水寨乡2024年地方财政预算执行情况和2024年财政预算

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一、2023年乡级财政预算执行情况

2023年全乡完成财政总收入1976.61万元（不含烤烟税），较上年财政总收入1940.63万元同比增加1.85%。其中，一般公共财政预算收入52.64万元，较上年预算收入25.65万元同比增长105.22%；上级补助收入1893.97万元，较上年1914.98万元同比减少1.1%；调入预算稳定调节基金0万元，较上年无增减。

具体如下：

（一）一般公共预算收入52.64万元。

1. 国内增值税收入44.04万元；

2. 企业所得税收入0.09万元；

3. 印花税收入4.65万元；

4. 环境保护税收入0.26万元；

5. 车船税收入0.05万元；

6. 个人所得税收入0.2万元；

7. 城市维护建设税收入1.02万元；

8. 房产税收入2.33万元。

（二）上级补助收入1893.97万元。

1. 体制补助收入1171.43万元；

2. 固定数额补助收入2.95万元；

3. 其他一般性转移支付收入3.48万元；

4. 专项转移支付收入716.11万元；

本年总支出1976.61万元。其中一般公共预算支出1866.42万元，政府性基金预算支出30万元，上解上级支出80.19万元。

具体如下：

（一）2023年乡级一般公共财政预算支出1866.42万元。

其中：

按支出功能分类如下：

1.一般公共服务支出440.84万元，较上年530.74万元减少16.94%。其中：

（1）2010101人大事务行政运行14.53万元；

（2）2010301政府办公厅（室）及相关机构事务行政运行366.42万元；

（3）2010501统计信息事务行政运行0.12万元；

（4）2010507统计信息事务专项普查活动0.44万元；

（5）2010508统计信息事务统计抽样调查0.02万元；

（6）2010650财政事务事业运行1.76万元；

（7）2010699财政事务其他财政事务支出35万元；

（8）2013101党委办公厅（室）及相关机构事务行政运行22.55万元。

2.公共安全支出2万元，较上年0万元增加2万元。其中：

（1）2049999其他公共安全支出2万元。

3.文化体育与传媒支出26.59万元，较上年33.03万元减少19.5%。其中：

（1）2070109文化和旅游群众文化26.59万元。

4.社会保障和就业支出162.65万元，较上年128.54万元增加26.54%。其中：

（1）2080104人力资源和社会保障管理事务综合业务管理13.29万元；

（2）2080208民政管理事务基层政权建设和社区治理1.31万元；

（3）2080501行政事业单位养老支出行政单位离退休0.30万元；

（4）2080505行政事业单位养老支出机关事业单位基本养老保险缴费支出64.76万元；

（5）2080506行政事业单位养老支出机关事业单位职业年金缴费支出10.56万元；

（6）2080801抚恤死亡抚恤70.82万元；

（7）2089999其他社会保障和就业支出1.61万元。

5.卫生健康支出49.37万元，较上年49.37万元无变动。其中：

（1）2101101行政事业单位医疗行政单位医疗21.41万元；

（2）2101102行政事业单位医疗事业单位医疗11.87万元；

（3）2101103行政事业单位医疗公务员医疗补助13.79万元；

（4）2101199行政事业单位医疗其他行政事业单位医疗支出2.30万元。

6.城乡社区支出55.80万元，较上年58.94万元减少5.33%。其中：

（1）2120101城乡社区管理事务行政运行55.80万元。

7.农林水支出1126.37万元，较上年976.85万元增加15.31%。其中：

（1）2130104农业农村事业运行142.13万元；

（2）2130119农业农村防灾救灾36.86万元；

（3）2130122农业农村农村农业生产发展1万元；

（4）2130126农业农村农村社会事业2.88万元；

（5）2130204林业和草原事业机构51.62万元；

（6）2130207林业和草原森林资源管理4.08万元；

（7）2130209林业和草原森林生态效益补偿24.48万元；

（8）2130504巩固脱贫衔接乡村振兴农村基础设施建设353万元；

（9）2130505巩固脱贫衔接乡村振兴生产发展101.5万元；

（10）2130701农村综合改革对村级公益事业的补助7.92万元；

（11）2130705农村综合改革对村民委员会和村党支部的补助396.41万元；

（12）2130799农村综合改革其他农村综合改革支出4.49万元；

8.自然资源海洋气象等支出2.8万元。其中：

（1）2200104自然资源海事务自然资源规划及管理2.8万元

（二）2023年乡级政府性基金支出30万元。

其中：

按支出功能分类如下：

1. 其他支出30万元，较上年增加24万元增加25%。其中：

（1）2296099用于其他社会公益事业的彩票公益金支出30万元。

按支出项目部门经济分类如下：

1. 基本支出1264.36万元，较上年1238.02万元增长2.13%。

其中：

（1）人员经费1077.57万元，较上年961.31万元增加12.09%；

（2）日常公用经费186.79万元，较上年276.71万元减少32.5%，主要用于政府办公耗材、报刊杂志订阅、办公设备购置、办公车辆租用、展板宣传制作、集镇垃圾清运等各项支出。

（3）项目支出632.06万元，较上年603.96万元增长4.65%。

（4）上解上级支出专项上解80.19万元。

2023年收入支出均为1976.61万元。当年收支平衡，无节余。

二、2023年开展的主要工作

（一）2023年财政部门重新核定税收基数。水寨乡地处偏远，一般公共预算收入无稳定税源支撑大局，只能依靠零星税源稍站稳脚跟，全年一般公共财政预算收入52.64万元，完成了上级部门核定基数，接下来水寨乡将继续落实积极的财税政策，兜牢“三保”底线，严格落实各项减税降费政策，积极探索开发市场新主体，努力创造新税源点，让财政收入取得新突破。

（二）涉农补助。全年兑付各项涉农补助资金472.55万元，其中：

1. 中央耕地地力保护补贴资金128.1万元；

2. 实际种粮农民一次性补贴9.71万元；

3. 退耕还林补贴280万元；

4. 草原补贴9.42万元；

4. 小额信贷财政补贴45.32万元。

（三）专项资金。全年拨付各专项资金632.06万元，其中：

1. 隆财资环〔2023〕83号2023年中央财政林业改革发展资金公益林森林生态效益（护林员报酬）资金20.4万元；

2. 隆财农〔2023〕117号隆阳区2023年烤烟收购秩序维护经费1万元；

3. 隆财预〔2023〕89号乡隆阳区耕地流出图斑就地恢复资金1.18万元；

4. 隆财综〔2023〕46号隆阳区水寨乡棕元村委会村内道路硬化工程补助资金15万元；

5. 隆财建〔2023〕127号隆阳区耕地流出就地恢复种植粮油补助资金8.8万元。

6. 隆财行〔2023〕234号隆阳区水寨乡第五次全国经济普查经费资金0.44万元；

7. 隆财资环〔2023〕83号2023年中央财政林业改革发展资金天然林停伐管护补助（护林员报酬）资金4.08万元；

8. 隆财整合〔2023〕5号隆阳区2023年第一批统筹整合财政涉农资金水寨乡太元村百合自然村污水收集处理项目资金50万元；

9. 隆财农〔2023〕108号2023年中央农村厕所革命整村推进财政奖补（第二批）资金2.88万元；

10. 隆财资环〔2023〕94号隆阳区2023年省级公益林生态护林员管护报酬资金4.08万元；

11. 隆财综〔2023〕117号2019年彩票专项公益金水寨乡水寨社区水寨自然村综合性活动场所建设项目资金12万元；

12. 隆财整合〔2023〕16号2023年度中央财政扶持新型农村集体经济发展水寨乡棕元村趣苑林旅融合产业发展项目资金70万元；

13. 隆财行〔2023〕267号隆阳区统计局2023年第五次全国经济普查工作经费补助资金0.12万元；

14. 隆财农〔2023〕4号2020年农村“厕所革命”市级奖补补助资金4.13万元；

15. 隆财预〔2023〕78号水寨乡财政所办公楼改造提升乡镇财政公共服务能力项目专项补助资金35万元；

16. 隆财资环〔2023〕125号隆阳区自然资源局“干部规划家乡行动”2022年以奖代补资金2.8万元；

17. 隆财建〔2023〕67号水寨乡改善农业生产条件建设项目资金36.86万元；

18. 隆财农〔2023〕3号2022年中央第二批农村“厕所革命”中央补助资金0.37万元；

19. 隆财整合〔2023〕21号水寨乡核桃产业提升试点项目资金31.5万元；

20. 隆财农〔2023〕89号2023年闵行区对口帮扶保山市隆阳区水寨乡海棠洼社区海棠趣苑林旅融合产业发展项目资金291万元；

21. 隆财建〔2023〕93号2023年农村公路养护资金23.4万元；

22. 隆财综〔2023〕7号隆阳区水寨乡棕元村委会村内道路硬化工程建设项目资金15万元；

23. 隆财行〔2023〕15号2022年综合治理（平安云南建设）专项资金2万元。等

三、2024年财政收支预算情况

（一）2024年乡级财政预算收入安排情况

1. 一般公共财政预算收入61万元，分税种预算情况是：

（1）增值税47万元；

（2）城市维护建设税2万元；

（3）房产税4万元；

（4）印花税8万元。

2. 上级补助收入1471万元。

收入合计1532万元。

（二）2024年乡级财政预算支出安排情况

2024年乡级一般公共财政预算支出1532万元。

支出按功能科目安排如下：

1.一般公共服务支出612万元，其中：

（1）2010101人大事务行政运行16万元；

（2）2010301政府办公厅（室）及相关机构事务行政运行361万元；

（3）2010399政府办公厅（室）及相关机构事务其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出200万元；

（4）2010650财政事务事业运行7万元；

（5）2013101党委办公厅（室）及相关机构事务行政运行28万元；

2.文化体育与传媒支出20万元，其中：

（1）2070109文化和旅游群众文化20万元；

3.社会保障和就业支出133万元，其中：

（1）2080104人力资源和社会保障管理事务综合业务管理18万元；

（2）2080505行政事业单位养老支出机关事业单位基本养老保险缴费支出77万元；

（3）2080506行政事业单位养老支出机关事业单位职业年金缴费支出12万元；

（4）2080801死亡抚恤24万元；

（5）2089999其他社会保障和就业支出2万元。

4.卫生健康支出58万元，其中：

（1）2101101行政事业单位医疗行政单位医疗16万元；

（2）2101102行政事业单位医疗事业单位医疗16万元；

（3）2101103行政事业单位医疗公务员医疗补助23万元；

（4）2101199行政事业单位医疗其他行政事业单位医疗支出3万元；

5.城乡社区事务支出77万元，其中：

（1）2120101城乡社区管理事务行政运行77万元；

6.农林水事务支出632万元，其中：

（1）2130104农业农村事业运行117万元；

（2）2130204林业和草原事业机构49万元；

（3）2130705农村综合改革对村民委员会和村党支部的补助466万元。

支出合计1532万元。

其中“三公”经费安排为：公务接待费6.20万元，公务用车运行维护费5.30万元，无因公出国（境）费用支出。

（三）重点部门预算安排

2024年度为进一步完善区级与乡镇人民政府（街道办事处）财政分配关系，理顺区乡两级的财政事权和支出责任，充分调动乡镇（街道）发展经济、培植财源和增收节支的积极性，不断增强乡镇（街道）财政保障能力和公共服务水平，促进全区经济社会全面、均衡、协调发展。按照区政府《关于调整完善乡镇（街道）财政体制实施意见》文件中“政权运转和社会事业发展经费：根据距城区远近、区域面积、村（居）委会个数、村（居）民小组个数、在职人员行政编制数、所辖人口数等六项指标，将乡镇（街道）划分为三类进行补助，其中：板桥、芒宽、潞江为一类，按75万元/年进行补助；辛街、西邑、丙麻、瓦渡、瓦窑、瓦房、杨柳、蒲缥、瓦马、永昌、兰城为二类，按60万元/年进行补助；九隆、青华、河图、永盛、汉庄、水寨、金鸡为三类，按50万元/年进行补助。补助资金主要用于弥补乡镇（街道）公用经费不足以及社会事业集镇维护、维稳、经济发展等支出，不得用于发放个人奖金以及楼堂馆所建设。”要求，2024年水寨乡政府预算政权运转办公经费50万元。

按照2024年年初预算，水寨乡人民政府、水寨乡党委、水寨乡人大、水寨乡农业服务中心、水寨乡林业服务中心、水寨乡文化广播电视服务中心、水寨乡社会保障服务中心、水寨乡国土和村镇规划服务中心、水寨乡财政所、水寨乡综合行政执法队，以上10个中心部门已经按标准测算经费，不再单独安排经费。其他主要部门预算办公经费将压缩为23万元，原则上将按照以下执行，并不进行调整，剩余运转经费为水寨乡人民政府统筹，其中明细为：

1. 政府综治维稳工作经费10000元；

2. 政府扫黑除恶专项斗争工作经费5000元；

3. 政府反恐工作经费5000元；

4. 政府依法治乡工作经费5000元；

5. 政府民族宗教工作经费5000元；

6. 政府统战工作经费5000元；

7. 政府人居环境提升工作经费5000元；

8. 政府残联工作经费5000元；

9. 政府职工工会工作经费5000元；

10. 政府共青团工作经费5000元；

11. 政府妇联工作经费5000元；

12. 政府党风廉政建设和反腐败工作经费5000元；

13. 政府武装部工作经费20000元；

14. 政府应急管理站工作经费5000元；

15. 政府统计工作经5000元；

16. 政府食品安全工作经费5000元；

17. 政府组织办工作经费5000元；

18. 政府推进乡村振兴工作经费5000元；

19. 政府宣传工作经费5000元；

20. 政府政务服务工作经费5000元；

21. 政府文化旅游工作经费5000元；

22. 政府科技工作经费5000元；

23. 政府计生工作经费5000元；

24. 政府保密、档案工作经费5000元；

25. 政府公路管理工作经费5000元；

26. 政府教育工作经费5000元；

27. 政府森林草原防灭火工作经费5000元；

28. 政府最严格水资源管理工作经费5000元；

29. 政府防震减灾工作5000元；

30. 政府气象工作经费5000元；

31. 政府河（湖）长制工作经费5000元；

32. 政府禁毒工作经费2500元；

33. 政府反邪教工作经费5000元；

34. 政府交通安全工作经费5000元；

35. 政府非法集资工作经费2500元；

36. 政府电信诈骗工作经费5000元；

37. 政府产权制度改革工作经费5000元；

38. 政府普法、法治建设工作经费5000元；

39. 政府老年干部工作经费5000元；

40. 政府经济发展办工作经费5000元；

41. 政府退役军人工作经费5000元；

42. 政府消防工作经费5000元；

43. 政府移民工作经费5000元。

（四）2024年预算收支平衡情况

2024年财政总收入1532万元，一般公共财政预算支出1532万元，收支平衡，符合《中华人民共和国预算法》的规定。

四、2024年的工作目标

（一）持续加强税收征管

继续落实积极的财政政策。兜牢“三保”底线，严格落实减税降费政策。2024年财政部门重新核定税收基数，水寨乡地处偏远，一般公共预算收入无稳定税源支撑大局，只能依靠零星税源稍站稳脚跟，接下来水寨乡将继续落实积极的财税政策，兜牢“三保”底线，严格落实各项减税降费政策，积极探索开发市场新主体，努力创造新税源点，让财政收入取得新突破。

（二）持续落实民生保障

坚持“三保”在财政支出中的优先顺序，狠抓民生政策落实，坚决兜住“三保”底线。重点倾斜重大传染病及突发重大公共卫生事件防控体系建设。加快完善多层次广覆盖的社会保障体系。积极支持就业创业，落实好国家普惠性就业创业政策。

（三）持续强化预算绩效管理

做好年度预决算编报，严格执行人大批准的预算，未列入预算的不得支出。加强预算执行动态监控，把严把紧支出关口，严控预算调整。并及时对乡财政预决算信息依法进行公开，做好预算执行和管理，做到预决算管理公开透明。加强部门绩效目标设定的科学性、合理性和明确性。强化支出监测预警，保持收入支出均衡性。做好年初预算项目绩效管理，项目申报前做好项目绩效自评申报，项目进展后开展自评结果抽查，提高资金使用效益。同时切实履行厉行节约，按照要求严控三公经费支出，过好乡镇“苦日子”。

各位代表，面对重重压力，我们将在乡党委、政府的正确领导下，在乡人大的监督下和区财政局的有力指导下，财政工作突破困难，稳健前行，开创新时代社会主义建设财政工作新局面。