（人大）隆阳区人民政府关于2025年地方财政预算调整方案的报告

隆阳区人民政府关于隆阳区2025年地方财政预算调整方案的报告

——2025年12月30日在隆阳区第六届人大常委会第二十九次会议上

保山市隆阳区财政局

主任，各位副主任，各位委员：

受区人民政府委托，向本次会议报告隆阳区2025年地方财政预算调整方案，请予审查。

一、预算调整背景

今年以来，财政预算执行中出现部分政策性、临时性变动，主要为：一是本级可用财力、上级转移支付补助减少，相应调整支出事项；二是国有土地使用权出让收入减少，相应调减支出预算；三是国有资本经营预算收入增加，相应调增支出；四是未纳入年初预算的临时急需支出等需做预算调整；五是较年初预算置换债券有较大增量，且用于项目建设的新增专项债券收入等重点特定专项资金，需按政策相应安排支出。按照《中华人民共和国预算法》及《中华人民共和国预算法实施条例》对预算调整的有关要求，需对2025年地方财政预算进行相应调整。

二、预算调整方案

（一）一般公共预算调整方案

1.全区调整情况

（1）收入预算调整。本次调整后，全区（含产业园区及乡镇，下同）一般公共预算收入预计完成18.1亿元，其中区级17.08亿元（区本级15.24亿元，15个乡镇1.84亿元），保山产业园区1.02亿元。加上上级补助收入39.85亿元、上年结余收入14.41亿元、调入资金4.95亿元、动用预算稳定调节基金0.28亿元及地方政府一般债务收入5.13亿元，收入总量调整为82.72亿元，比年初预算89.96亿元，减少7.24亿元。具体为：

一般公共预算收入调整为18.1亿元，比上年决算数（下同）增长12.2%，比年初预算16.94亿元增加1.16亿元。主要为：2025年隆阳区公租房特许经营权转让收入2.1亿元带动增加。

上级补助收入调整为39.85亿元，下降23.5%，比年初预算43.61亿元减少3.76亿元，项目有增有减。主要为：受市级统筹的城乡居民养保医保两险，以及城乡医疗救助调整为市级支出影响，减少收入8.83亿元，专项转移支付收入比年初预算增加3.52亿元。

上年结转收入调整为14.41亿元，下降17.1%，与年初预算一致。

调入资金调整为4.95亿元，增长513.6%，比年初预算10.54亿元减少5.59亿元，项目有增有减。主要为：国有土地使用权出让收入未能达到预期，政府性基金调入9.51亿元无法实现，盘活财政往来专户存量资金较年初预算增加4.73亿元。

地方政府一般债务收入调整为5.13亿元，增加39.5%，比年初预算4.47亿元增加0.66亿元。主要为：再融资一般债券增加。

动用预算稳定调节基金调整为0.28亿元，下降30.2%，比年初预算纯增0.28亿元。主要为：与上级结算后增加，为落实保工资需求，动用预算稳定调节基金。

（2）支出预算调整。本次调整后，全区一般公共预算支出59.42亿元，其中：区级58.74亿元（区本级53.52亿元，15个乡镇5.22亿元），产业园区0.68亿元。加上上解上级支出5.56亿元、调出资金3.46亿元、地方政府一般债务还本支出5.63亿元、安排预算稳定调节基金0.6亿元，支出总量为74.67亿元，比年初预算75.58亿元减少0.91亿元。具体为：

一般公共预算支出调整为59.42亿元，下降2%，比年初预算65.44亿元减支6.02亿元。主要为：市级统筹的城乡居民养保医保两险，以及城乡医疗救助调整为市级支出8.83亿元，影响支出减少。

上解支出调整为5.56亿元，增长13.3%，比年初预算5.17亿元增加0.39亿元。主要为：项目前期经费上解增加0.37亿元。

地方政府一般债务还本支出5.63亿元，增长40.3%，比年初预算4.97亿元增加0.66亿元，主要为：再融资一般债券增加。

调出资金3.46亿元，下降44.7%，比年初预算纯增。主要为：为完成50万元以下政府拖欠企业账款清零任务，且保障政府性基金收支平衡，需调出至政府性基金安排支出4.24亿元。

安排预算稳定调节基金调整为0.6亿元，增长118.7%，比年初预算纯增，因为根据《中华人民共和国预算法》规定，预备费结余需补充预算稳定调节基金。

（3）平衡情况。本次调整后，全区一般公共预算收入总量为82.72亿元，一般公共预算支出总量为74.67亿元。收支相抵，年终结转8.05亿元（均为上级专项资金）。

2.区本级调整情况

本次调整后，区本级（不含产业园区及乡镇，下同）一般公共预算收入预计完成15.24亿元，加上上级补助收入、乡镇上解收入、上年结余收入、调入资金、动用预算稳定调节基金及地方政府一般债务收入64.69亿元后，收入总量调整为79.93亿元，比年初预算87.54亿元减少7.61亿元。区本级一般公共预算支出53.52亿元，加上上解上级支出、补助乡镇、调出资金、安排预算稳定调节基金以及地方政府一般债务还本支出18.45亿元，支出总量为71.97亿元，比年初预算73.16亿元减少1.19亿元。收支总量相抵，年终结转7.96亿元（均为上级专项资金）。

（二）政府性基金预算调整方案

1.全区调整情况

（1）收入预算调整。本次调整后，全区政府性基金收入预计完成2.96亿元（区级1.97亿元，产业园区0.99亿元）。加上上级补助收入6.5亿元、上年结余收入2.84亿元、调入资金7.56亿元及地方政府专项债务收入56.94亿元，收入总量为76.8亿元，比年初预算26.32亿元增加50.48亿元。具体为：

政府性基金收入调整为2.96亿元，增长184%，比年初预算19.65亿元减少16.69亿元。主要为：受房地产市场深度调整和经济整体下行影响，招商引资项目落地少，年初预算国有土地使用权出让收入未能达到预期。

上级补助收入调整为6.5亿元，增长190.5%，比年初预算1.25亿元增加5.25亿元。主要为：超长期国债项目增加5亿元。

上年结余调整为2.84亿元，增长32.9%，与年初预算一致。

调入资金调整为7.56亿元，下降0.8%，比年初预算1亿元增加6.56亿元。主要为：年初预算国有土地使用权出让收入未能达到预期，为保障政府性基金预算收支平衡，需从一般公共预算调入安排支出3.46亿元，以及项目主管部门缴入专项债券利息增加4.2亿元。

地方政府专项债务收入调整为56.94亿元，增长14.8%，比年初预算1.58亿元增加55.36亿元。主要为：新增专项债券保山智慧节能供水项目1亿元、保山中心城区老旧小区改造（建设路—正阳路—隆阳路—西山脚片区）建设项目2亿元，置换隐性债务16.73亿元，置换政府拖欠企业账款债务33.87亿元，置换PPP项目1.26亿元。

（2）支出预算调整。本次调整后，全区政府性基金支出63.61亿元，其中区级47.93亿元（区本级42.92亿元，15个乡镇5.01亿元），保山产业园区15.68亿元。加上上解上级支出0.23亿元、地方政府专项债务还本支出8.59亿元，支出总量为72.43亿元，比年初预算26.32亿元增加46.11亿元。具体为：

政府性基金支出调整为63.61亿元，增长46.5%，比年初预算14.38亿元增加49.23亿元，变动因素有增有减。主要为：新增专项债券专项安排项目支出增加3亿元，专项债务收入安排支出增加45.53亿元，完成50万元以下政府拖欠企业账款清零任务增加2.53亿元，年初预算国有土地使用权出让未能达到预期，土地出让成本支出相应减少。

上解支出调整为0.23亿元，下降28.4%，比年初预算0.68亿元减少0.45亿元。主要为：国有土地使用权出让收入未达预期，应上解省级支出相应减少。

地方政府专项债务还本支出调整为8.59亿元，比年初预算数1.76亿元增加6.83亿元。主要为：地方政府其他专项债务还本支出增加6.83亿元。

调出资金调整为0亿元，比年初预算9.51亿元纯减。主要为：区本级政府性基金收入及中心城市国有土地使用权出让收入未达预期，未能实现调出至一般公共预算安排支出。

（3）平衡情况。本次调整后，全区政府性基金收入总量为76.8亿元，政府性基金支出总量为72.43亿元。收支总量相抵，年终结转4.37亿元（均为上级专项资金）。

2.区本级调整情况

本次调整后，区本级政府性基金收入预计完成1.97亿元，加上上级补助收入、上年结余收入、调入资金及地方政府专项债务收入56.58亿元，收入总量为58.55亿元，比年初预算24.69亿元增加33.86亿元。区本级政府性基金支出42.92亿元，加上上解上级支出、调出资金、补助乡镇以及地方政府专项债务还本支出11.41亿元，支出总量为54.33亿元，比年初预算24.69亿元增加29.64亿元。收支总量相抵，年终结转4.22亿元（均为上级专项资金）。

（三）国有资本经营预算调整方案

本次调整后，全区国有资本经营预算收入预计0.231亿元，增长988.7%，为年初预算0.073亿元的316.4%。加上上级补助收入0.002亿元后，收入总量为0.233亿元，较年初预算0.076亿元增加0.157亿元。全区国有资本经营预算支出预计0.042亿元，增长1538.5%，与年初预算一致。加上调出资金0.191亿元，支出总量为0.233亿元，较年初预算0.076亿元增加0.157亿元。收支平衡。收入为：保山数字产业发展有限责任公司缴利润收益0.191亿元和区融资担保公司股份分红0.04亿元。

国有资本经营预算区本级与全区数一致，不再单独作说明。

（四）社会保险基金预算调整方案

2025年1—11月社保基金收入17.46亿元，为年初预算数的61.1%，同比下降39.6%。社保基金支出23.57亿元，为年初预算数的82.2%，同比下降18.75%。根据上级统一部署，综合考虑各项基金实际运行情况，无需对社会保险基金作调整，待决算时一并报告。

二、地方政府债务限额情况

2025年末，隆阳区地方政府债务余额预计219.43亿元，其中：一般债务47.075亿元；专项债务172.355亿元（含2025年新增专项债券3亿元、置换存量债务专项债券17.23亿元、置换政府拖欠企业账款33.87亿元，置换PPP项目1.26亿元）。根据《中华人民共和国预算法》等文件规定，地方政府债务余额实行限额管理。目前，上级财政部门尚未核定下达隆阳区2025年地方政府债务限额，待核定后，将及时按程序报批。

以上预算调整方案已按程序报请区委、区政府研究审议，现提请区人大常委会审查批准。