税降费政策红利持续释放。自“营改增”以来，财税部门始终把减税降费放在工作首位，着眼于深化供给侧结构性改革，全面贯彻落实大规模减税降费、支持疫情防控和经济社会发展税费优惠等政策，减免各项税费达12亿元以上，持续让利社会，切实减轻企业负担、激发市场活力。

七是向上争取支持再创佳绩。“十三五”期间，区直各部门单位共计向中央、省、市争取政策性财政资金197.31亿元，其中：2016年32.43亿元、2017年37.12亿元、2018年43.65亿元、2019年39.19亿元、2020年44.92亿元。为地方公共事业建设和民生改善工程提供了强有力的支撑。

总的来看，全区财政运行平稳，财政改革发展成效可喜，但仍然面临着一些不容回避的矛盾和问题，主要是：财政风险更加突显。经济下行及新冠疫情突袭，社会信心不足，经济发展阶段性萎靡，减税降费和支持疫情防控经济社会发展等逆周期调节政策持续发力，地方财政增收渠道大幅收窄。同时，“六稳、六保”压力巨大，三农、教育、社会保障、医疗卫生等基本公共服务支出刚性增长，收支矛盾异常突出。金融风险更加激化。近年来我区地方政府债务风险总体可控，但短期风险化解的压力不小，加之受“耿梅案”影响，公共财产损失巨大，地方区域信用风险激化，债务化解工作举步维艰，影响地方金融稳定安全。预算约束不够有力。零基预算和预算绩效管理理念贯彻不够深入。预算编制科学性、准确性不强，部分资金使用分散、效益不高。党政机关坚持过紧日子的新常态需要时间适应。对于这些困难和问题，我们将高度重视，采取有力措施，认真加以解决。

二、2021年地方财政预算草案

（一）2021年财政经济形式分析。

从经济形势看：国际政治和疫情防控存在诸多不确定性，世界经济形势依然复杂严峻，由此引发的各类衍生风险不容忽视，我国经济恢复基础尚不牢固，复苏不稳定不平衡。但是，党中央“十四五”规划和二〇三五年远景目标高屋建瓴，加快构建以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进新发展格局的大政方针指向明确，2021年中央宏观政策保持连续、稳定、可持续，积极的财政政策和稳健的货币政策力度不减，长期向好的经济形势未变，高质量发展的效应正在释放。

从隆阳自身看：我区经济体量小、结构单一；产业规模小、层次低、链条短；要素市场化配置效率不高、市场竞争优势少；收入、消费结构不够合理；部分领域风险激化；新旧动能转换不足等不平衡不充分问题相互交织。在面对问题的同时我们也要看到，中心城市建设日新月异，“五网”覆盖成效明显，产业发展稳步提升，基本民生实现兜底，营商环境持续优化，发展基础步步夯实，新发展态势正逐渐展现。我们更要看到，在高质量发展大环境下，我区经济发展课题实现了从“有没有、有多少”向“好不好、优不优”的重大历史性转变，隆阳是保山开放发展的人文、生态、经济、交通的重要枢纽和节点，“边疆、民族、山区、美丽”的区位资源优势明显，深度融入西部大开发、“一带一路”建设、长江经济带发展建设的窗口期政策性机遇丰厚，“三张牌”绿色发展的天然优势得天独厚，园区经济、“飞地经济”探索出宝贵经验。总体来看，机遇和挑战并存，梦想与辉煌同在。

从财税形式看：疫情防控不容松懈、经济复苏市场情绪波动不明、窗口期重点税源已近收尾、减税降费持续推进等因素叠加，收入不确定因素仍多。同时，疫情防控体系建设、债务风险防范化解、基本民生保障、教育文化提升、乡村振兴衔接、人居环境提升等方面，仍需要保持刚性支出强度。综合分析，2021年财政收支形式仍然严峻，收支平衡压力依然突出。必须牢固树立底线思维，切实增强忧患意识，提高风险防控能力，平衡好稳增长和防风险的关系，进一步加强资金统筹，不断提升资金的时间管理和效益管理水平，保持财政可持续。

（二）2021年预算编制和财政工作的指导思想和原则。

2021年财政工作和预算编制指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大、十九届二中三中四中五中全会、中央经济工作会议、全国财政工作会议、省委十届十一次全会、省委经济工作会议、市委四届九次全会和区委五届八次全会精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，坚持系统观念，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，更好统筹发展和安全，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，科学精准落实宏观政策，努力保持经济运行在合理区间，全面落实过紧日子的要求，集中财力围绕区委、区政府的重大决策部署促发展，确保“十四五”开好局，以优异成绩庆祝建党100周年。

（三）2021年全区及区本级收支预算。

1. 一般公共预算。

全区一般公共预算收入20.4亿元，比2020年执行数（下同）增长3%，其中：税收收入16亿元，增长14.1%；非税收入4.4亿元，下降24%。加上上级补助收入、上年结余收入、调入资金、动用预算稳定调节基金及地方政府一般债务收入52.04亿元后，收入总量为72.44亿元。全区一般公共预算支出62.8亿元，增长3.2%。加上上解上级支出及地方政府一般债务还本支出9.64亿元后，支出总量为72.44亿元。收支总量相抵，收支平衡。

区本级一般公共预算收入16.22亿元，比2020年预算数增长6.1%，其中：税收收入12.07亿元，比2020年预算数增长14.4%；非税收入4.15亿元，比2020年预算数下降12.2%。加上上级补助收入、乡镇上解收入、上年结余收入、调入资金、动用预算稳定调节基金及地方政府一般债务收入48.35亿元后，收入总量为64.57亿元。区本级一般公共财政预算支出54.11亿元，比2020年预算数下降0.8%。加上补助下级支出、上解上级支出及地方政府一般债务还本支出10.46亿元后，支出总量为64.57亿元。收支总量相抵，收支平衡。

2. 政府性基金收支预算。

全区政府性基金预算收入25.57亿元，增长104.2%。加上上级补助收入、上年结余收入及地方政府专项债务收入8.65亿元后，收入总量为34.22亿元。全区政府性基金预算支出17.87亿元，下降38.9%。加上调出资金及地方政府专项债务还本支出16.35亿元后，支出总量为34.22亿元。收支总量相抵，收支平衡。

区本级政府性基金预算收入16.6亿元，比2020年预算数增长105.6%。加上上级补助收入、上年结余收入及地方政府专项债务收入7.9亿元后，收入总量为24.5亿元。区本级政府性基金预算支出8.87亿元，比2020年预算数下降5.6%。加上调出资金及地方政府专项债务还本支出15.63亿元后，支出总量为24.5亿元。收支总量相抵，收支平衡。

3. 国有资本经营预算。

全区国有资本经营预算收入0.8亿元，增长1020.4%。调出资金0.8亿元。收支平衡。

国有资本经营预算区本级与全区数一致，不再单独作说明。

4. 社会保险基金预算。

全区社保基金预算收入20.29亿元，增长29.7%。加上上级补助收入13.46亿元后，收入总量为33.75亿元。全区社保基金预算支出安排19.47亿元，增长15.8%。加上上解上级支出13.76亿元后，支出总量为33.23亿元。收支总量相抵，本年结余0.52亿元，年终滚存结余13.66亿元。

按照现行财政体制，2个园区和乡级的社会保险基金不独立核算，故区本级社会保险基金收支情况及平衡情况与全区数一致。

5. 其他事项。

“三保”责任落实。根据省级统计口径：全区2021年区本级财力承担“三保”预计支出24.08亿元，其中：保工资20.07亿元，保运转2.06亿元，保基本民生1.95亿元。

地方政府债务。2021年我区按期落实偿还计划，政府债务还本付息共计7.01亿元，其中：通过再融资债券偿还政府债务本金5.4亿元（一般债券2.88亿元，专项债券2.52亿元）；预算安排支付地方政府债务利息1.61亿元（一般债券0.86亿元，专项债券0.75亿元）。

（四）2021年财政改革发展工作重点。

1. 以关注民生保兜底为首任，全力推进民生事业纵深发展。

一是落实民生保障。大力支持医疗卫生领域补短板，重点倾斜重大传染病及突发重大公共卫生事件防控体系建设。全力保障财政教育投入，切实提高教师工资待遇，支持教育文化事业高质量发展，不断推动文化惠民工程整合创新。加快完善多层次广覆盖的社会保障体系，谋划好农业转移人口市民化工作。积极支持就业创业，落实好国家普惠性就业创业政策。严格落实“三保”支出责任，维持好各级各部门运转平稳。支持好“平安隆阳建设”。加大“六稳”工作力度，全面落实“六保”任务。二是做好脱贫攻坚和乡村振兴有效衔接。围绕乡村振兴战略20字总要求，处理好“六种关系”，坚持好“七个拓展”，实施好“八大先行点”，全力推进潞江坝乡村振兴示范区建设。大力支持推进农业供给侧改革，落实好各项强农惠农富农政策，保障国家粮食安全，推动“三农”再发展。坚持发展与污染防治同频共振，支持乡村振兴与提升人居环境同向发力，大力推动绿色发展。进一步完善涉农资金统筹整合长效机制，撬动金融和社会资金更多的投向乡村振兴。

2. 以管控债务防风险为突破口，缓释债务风险维护地方信誉。

一是持续防范政府债务风险。严控政府债务风险，严格落实政府性债务管理系列政策，规范政府举债融资行为。逐年提高政府债务纳入预算偿还比例。扎实做好债券项目库储备，大力争取政府债券置换额度。加强与金融机构平等协商对接，缓释政府到期存量债务风险。持续深化国有企业改革，优化国有企业资本和债务结构，加速推进国有资产、资源整合，提高国企自身偿债能力。二是严防金融风险。深化金融专项整治，加强日常预警监测，加大风险排查力度，加快推进陈案积案处置持续推进宣传教育，严厉打击非法金融活动，有效防范金融风险。

3. 以加快建立现代财税体制为根本，落实抓住新机遇、应对新挑战的新要求。

一是加速推进现代财税体系建设。推进新一轮区、乡财税体制改革，进一步完善区、乡两级财权事权划分，激发基层活力。适时推进公共服务、交通运输、医疗卫生、教育等领域财政事权和支出责任划分改革。加快完善区级基本支出定额标准和项目支出定额标准体系建设，充分发挥支出标准在预算编制和管理中的基础支撑作用。全面推进预算绩效管理，优化财政支出结构，反向倒逼提高资金使用效益。进一步完善并抓好财政直达资金机制落实。二是围绕目标任务促增收。提前谋划消费税、房产税税源培植和政策衔接，跟进个人所得税综合与分类相结合改革，推动契税、城市维护建设税管控结合，不断扩大地方税基，稳定地方收入平稳。努力实现一般公共预算收入增3%左右。

4. 以强化财政管理监督机制为保障，适应依法理财、勤俭节约的新形式。

一是加强财政资源统筹。强化中期财政规划管理，完善跨年度预算平衡机制。加强公共资源综合管理，把政府各类收入按规定全面纳入预算，推动各部门各领域信息整合和共享，实现政策集成和资金协同。二是继续坚持勤俭节约。严格落实中央八项规定，严控“三公”经费。加快推进政府采购制度改革，大力降低采购成本提升经济效益。推动“过紧日子”思想落地部门预算编制、执行、政府采购、资产配置使用等领域，切实做到厉行节约。三是完善财会监督体制机制。建立健全以政府部门财会监督为主导的体系框架，加大财会监督与其他监督的贯通协调，强化“大监督”格局，加大“回头看”工作力度。推动会计准则高质量实施，进一步加强会计审计监管。切实根据人大、审计意见改进工作。四是持之以恒正风肃纪。落实全面从严治党主体责任，拉紧财政队伍思想“红线”，抓实内控制度执行，巩固基层减负成效，确保财政队伍廉洁高效。

5. 以协调发展抓重点为目标，推进地方社会经济发展可持续。

一是支持产业发展再升级。坚定不移贯彻创新、协调、绿色、开放、共享的新发展理念，进一步厘清政府和市场关系，避免政府扶持投资行为“过多干预”和“越位管理”，科学配置合理使用财政资金。严格落实好各阶段的税费减免政策，大力减轻企业再生产负担。统筹运用贴息、担保、奖励、补贴等多种财政手段，加大对主导产业、绿色品牌的扶持。推动产业基础设施项目库建设，坚持“多要少借”原则，积极向中央、省市争取产业基础设施建设政策性扶持，提升产业孵化环境质量。持续优化营商环境，大力激发市场主体活力。二是抢抓机遇谋深做实重大项目统筹。聚焦“两新一重”抓实项目库储备，紧盯农林水利、城镇污水垃圾处理、生态环保、物资储备、防灾减灾、冷链物流设施等方面充实项目库储备。积极向上争取中央、省预算内专项转移支付扶持，重点围绕乡村振兴、老旧小区改造、城镇污水处理、城市黑臭水体整治、农村“厕所革命”、大型灌区建设、大滇西旅游环线等关键发展领域。积极探索新型融资模式，围绕土地整治、矿产资源利用开发、教育、超市等领域，吸引更多社会资本参与投资。二是抓实项目前期投资。以列入国家和省“十四五”规划盘子和省市“四个一百”重点建设项目计划为重点，加大项目前期工作投入，着力解决项目推进过程中的土地、资金等瓶颈，争取在规划、可研、土地报批和环评等关键环节上取得新突破，为项目落地建设奠定基础。

三、2021年地方财政预算执行的保障措施。

（一）坚持党对财政工作的全面领导。把党的政治建设摆在首位，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、坚决做到“两个维护”，着力推动财政系统全面从严治党向纵深发展。坚持算好政治账、全局账、长远账，牢固树立“财”服从服务于“政”的理念，切实做到“为国理财、为民服务”。持续深化“以案促改”工作，持之以恒正风肃纪，努力营造财政系统风清气正的政治生态和干事创业环境。

（二）牢固树立政府过紧日子的要求。严格落实《中华人民共和国预算法》及《条例》关于勤俭节约的有关要求，把政府过紧日子作为财政工作长期坚持的方针，贯穿到财政工作的各方面各环节。实事求是编制收入预算，提高财政收入质量。坚持量入为出、有保有压、可压尽压，打破基数概念和支出固化格局。调整优化支出结构，基本民生支出要只增不减，重点领域支出要切实保障。坚决压减一般性支出，严禁铺张浪费。

（三）提高预算执行质量和效率。强化预算约束，严格执行人大批准的预算，未列入预算的不得支出。加强预算执行动态监控，把严把紧支出关口，严控预算调剂追加。加大督导力度，督促各级各部门抓紧组织实施项目，积极推动提高资金使用效率。强化支出监测预警，保持支出均衡性，避免支出增幅大起大落。加强库款管理，科学调度国库资金，切实防范支付风险，有效保障重点支出需要。

（四）落实预算绩效管理改革。加快分行业、分领域核心绩效指标和标准体系建设，指导部门加强绩效目标审核，细化量化指标，增强科学性、约束性。巩固绩效自评全覆盖成果，加强对自评结果的抽查复核，提高自评质量，推动绩效评价提质扩围。强化评价结果应用，完善评价结果与预算安排、政策调整和改进管理挂钩机制，做到“花钱必问效、无效要问责”，低效多压减，有效多安排。

各位代表。利民之事、丝发必兴，惠民之举、万难不辞，让我们更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在区委的坚强领导下，以壁立千仞的昂扬姿态持续投入到改革开放的浪潮中，全力促进全区经济持续健康发展和社会大局稳定，为推动隆阳高质量跨越式发展努力奋斗！

以上报告，请审查。

2020年预算执行和2021年预算安排情况

名词解释

【地方政府债券】 地方政府债券是指省、自治区、直辖市政府(含经省级政府批准自办债券发行的计划单列市政府)为公益性项目发行的、约定一定期限内还本付息的政府债券，分为一般债券和专项债券：一般债券为没有收益的公益性资本项目发行，以一般公共预算收入还本付息；专项债券为有一定收益的公益性资本项目发行，以公益性项目对应的政府性基金或专项收入还本付息。

【预算稳定调节基金】 预算稳定调节基金是指各级财政通过超收安排的具有储备性质的基金，用于弥补短收年份预算执行的收支缺口，视预算平衡情况，在安排预算时调入并安排使用，基金的安排使用接受同级人大及其常委会的监督。预算稳定调节基金单设科目，安排或补充基金时在支出方反映，调入使用基金时在收入方反映。

【零基预算】  零基预算是指在编制成本费用预算时，不考虑以往会计期间所发生的费用项目或费用数额，而是以所有的预算支出为零作为出发点，一切从实际需要与可能出发，逐项审议预算期内各项费用的内容及其开支标准是否合理，在综合平衡的基础上编制费用预算的一种方法。

【预算绩效】 就是政府首先制定有关的事业计划和工程计划，再依据政府职能和施政计划制订实施方案，并在成本效益分析的基础上确定实施方案所需费用来编制预算的一种方法。

【全口径预算】 全口径预算就是把政府所有收支全部纳入统一管理，其目标定位于构建一个覆盖所有收支，不存在游离于预算外的政府收支，是将所有类型的财政资金收支都纳入统一管理体系的制度框架。2015年1月1日起施行的新《中华人民共和国预算法》规定，我国政府预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。全口径预算管理，是监督主体通过一系列方法和措施将政府所有的财政收入和支出均纳入预算的法制化运行机制。

【乡村振兴战略】  党的十九大报告提出“实施乡村振兴战略”，要求坚持农业农村优先发展，按照产业兴旺、生态宜居、乡风文明、治理有效、生活富裕的总要求，建立健全城乡融合发展体制机制和政策体系，加快推进农业农村现代化。

监督索引号53050200800010111