隆阳区青华街道办事处关于青华街道2017 年度行政事业单位国有资产分析报告

隆阳区青华街道办事处关于青华街道

2017 年度行政事业单位

国有资产分析报告

区财政局：

根据《行政单位国有资产管理暂行办法》（财政部令第35号）、《事业单位国有资产管理暂行办法》（财政部令第36号）和《行政事业单位国有资产报告制度》等有关规定，现对我单位本年度资产占有、使用、变动以及管理情况等分析报告如下：

一、 单位基本情况

保山市隆阳区青华街道办事处执行行政单位会计制度，单位基本性质为政府机关，单位属于其他国家机构。我单位在编人数53人，年末实有人数62人。2017年财政拨款收入为1099.02万元，财政拨款支出1099.02万元。

二、 资产情况分析

（一） 资产整体情况

截至2017年12月31日，资产合计7,868.37万元。其中：流动资产7,614.07万元，占资产总额的96.77%；固定资产254.31万元，占资产总额的3.23%；无形资产0.00万元，占资产总额的0.00%；在建工程0.00万元，占资产总额的0.00%。

资产整体情况表

1. 固定资产情况

经盘点统计，本单位固定资产总量为254.31万元。其中：土地、房屋及构筑物0.00万元，占固定资产总额的0.00%(房屋0.00万元，占固定资产总额的0.00%)；通用设备216.88万元，占固定资产总额的85.28%（汽车105.25万元，占固定资产总额的41.39%；单价50万元含以上通用设备0.00万元，占固定资产总额的0.00%)；专用设备0.58万元，占固定资产总额的0.23%(单价100万元以上专用设备0.00万元，占固定资产总额的0.00%)；文物陈列品0.00万元，占固定资产总额的0.00%；图书档案0.00万元，占固定资产总额的0.00%；家具用具装具动植物36.84万元，占固定资产总额的14.49%。

表1：固定资产情况表

单位:万元

固定资产各分类存量情况表

2. 无形资产情况

本单位无形资产总量为0.00万元。其中：专利权0.00万元，占无形资产总额的0.00%；非专利技术0.00万元，占无形资产总额的0.00%；商标权0.00万元，占无形资产总额的0.00%；著作权0.00万元，占无形资产总额的0.00%；土地使用权0.00万元，占无形资产总额的0.00%；商誉及其他财产权利0.00万元，占无形资产总额的0.00%(软件0.00万元，占无形资产总额的0.00%)；其他无形资产0.00万元，占无形资产总额的0.00%。

表2：无形资产情况表

单位:万元

无形资产各分类存量情况表

3. 在建工程情况

在建工程0项，0.00万元。其中：在建0项，0.00万元，占在建工程总额0.00%；建成未使用0项，0.00万元，占在建工程总额0.00%；已投入使用0项，0.00万元，占在建工程总额0.00%。

表3：在建工程情况表

单位:万元

在建工程情况	在建工程价值（万元）	在建工程投入使用情况
		在建（占比）	建成未使用（占比）	已使用未转固（占比）
期末账面数	0.00	0.00%	0.00%	0.00%

在建工程情况表

4. 资产变动情况

截至2017年12月31日，本单位资产总量增加3,058.46万元。其中：流动资产增加2,904.68万元，占本年新增资产总额的11.42%；固定资产增加153.78万元，占本年新增资产总额的0.60%；无形资产增加0.00万元，占本年新增资产总额的0.00%；在建工程增加0.00万元，占本年新增资产总额的0.00%。

表4：资产变动情况表

单位:万元

（二） 资产配置、使用、处置情况

1. 资产配置情况

2017 年，总资产增长153.78万元，增长率为152.98%；固定资产增长153.78万元，增长率为152.98%；无形资产增长0.00万元，增长率为%。

表5：资产增长情况表

单位:万元

2017 年，新增资产153.78万元。从资产类别来看，土地、房屋及构筑物新增0.00万元，增长率为0.00%；房屋新增0.00平方米，原值0.00万元，原值增长率0.00%；通用设备新增62台/件，原值152.10万元，增长率为 234.80% ；专用设备新增2台/件，原值0.58万元，增长率为0.00%。

表6 ： 新增资产情况表-资产类别

单位:万元

从人均占有资产情况来看， 人均占有办公室使用面积0.00平方米；人均占有大型设备数量0.00台/件；平均每百人占有车辆0.05辆；在编车辆占车辆实有数量比为0.40；有土地证的土地面积占土地总面积的0.00%。

2. 资产使用情况

截至2017年12月31日，流动资产出租出借金额为0.00万元，占流动资产总量的0.00%；固定资产出租出借金额为0.00万元，占固定资产总量的0.00%；无形资产出租出借金额为0.00万元，占无形资产总量的0.00%。

表7 ： 资产出租出借情况表

单位:万元

截至2017年12月31日，单位对外投资总数为0.00万元，其中短期投资0笔，投资金额为0.00万元；长期债券投资0笔，投资金额为0.00万元；长期股权投资0笔，投资金额为0.00万元。

表8 ： 对外投资情况表

单位:万元

截至2017年12月31日，使用其他单位房屋0.00平方米，从取得方式来看，租借入0.00平方米，调配使用0.00平方米；从用途分类来看，办公用房0.00平方米，业务用房0.00平方米，其他0.00平方米。使用其他单位土地0.00平方米，从取得方式来看，租借入0.00平方米，调配使用0.00平方米；从用途分类来看，办公用地0.00平方米，业务用地0.00平方米，其他0.00平方米。

表9 ： 使用其他单位房屋土地情况表

单 位:万 元

3. 资产处置情况

2017年，资产处置账面原值0.00万元。从处置方式来看，报废报损金额0.00万元，占总处置金额0.00%；无偿调拨资产0.00万元，占总处置金额0.00%；出售/出让/转让资产0.00万元，占总处置金额0.00%；核销资产 0.00 万元，占总处置金额 0.00% ；其他资产0.00万元，占总处置金额0.00%。

表10 ： 资产处置情况表

单位:万元

（三） 收益情况

截止2017年12月31号，本单位资产收益共0.00万元，其中对外投资当年投资收益为0.00万元，占0.00%；出租出借当年已收收益为0.00万元，占0.00%；处置收益为0.00万元，占0.00%。

本单位处置应缴未缴为0.00万元，占处置收入的0.00%；出租出借应收未收金额为0.00万元，占应收金额的0.00%。

（四） 资产履职职能情况

我单位积极利用各项资产，为各部门做好本职工作、重点工作、中心工作提供软硬件设施，更好地为辖区居民提供服务、提升人居环境。

三、 资产管理工作的成效及经验

（一）资产管理体制机制方面。

建立健全资产管理制度，合理配备并节约、有效使用资产，提高资产使用效率，保障资产的安全和完整。管理和使用应坚持统一政策、统一领导、分级管理、责任到人、物尽其用的原则。我单位严格加强固定资产管理，各办公室负责人负责管理好本部门使用资产、及时登记、报废、处置资产。由于新成立，资产管理在进一步完善当中。

我单位严格按照固定资产管理办法管理固定资产，首先从源头上治理严格按照政府采购要求对固定资产购买进行审批，资产采购均根据合同、供应商发货单等对所购资产的品种、规格、数量、质量、技术要求及其他内容进行验收。对未通过验收的不合格资产，不得接收，必须按照合同等有关规定办理退换货或其他弥补措施。其次会计严格按照要求对固定资产做账务处理，再次年底认真按照财政局要求对本年度新增固定资产进行登记，对破损无法使用的固定资产及时进行资产处置。做到账实、账账、账表相符。

（二）国有资产保值增值方面。

（三）资产管理信息化建设方面。

我单位在资产管理信息化建设方面严格按照上级部门要求，采用行政事业单位资产管理信息系统对我单位资产严格管，做到通用设备、专用设备一物一卡，样样可查询，正确、全面、及时地记录资产的增加、减少、使用等情况，保护资料安全完整。真实地反映和监督资产的增减变动和实际情况，建立健全了资产账簿体系。同时认真通过系统上报上级管理部门要求的各项工作。

四、 资产管理工作存在的问题及原因分析

（一）由于新成立，资产管理制度还不健全，资产管理信息化技术手段薄弱和人手不足。

（二）忽视资产管理的重要性。目前我单位资产购置主要依靠财政拨款和预算外资金，对资产的使用无需计提折旧，也不需要进行成本核算，往往使人忽视了其管理的重要性，对固定资产认识不全面、固定资产管理意识不高。

五、加强资产管理工作的建议

（一）加强固定资产的管理，认真登记固定资产台账，严格执行固定资产采购、入库、领用登记制度，核算好固定资产的数量和金额。做好固定资产动态管理，对已经损毁不能使用的资产要及时向上级主管申报作废、减少登记；对发生产权变更的资产要及时申报移交，变更登记。

（二）加强设备购置的管理，严格执行采购申报和验收制度。属于集中招标采购的项目，按财政部门的相关规定执行采购，供货合同和资料作为报销凭证附件进行保管。自行采购的项目，必须与供货商签订采购合同书，验收入库时必须共同签署验收报告，当设备物资金额巨大时，应请示上级主管部门参与验收。

（三）加强物品管理，严格执行物品采购、入库、领用登记制度。采购物品时要做好预算，专人采购、专项审批,确保购买物品不浪费、不虚假。入库和领用时，保管员要履行好职责认真签收登记，并定期清查好物品库存。

（四）资产管理是一项重要的长期工作，对管理人员及管理方法等的要求随着管理规章制度的不断修订及要求而变化，加之我单位新成立，对固定资产的管理方面的能力有限，建议上级部门加强对各部门固定资产管理人员进行相关培训。

六、其他需要报告的重要事项

无

隆阳区青华街道办事处

2018年3月11日