2020年芒宽乡部门决算公开报告

隆阳区芒宽乡2020年度部门决算                

目录  

第一部分芒宽乡概况  

一、主要职能  

二、部门基本情况  

第二部分  2020年度部门决算表  

一、收入支出决算总表  

二、收入决算表  

三、支出决算表  

四、财政拨款收入支出决算总表  

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表  

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表  

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表  

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表  

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表  

第三部分  2020年度部门决算情况说明  

一、收入决算情况说明  

二、支出决算情况说明  

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明  

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明  

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明  

一、机关运行经费支出情况  

二、国有资产占用情况  

三、政府采购支出情况  

四、部门绩效自评情况  

（一）部门整体支出绩效自评情况  

（二）部门整体支出绩效自评表  

（三）项目支出绩效自评表  

五、其他重要事项情况说明  

六、相关口径说明  

第五部分  名词解释  

第一部分  保山市隆阳区芒宽彝族傣族乡概况  

一、主要职能  

（一）主要职能  

贯彻落实好党和国家在农村的各项方针政策和法律法规，保障农民的合法权益，促进农村基层政权建设和民主法制建设，巩固党在农村的执政基础。围绕促进经济发展、增加农民收入，强化公共服务、着力改善民生，加强社会管理、维护社会稳定，推进基层民主、促进农村和谐四个方面全面履行职能，切实做好农业、农村、农民工作。将事业单位履行的行政管理、行政执法职能交由政府机构承担芒宽乡机构设置情况如下：  

1.行政机构：党政办公室（社会治安综合治理办公室）、经济发展办公室（安全生产监督管理站）、社会事务办公室（人口和计划生育办公室、科学技术办公室）。  

2.事业机构：农业综合服务中心、文化广播电视服务中心、国土和村镇规划建设服务中心、社会保障服务中心、林业服务中心、芒宽乡财政所。  

（二）2020年度重点工作任务介绍  

农业规模化高效推进，“万亩柑橘”示范基地、中药材种植基地建设快速推进已见成效，实现农业产业化，规模化。易地扶贫搬迁项目顺利完成，贫困户实现全部脱贫。基础设施建设更加完善，水利、交通设施的建成有效解决了农业灌溉及产品运输困难问题。4类人员CD级危房改造任务按期完成，使农户住的安心。  

二、部门基本情况  

（一）部门决算单位构成  

纳入保山市隆阳区芒宽彝族傣族乡部门2020年度部门决算编报的单位共7个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位5个。分别是：  

1.芒宽乡人民政府  

2.芒宽乡财政所  

3.芒宽乡农业综合服务中心  

4.芒宽乡林业服务中心  

5.芒宽乡国土和村庄规划建设服务中心  

6.芒宽乡文化广播电视服务中心  

7.芒宽乡社会保障服务中心  

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况  

保山市隆阳区芒宽彝族傣族乡2020年末实有人员编制71人。其中：其中：行政编制28人（含行政工勤编制0人），事业编制43人（含参公管理事业编制3人）；在职在编实有行政人员33人（含行政工勤人员4人），事业人员37人（含参公管理事业人员3人）。  

离退休人员21人。其中：离休0人，退休21人。  

实有车辆编制4辆，在编实有车辆5辆，主要是一辆垃圾运输车不在公车编制内。  

第二部分  2020年度部门决算表  

（详见附件）  

第三部分  2020年度部门决算情况说明  

一、收入决算情况说明  

保山市隆阳区芒宽彝族傣族乡2020年度收入合计47118825.34元。其中：财政拨款收入47118825.34元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年对比增加16734742.51元，增长55.08%，主要原因是财政拨款收入增加16734742.51元，其中：基本收入减3984499.32元，项目经费增20719241.83元。  

二、支出决算情况说明  

保山市隆阳区芒宽彝族傣族乡2020年度支出合计42145769.89元。其中：基本支出14625143.57元，占总支出的34.7%；项目支出27520626.32元，占总支出的65.3%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。与上年对比增加16622833.18元，增长65.13%，主要原因是：  

1.基本支出减少1469704.84元，主要为：人员经费增加163908.64元，日常公共用经费减少1633613.48元。  

2.项目支出增加18092538.02元，主要为：建设项目增18092538.02元。  

（一）基本支出情况  

2020年度用于保障保山市隆阳区芒宽彝族傣族乡总机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出14625143.57元。与上年对比减少1469704.84元，下降9.13%，主要原因是：1.工资福利支出减少元，主要为：工资福利支出减少674471.49元；2.商品服务支出减少1633613.48元，主要为：公用经费减少1633613.48元；3.个人家庭补助支出增加838380.13元，主要为：生活补助增加838380.13元。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出12478867.46元，占基本支出的85.33%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费2146276.11元，占基本支出的14.67%。  

（二）项目支出情况  

2020年度用于保障保山市隆阳区芒宽彝族傣族乡总机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出27520626.32元。与上年对比增加18092538.02元，增长191.9%，主要原因是：1.商品和服务支出增加78593.88元；2.对个人和家庭补助增加1536672.95元，3.资本性支出增加21938395.09元。  

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明  

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况  

保山市隆阳区芒宽彝族傣族乡2020年度一般公共预算财政拨款支出40145769.89元，占本年支出合计的95.25%。与上年对比增加15832833.18元，增长65.12%，主要原因是基础设施建设项目与农业产业项目投入比上一年有所增加。  

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况  

1.一般公共服务（类）支出14134251.19元，占一般公共预算财政拨款总支出的35%。主要用于人员工资福利支出3454758.8元，办公费627837.95元，印刷费3000元，水费5240元，电费44098.64元，邮电费68254.44元，差旅费13260元，租赁费800元，会议费295005元，培训费36100元，公务接待费231713元，劳务费313742.62元，委托业务费30000元，公务用车运行维护费108514.15元，公务交通补贴304200元，其他商品和服务支出180968.14元，生活补助150763.36元，其他对个人和家庭的补助1200000元，房屋建筑物购建3449835.09元，办公设备购置2160元，基础设施建设1114000元，征地拆迁补偿2500000元；  

2.外交（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。   

5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

7.文化旅游体育与传媒（类）支出381125.45元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.95%。主要用于人员工资福利支出371125.45元，办公费6000，生活补助4000；  

8.社会保障和就业（类）支出1508953.99元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.76%。主要用于人员工资福利支出1262155.99，退休人员死亡抚恤金217758元，生活补助29040元；  

9.卫生健康（类）支出708237.95元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.76%。主要用于社会保险缴费708237.95元；    

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。    

11.城乡社区（类）支出439690.34元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.1%。主要用于人员工资福利支出427690.34元，劳务费12000元；    

12.农林水（类）20485530.97元，占一般公共预算财政拨款总支出的51.02%。主要用于人员工资福利支出1726413.25元，办公费264057.54元，电费1671.42元，差旅费1670，租赁费47400元，会议费53541元，公务接待费2520元，劳务费67600元，委托业务费75382元，其他商品和服务支出253382.99元，生活补助4141369.77元，个人农业生产补贴442123元，其他对个人和家庭的补助136000元，房屋建筑物购建1880000元，专用设备购置1090000元，基础设施建设9485414元，土地补偿87074元，安置补助93600元，其他资本性支出636312元；    

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。    

14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。     

16.金融（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。    

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。    

18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。    

19.住房保障（类）支出2256200元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.62%。四类人员CD及危房改造补助2256200元；    

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。    

21.国有资本经营预算（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。    

22.灾害防治及应急管理（类）支出231780元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.58%。主要用于驯养野生动物捕杀补偿231780元；   

23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。    

24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。    

25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。    

26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明  

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况  

保山市隆阳区芒宽彝族傣族乡2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为410000元，支出决算为342747.15元，完成预算的83.59%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为108514.15元，完成预算的26.46%；公务接待费支出决算为234233.00元，完成预算的73.54%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是按中央厉行节约政策要求压缩三公经费开支。  

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年减少5034.24元，下降1.45%。其中：因公出国（境）费支出决算减少元，下降0%；公务用车购置及运行费支出决算减少71823.24元，下降39.83%；公务接待费支出决算增加66789元，增长39.89%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是按中央厉行节约政策要求压缩三公经费开支。  

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况  

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出108514.15元，占31.66%；公务接待费支出234233元，占68.34%。具体情况如下：  

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。  

2. 公务用车购置及运行维护费支出108514.15元。其中：  

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。  

公务用车运行维护支出108514.15元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为4辆。主要用于脱贫攻坚、提升人居环境、森林防火等所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。。  

3.公务接待费234233元。其中：  

国内接待费支出234233元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待121批次（其中：外事接待0批次），接待人次1329人（其中：外事接待人次0人）。主要用于脱贫攻坚、提升人居环境、接受上级检查督查、外单位人员到我乡考察等发生的接待支出。  

国（境）外接待费0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。  

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明  

一、机关运行经费支出情况  

保山市隆阳区芒宽彝族傣族乡2020年机关运行经费支出1803031.65元,与上年对比减少1575917.62元，下降46.64%，主要原因是：1.办公费增加179037.75元，主要为制作牌匾，购置办公用品、学习材料书籍等，2.印刷费增加3000元，3.水费减少10620元，4.电费减少1094.65元，5.邮电费增加40162.44元，6.差旅费减少39599元，7.租赁费减少20279元。其中:行政单位芒宽乡人民政府,2020年机关运行经费支出1770031.65元，与上年对比增减少1575917.62元，下降47%，主要原因是：办公费增加146037.75元，主要为制作牌匾，购置办公用品、学习材料书籍等，印刷费增加3000元，水费减少10620元，电费减少1094.65元；邮电费增加40162.44元，差旅费减少39599元，租赁费减少20279元;参照公务员法管理事业单位隆阳区芒宽彝族傣族乡财政所,2020年机关运行经费支出33000元，与上年对比增加（减少）0元，增长（下降）0%，主要原因是上级核定经费本年与上年相同，主要用于办公费、水费、电费等支出。  

二、国有资产占用情况  

截至2020年12月31日，保山市隆阳区芒宽彝族傣族乡资产总额105638077.82元，其中，流动资产86380328.3元，固定资产16173795.22元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产3083954.3元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少21098012.67元，其中固定资产减少1439336.75元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。  

三、政府采购支出情况  

2020年度，部门政府采购支出总额27984146.24元，其中：政府采购货物支出498395.00元；政府采购工程支出27485751.24元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。  

四、部门绩效自评情况  

（一）项目绩效自评报告  

项目一：  

1. 项目名称：4类重点对象农村危房改造项目  

2. 项目基本情况  

 完成四类对象危房改造项目42户。  

3. 项目绩效自评工作开展情况  

（1）前期准备  

该项目下达之前，芒宽乡高度重视，组织人员对全乡12个村进行全面摸排，对符合项目条件的四类人员和住危房的非四类人员进行分析研判，最终确定42户符合该四类人员补助条件  

（2）组织过程等相关情况  

在项目下达后，芒宽乡迅速组织挂村领导、干部、村干部到农户家中督查施工进度及施工质量。  

4. 项目绩效实现情况  

（1）项目资金情况  

①项目资金到位情况。  

根据《保山市隆阳区财政局关于下达2020年第一批统筹整合财政涉农资金（农村危房改造）—中央财政农村危房改造补助资金的通知》（隆财整合〔2020〕14号）、《保山市隆阳区财政局关于下达2020年第一批统筹整合财政涉农资金（农村危房改造）—市级农村危房改造补助资金的通知》（隆财整合〔2020〕69号）文件，4类重点对象农村危房改造项目安排经费2056200元，于2020年4月全部到位，资金到位率100%。  

②项目资金执行情况。  

根据《隆阳区人民政府办公室关于进一步加快财政支出进度和加强结余结转资金管理的通知》(隆政办发〔2017〕170号)文件要求，芒宽乡4类重点对象农村危房改造项目资金2056200元于2020年12月31日前基本执行完毕。  

③项目资金管理情况。  

项目资金严格按照《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》等管理制度执行。  

（2）项目绩效指标完成情况  

具体详见部门项目支出绩效自评表（附表12）  

5. 绩效目标未完成原因和下一步改进措施  

无  

6. 绩效自评结果  

2020年度该项目的产出指标、效益指标、满意度指标均完成年初预定目标，绩效自评分为100分。  

7.结果公开情况和应用打算  

预计将于9月18日前根据相关要求将项目自评报告、自评表在部门网站进行公开。  

8.绩效自评工作的经验、问题和建议  

（1）管理经验。一是强化前期工作谋划。做实项目实施方案，做到工作有规划，整体有部署，落实有程序。二是强化动态监控管理。根据工作开展情况，开展定期或不定期项目绩效跟踪，针对新发生的问题，及时研究及时解决。三是强化资金执行进度管理。按照年初目标，规划项目资金支出进度横道图，按序时开展工作，确保预算执行进度稳。  

（2）存在的问题和改进措施  

存在的问题：项目绩效自评、公开、结果运用等方面不够完善。  

改进的措施：增强法律法规意识，提高自我约束与管理的能力，保证专项资金专款专用。认真贯彻执行国家出台的《会计法》、《中华人民共和国预算法》、《财政违法行为处罚处分条例》等法律法规，是提高管理、使用好专项资金的基本依据和行为准则。  

9.其他需说明的问题  

无  

项目二：  

1. 项目名称  

农村饮水安全电力架设工程  

2. 项目基本情况  

输电线路架设，电杆建设，变压器安装，动力表安装，配套设施建设。  

3. 项目绩效自评工作开展情况  

（1）前期准备  

该项目下达之前，芒宽乡高度重视，组织人员对水利建设配套的电力需求进行分析，并发现有架设电力设施的必要性，决定在芒宽社区进行农村饮水安全电力架设工程。  

（2）组织过程等相关情况  

在项目下达后，芒宽乡迅速组织挂村领导、干部、村干部到实地督查施工进度及施工质量。  

4. 项目绩效实现情况  

（1）项目资金情况  

①项目资金到位情况。  

根据《保山市隆阳区财政局关于下达2020年第一批统筹整合财政涉农资金（农村饮水安全）—中央水利发展资金的通知》（隆财整合〔2020〕12号）文件，安排农村饮水安全电力架设工程项目经费59000元，于2020年4月全部到位，资金到位率100%。  

②项目资金执行情况。  

根据《隆阳区人民政府办公室关于进一步加快财政支出进度和加强结余结转资金管理的通知》(隆政办发〔2017〕170号)文件要求，芒宽乡农村饮水安全电力架设工程项目资金59000元于2020年12月31日前基本执行完毕。  

③项目资金管理情况。  

项目资金严格按照《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》等管理制度执行。  

（2）项目绩效指标完成情况  

具体详见部门项目支出绩效自评表（附表13）  

5. 绩效目标未完成原因和下一步改进措施  

无  

6. 绩效自评结果  

2020年度该项目的产出指标、效益指标、满意度指标均完成年初预定目标，绩效自评分为100分。  

7.结果公开情况和应用打算  

预计将于9月18日前根据相关要求将项目自评报告、自评表在部门网站进行公开。  

8.绩效自评工作的经验、问题和建议  

（1）管理经验。一是强化前期工作谋划。做实项目实施方案，做到工作有规划，整体有部署，落实有程序。二是强化动态监控管理。根据工作开展情况，开展定期或不定期项目绩效跟踪，针对新发生的问题，及时研究及时解决。三是强化资金执行进度管理。按照年初目标，规划项目资金支出进度横道图，按序时开展工作，确保预算执行进度稳。  

（2）存在的问题和改进措施  

存在的问题：项目绩效自评、公开、结果运用等方面不够完善。  

改进的措施：增强法律法规意识，提高自我约束与管理的能力，保证专项资金专款专用。认真贯彻执行国家出台的《会计法》、《中华人民共和国预算法》、《财政违法行为处罚处分条例》等法律法规，是提高管理、使用好专项资金的基本依据和行为准则。  

9.其他需说明的问题  

无  

项目三：  

1. 项目名称  

芒宽乡西亚社区直过民族产业发展项目  

2. 项目基本情况  

用于芒宽乡西亚社区景湾小组直过民族（傈僳族）肉牛养殖项目，补助资金100万元。购置能繁母牛40头、建圈舍600平方米  

3. 项目绩效自评工作开展情况  

（1）前期准备  

 该项目下达之前，芒宽乡高度重视，组织人员对该项目可行性进行分析研判，最终上报实施方案进行实施。  

（2）组织过程等相关情况  

 在项目下达后，芒宽乡迅速组织挂村领导、干部、村干部到农户家中督查施工进度及施工质量。  

4. 项目绩效实现情况  

（1）项目资金情况  

①项目资金到位情况。  

根据《保山市隆阳区财政局关于下达2020年第一批统筹整合财政涉农资金（民族团结进步示范村）—中央财政专项扶贫少数民族发展补助资金的通知》（隆财整合〔2020〕16号）文件，安排芒宽乡西亚社区直过民族产业发展项目经费1000000元，于2020年4月全部到位，资金到位率100%。  

②项目资金执行情况。  

根据《隆阳区人民政府办公室关于进一步加快财政支出进度和加强结余结转资金管理的通知》(隆政办发〔2017〕170号)文件要求，芒宽乡西亚社区直过民族产业发展项目资金1000000元于2020年12月31日前基本执行完毕。  

③项目资金管理情况。  

项目资金严格按照《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》等管理制度执行。  

（2）项目绩效指标完成情况  

具体详见部门项目支出绩效自评表（附表14）  

5. 绩效目标未完成原因和下一步改进措施  

无  

6. 绩效自评结果  

2020年度该项目的产出指标、效益指标、满意度指标均完成年初预定目标，绩效自评分为98分。  

7.结果公开情况和应用打算  

预计将于9月18日前根据相关要求将项目自评报告、自评表在部门网站进行公开。  

8.绩效自评工作的经验、问题和建议  

（1）管理经验。一是强化前期工作谋划。做实项目实施方案，做到工作有规划，整体有部署，落实有程序。二是强化动态监控管理。根据工作开展情况，开展定期或不定期项目绩效跟踪，针对新发生的问题，及时研究及时解决。三是强化资金执行进度管理。按照年初目标，规划项目资金支出进度横道图，按序时开展工作，确保预算执行进度稳。  

（2）存在的问题和改进措施  

存在的问题：项目绩效自评、公开、结果运用等方面不够完善。  

改进的措施：增强法律法规意识，提高自我约束与管理的能力，保证专项资金专款专用。认真贯彻执行国家出台的《会计法》、《中华人民共和国预算法》、《财政违法行为处罚处分条例》等法律法规，是提高管理、使用好专项资金的基本依据和行为准则。  

9.其他需说明的问题  

无  

项目四：  

1. 项目名称  

应对疫情稳就业公益岗位  

2. 项目基本情况  

开发应对疫情稳就业公益岗位12个，解决劳动力受疫情影响外出务工问题。  

3. 项目绩效自评工作开展情况  

（1）前期准备  

 该项目下达之前，芒宽乡高度重视，组织人员对全乡12个村进行全面摸排，对符合项目条件的无法外出务工人员进行分析研判，最终聘用12人上岗，每村一人。  

（2）组织过程等相关情况  

在项目下达后，芒宽乡迅速组织人员上岗，按月发放工资。  

4. 项目绩效实现情况  

（1）项目资金情况  

①项目资金到位情况。  

根据《保山市隆阳区财政局关于下达2020年第一批  

统筹整合财政涉农资金（应对疫情稳就业公益岗位）—中央财政专项扶贫扶贫发展补助资金的通知》（隆财整合〔2020〕17号）文件，安排应对疫情稳就业公益岗位项目经费120000元，于2020年4月全部到位，资金到位率100%。  

②项目资金执行情况。  

根据《隆阳区人民政府办公室关于进一步加快财政支出进度和加强结余结转资金管理的通知》(隆政办发〔2017〕170号)文件要求，芒宽乡应对疫情稳就业公益岗位项目资金120000元于2020年12月31日前基本执行完毕。  

③项目资金管理情况。  

项目资金严格按照《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》等管理制度执行。  

（2）项目绩效指标完成情况  

具体详见部门项目支出绩效自评表（附表15）  

5. 绩效目标未完成原因和下一步改进措施  

无  

6. 绩效自评结果  

2020年度该项目的产出指标、效益指标、满意度指标均完成年初预定目标，绩效自评分为100分。  

7.结果公开情况和应用打算  

预计将于9月18日前根据相关要求将项目自评报告、自评表在部门网站进行公开。  

8.绩效自评工作的经验、问题和建议  

（1）管理经验。一是强化前期工作谋划。做实项目实施方案，做到工作有规划，整体有部署，落实有程序。二是强化动态监控管理。根据工作开展情况，开展定期或不定期项目绩效跟踪，针对新发生的问题，及时研究及时解决。三是强化资金执行进度管理。按照年初目标，规划项目资金支出进度横道图，按序时开展工作，确保预算执行进度稳。  

（2）存在的问题和改进措施  

存在的问题：项目绩效自评、公开、结果运用等方面不够完善。  

改进的措施：增强法律法规意识，提高自我约束与管理的能力，保证专项资金专款专用。认真贯彻执行国家出台的《会计法》、《中华人民共和国预算法》、《财政违法行为处罚处分条例》等法律法规，是提高管理、使用好专项资金的基本依据和行为准则。  

9.其他需说明的问题  

无  

项目五：  

1. 项目名称  

芒宽乡农村人居环境整治提升项目  

2. 项目基本情况  

 ①村内道路硬化10.7公里；②建设垃圾收集点，覆盖人口48095人；③粪污收集处理968户，覆盖人口4161人  

3. 项目绩效自评工作开展情况  

（1）前期准备  

随着经济社会的发展我乡基础设施薄弱的问题逐渐暴露出来，针对芒宽乡基础设施建设及污水处理薄弱问题，最终确定实施道路硬化、粪污收集处理及建设垃圾收集点，以改善群众生活条件。  

（2）组织过程等相关情况  

在项目下达后，芒宽乡迅速组织挂村领导、干部、村干部到农户家中督查施工进度及施工质量。  

4. 项目绩效实现情况  

（1）项目资金情况  

①项目资金到位情况。  

根据《保山市隆阳区财政局关于下达2020年第二批统筹整合财政涉农资金（农村人居环境整治）—中央农村综合改革转移支付资金的通知》（隆财整合〔2020〕28号）文件，安排芒宽乡农村人居环境整治提升项目经费6550000元，于2020年4月全部到位，资金到位率100%。  

②项目资金执行情况。  

根据《隆阳区人民政府办公室关于进一步加快财政支出进度和加强结余结转资金管理的通知》(隆政办发〔2017〕170号)文件要求，芒宽乡农村人居环境整治提升项目资金6550000元于2020年12月31日前基本执行完毕。  

③项目资金管理情况。  

项目资金严格按照《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》等管理制度执行。  

（2）项目绩效指标完成情况  

具体详见部门项目支出绩效自评表（附表16）  

5. 绩效目标未完成原因和下一步改进措施  

无  

6. 绩效自评结果  

2020年度该项目的产出指标、效益指标、满意度指标均完成年初预定目标，绩效自评分为100分。  

7.结果公开情况和应用打算  

预计将于9月18日前根据相关要求将项目自评报告、自评表在部门网站进行公开。  

8.绩效自评工作的经验、问题和建议  

（1）管理经验。一是强化前期工作谋划。做实项目实施方案，做到工作有规划，整体有部署，落实有程序。二是强化动态监控管理。根据工作开展情况，开展定期或不定期项目绩效跟踪，针对新发生的问题，及时研究及时解决。三是强化资金执行进度管理。按照年初目标，规划项目资金支出进度横道图，按序时开展工作，确保预算执行进度稳。  

（2）存在的问题和改进措施  

存在的问题：项目绩效自评、公开、结果运用等方面不够完善。  

改进的措施：增强法律法规意识，提高自我约束与管理的能力，保证专项资金专款专用。认真贯彻执行国家出台的《会计法》、《中华人民共和国预算法》、《财政违法行为处罚处分条例》等法律法规，是提高管理、使用好专项资金的基本依据和行为准则。  

9.其他需说明的问题  

无  

项目六：  

1. 项目名称  

芒宽乡云南峡谷明珠农业发展有限公司2019年冷链物流扶贫车间建设项目  

2. 项目基本情况  

建扶贫车间一座，占地9.7亩，修建库房5500平方米，购集清洗、消毒、打蜡、分选、包装于一体的绿萌牌果蔬分选设备一套。预计吸纳贫困户20人以上务工。  

3. 项目绩效自评工作开展情况  

（1）前期准备  

该项目下达之前，芒宽乡高度重视，为增加贫困村集体收入，同时为建档立卡贫困户提供就业岗位，实现龙头企业带动增收，芒宽乡积极向上争取项目资金，最终确定建设扶贫车间一个。  

（2）组织过程等相关情况  

在项目下达后，芒宽乡迅速组织挂村领导、干部、村干部到农户家中督查施工进度及施工质量。  

4. 项目绩效实现情况  

（1）项目资金情况  

①项目资金到位情况。  

根据《保山市隆阳区财政局关于下达2020年第二批统筹整合财政涉农资金（扶贫车间）—中央林业草原生态保护恢复资金的通知》（隆财整合〔2020〕44号）文件，芒宽乡云南峡谷明珠农业发展有限公司2019年冷链物流扶贫车间建设项目经费1680000元，于2020年4月全部到位，资金到位率100%。  

②项目资金执行情况。  

根据《隆阳区人民政府办公室关于进一步加快财政支出进度和加强结余结转资金管理的通知》(隆政办发〔2017〕170号)文件要求，芒宽乡云南峡谷明珠农业发展有限公司2019年冷链物流扶贫车间建设项目资金1680000元于2020年12月31日前基本执行完毕。  

③项目资金管理情况。  

项目资金严格按照《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》等管理制度执行。  

（2）项目绩效指标完成情况  

具体详见部门项目支出绩效自评表（附表17）  

5. 绩效目标未完成原因和下一步改进措施  

无  

6. 绩效自评结果  

2020年度该项目的产出指标、效益指标、满意度指标均完成年初预定目标，绩效自评分为100分。  

7.结果公开情况和应用打算  

预计将于9月18日前根据相关要求将项目自评报告、自评表在部门网站进行公开。  

8.绩效自评工作的经验、问题和建议  

（1）管理经验。一是强化前期工作谋划。做实项目实施方案，做到工作有规划，整体有部署，落实有程序。二是强化动态监控管理。根据工作开展情况，开展定期或不定期项目绩效跟踪，针对新发生的问题，及时研究及时解决。三是强化资金执行进度管理。按照年初目标，规划项目资金支出进度横道图，按序时开展工作，确保预算执行进度稳。  

（2）存在的问题和改进措施  

存在的问题：项目绩效自评、公开、结果运用等方面不够完善。  

改进的措施：增强法律法规意识，提高自我约束与管理的能力，保证专项资金专款专用。认真贯彻执行国家出台的《会计法》、《中华人民共和国预算法》、《财政违法行为处罚处分条例》等法律法规，是提高管理、使用好专项资金的基本依据和行为准则。  

9.其他需说明的问题  

无  

项目七：  

1. 项目名称  

发展壮大村集体经济项目  

2. 项目基本情况  

扶持芒宽乡6个村壮大农村集体经济，打郎村、芒龙村购置青华公馆商业楼面积545平方米（每个村拥有商业楼产权25.955平方米),新光村、芒宽社区、敢顶村、新光村在芒宽集镇新建商铺楼一幢。  

3. 项目绩效自评工作开展情况  

（1）前期准备  

该项目下达之前，芒宽乡高度重视，组织人员对全乡12个村进行全面摸排，对符合项目条件的6个村进行分析研判，为解决6个村的集体经济薄弱问题，最终确定由6个村实施壮大农村集体经济项目。  

（2）组织过程等相关情况  

在项目下达后，芒宽乡迅速组织挂村领导、干部、村干部到农户家中督查施工进度及施工质量。  

4. 项目绩效实现情况  

（1）项目资金情况  

①项目资金到位情况。  

根据《保山市隆阳区财政局关于下达2020年第二批统筹整合财政涉农资金（村集体经济）—市级统筹整合财政涉农资金的通知》（隆财整合〔2020〕47号）、《保山市隆阳区财政局关于下达2020年统筹整合财政涉农资金（村集体经济）—区级财政专项扶贫资金的通知》（隆财整合〔2020〕87号）文件，安排发展壮大村集体经济项目经费1200000元，于2020年10月全部到位，资金到位率100%。  

②项目资金执行情况。  

根据《隆阳区人民政府办公室关于进一步加快财政支出进度和加强结余结转资金管理的通知》(隆政办发〔2017〕170号)文件要求，芒宽乡发展壮大村集体经济项目资金1200000元于2020年12月31日前基本执行完毕。  

③项目资金管理情况。  

项目资金严格按照《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》等管理制度执行。  

（2）项目绩效指标完成情况  

具体详见部门项目支出绩效自评表（附表18）  

5. 绩效目标未完成原因和下一步改进措施  

无  

6. 绩效自评结果  

2020年度该项目的产出指标、效益指标、满意度指标均完成年初预定目标，绩效自评分为90分。  

7.结果公开情况和应用打算  

预计将于9月18日前根据相关要求将项目自评报告、自评表在部门网站进行公开。  

8.绩效自评工作的经验、问题和建议  

（1）管理经验。一是强化前期工作谋划。做实项目实施方案，做到工作有规划，整体有部署，落实有程序。二是强化动态监控管理。根据工作开展情况，开展定期或不定期项目绩效跟踪，针对新发生的问题，及时研究及时解决。三是强化资金执行进度管理。按照年初目标，规划项目资金支出进度横道图，按序时开展工作，确保预算执行进度稳。  

（2）存在的问题和改进措施  

存在的问题：项目绩效自评、公开、结果运用等方面不够完善，项目施工进度慢。  

改进的措施：增强法律法规意识，提高自我约束与管理的能力，保证专项资金专款专用。认真贯彻执行国家出台的《会计法》、《中华人民共和国预算法》、《财政违法行为处罚处分条例》等法律法规，是提高管理、使用好专项资金的基本依据和行为准则。同时加快项目实施进度。  

9.其他需说明的问题  

无  

项目八：  

1. 项目名称  

特定目标类及其他运转类项目  

2. 项目基本情况  

①新建芒宽乡芒宽社区三坝沟自然村综合性活动场所1个；②实施芒宽乡敬老院消防改造项目1个；③实施勐古村人居环境提升路灯亮化项目1个；④种植香料烟1700亩；⑤实施在养禁食陆生野生动物处置项目1个；⑥实施农村“厕所革命”项目2个；⑦实施2020年闵行区与隆阳区携手奔小康村企结对项目2个；⑧实施2020年度易地扶贫搬迁西亚安置点以奖代补项目1个；⑨实施中央财政脱贫攻坚补短板项目1个；⑩新建职工食堂196.3㎡；⑪完成芒宽、西亚、敢顶、空广4个安置点建设工作，安置跨州市移民736户3900人。  

3. 项目绩效自评工作开展情况  

（1）前期准备  

一是组织全乡召开香料烟工作会议，制定《芒宽彝族傣族乡人民政府关于2019-2020年香料烟生产工作意见》，全乡按照生产工作意见全面开展香料烟种植工作。二是根据《云南省解决高黎贡山移民历史问题总体方案》《保山市高黎贡山移民脱贫发展行动计划（2017-2020）》部署要求，制定高黎贡山移民安置工作方案。三是根据《2020年芒宽乡政府工作报告》中制定的全年工作计划进行项目实施。  

（2）组织过程等相关情况  

严格按照《芒宽彝族傣族乡人民政府关于2019-2020年香料烟生产工作意见》、《云南省解决高黎贡山移民历史问题总体方案》、《保山市高黎贡山移民脱贫发展行动计划（2017-2020）》、《2020年芒宽乡政府工作报告》部署要求稳步推进各项工作。  

4. 项目绩效实现情况  

（1）项目资金情况  

①项目资金到位情况。  

根据隆财农〔2020〕77、114、115、123、124号、隆财预〔2020〕11、24、43、80、82、84、198号、隆财环资〔2020〕62、63号、隆财宗〔2020〕17、37、56号文件，合计到位项目资金11355699.26元，于2020年12月全部到位，资金到位率100%。  

②项目资金执行情况。  

根据《隆阳区人民政府办公室关于进一步加快财政支出进度和加强结余结转资金管理的通知》(隆政办发〔2017〕170号)文件要求，芒宽乡项目资金11355699.26元于2020年12月31日前基本执行完毕。  

③项目资金管理情况。  

项目资金严格按照《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》等管理制度执行。  

（2）项目绩效指标完成情况  

具体详见部门项目支出绩效自评表（附表19）  

5. 绩效目标未完成原因和下一步改进措施  

无  

6. 绩效自评结果  

2020年度该项目的产出指标、效益指标、满意度指标均完成年初预定目标，绩效自评分为95分。  

7.结果公开情况和应用打算  

预计将于9月18日前根据相关要求将项目自评报告、自评表在部门网站进行公开。  

8.绩效自评工作的经验、问题和建议  

（1）管理经验。一是强化前期工作谋划。做实项目实施方案，做到工作有规划，整体有部署，落实有程序。二是强化动态监控管理。根据工作开展情况，开展定期或不定期项目绩效跟踪，针对新发生的问题，及时研究及时解决。三是强化资金执行进度管理。按照年初目标，规划项目资金支出进度横道图，按序时开展工作，确保预算执行进度稳。  

（2）存在问题：乡级安排的项目资金预算不精确，导致项目实施过程中需要调整预算。整改措施：加强预算管理，做好项目前期工作，使项目预算精确到位。  

9.其他需说明的问题  

无  

（二）部门整体支出绩效自评报告  

1. 部门基本情况  

（1）部门概况  

芒宽乡下设部门共7个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位5个。  

（2）部门绩效目标的设立情况  

保山市隆阳区芒宽乡2020年部门绩效目标紧紧围绕履职效益明显、预算配置科学、预算执行有效、预算管理规范等主要方面设定全面支出绩效目标。  

部门绩效总目标：一是设定合理、明确的目标，依据要充分，符合客观实际，用以反映和考核部门整体绩效目标与部门履职、年度工作任务的相符性情况；绩效指标要清晰、细化、可衡量，用以反映和考核部门整体绩效目标的明细化情况。二是通过在职人员控制率、“三公经费”变动率合理配置预算，用以反映和考核部门对人员成本的控制程度和对控制重点行政成本的努力程度。三是把控好预算完成率、结转结余控制率、支付进度率，健全管理制度、完善基础信息、公开预决算信息，做好预算执行和管理，实际控制好存量资金，做到预决算管理公开透明，预算执行及时、有效、均衡、安全，促进芒宽乡发展。四是按实际完成率、完成及时率、质量达标率履行好职责，切实对芒宽乡发展带来直接或间接社会效益，提高社会公众或服务对象满意度。  

部门绩效具体目标：通过目标设定、预算配置、预算执行、预算管理、资产管理、职责履行、履行效益七个方面，具体做出以下目标：  

一是2020年6月20日在芒宽彝族傣族乡第十届人民代表大会第四次会议上，《芒宽乡人民政府工作报告》中，做出了符合国家法律法规、国民经济和社会发展的总体规划，并将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务，通过清晰、可衡量的指标值予以体现。二是在职人员数，按照“三定”方案严格控制。三是本年度“三公经费”决算数较上年度决算数略有增加。四是根据人大通过的预算草案，把控好预算完成率、结转结余控制率、支付进度率，健全好管理制度、完善好基础信息、做好预决算信息公开，做到部门年度的决算数与任务数或计划数相对应。统筹安排好项目支出资金，全力推进因易地扶贫搬迁整改不符合搬迁条件剔除政策扶持范围已建房的建档立卡贫困户建房项目及危房改造项目的全面完成，切实保障贫困户住房安全稳固。五是履行好职责，将产出效益提高到最大化。  

（3）部门整体收支情况  

2020年度，芒宽乡收入50734279.46元，其中，一般公共预算财政拨款入42107231.41元，年初财政拨款结转和结余3615454.12元；政府性基金补助收入5011593.93元。支出42145769.89元，其中基本支出14625143.57元，项目支出27520626.32元。  

（4）部门预算管理制度建设情况  

除遵守《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》等国家法律法规外，还结合财务具体工作实际情况，制定并实施了《芒宽乡预算绩效管理制度》等内部管理制度，部门预算管理制度健全并有效执行。  

2. 绩效自评工作情况  

（1）绩效自评目的  

通过保山市隆阳区隆阳区芒宽乡各项支出立项情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况进行自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标，检验资金支出效率和效果。分析资金使用过程中存在的问题及其原因，及时总结经验，改进管理措施，有效提高财政资金管理水平和使用效益。  

（2）自评指标体系  

具体详见部门整体支出绩效自评表（附表11）  

（3）自评组织过程  

①前期准备。根据《隆阳区财政局关于隆阳区2020年度决算批复公开工作有关事项的通知》要求，我乡高度重视项目绩效自评工作，成立了绩效自评工作组，明确任务分工。及时召开绩效自评工作专题会议，制定部门整体支出绩效自评实施方案。  

②组织实施。通过各项支出立项情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况，成立领导小组、组织专人开展工作，通过召开专题会议等形式对芒宽乡2020年部门整体支出逐一进行自我评价。  

3. 评价情况分析及综合评价结论  

根据本次自评情况，保山市隆阳区芒宽乡整体支出绩效评价得分为91.55分。  

（1）投入情况分析  

按照绩效目标设定，2020年总投入项目资金24020899.26元，其中：4类重点对象农村危房改造项目资金2056200元；农村饮水安全电力架设工程项目资金59000元；芒宽乡西亚社区直过民族产业发展项目资金1000000元；应对疫情稳就业公益岗位资金120000元；芒宽乡农村人居环境整治提升项目资金6550000元；芒宽乡云南峡谷明珠农业发展有限公司2019年冷链物流扶贫车间建设项目资金1680000元；发展壮大村集体经济项目资金1200000元；特定目标类及其他运转类项目资金11355699.26元。实际项目资金实施了24020899.26元。  

（2）过程情况分析  

管理制度健全，具体相应的业务管理制度，业务管理制度合法、合规、完整；制度执行有效，遵守相关法律法规和业务管理制度。  

资金使用严格按照相关文件精神办理。资金使用合规，符合文件的规定，有完整的资金审批程序和拨付手续。  

会计核算符合规范要求，相关材料完整。  

（3）产出情况分析  

2020年总投入项目资金24020899.26元，其中：4类重点对象农村危房改造项目资金2056200元；农村饮水安全电力架设工程项目资金59000元；芒宽乡西亚社区直过民族产业发展项目资金1000000元；应对疫情稳就业公益岗位资金120000元；芒宽乡农村人居环境整治提升项目资金6550000元；芒宽乡云南峡谷明珠农业发展有限公司2019年冷链物流扶贫车间建设项目资金1680000元；发展壮大村集体经济项目资金1200000元；特定目标类及其他运转类项目资金11355699.26元。  

（4）效果情况分析  

总结2020年，全乡各族群众凝心聚力、担当作为，有效应对了新冠肺炎疫情、脱贫攻坚大考和经济下行压力，圆满完成了乡人大十届四次会议制定的各项目标任务；回顾“十三五”，全乡上下攻坚克难、砥砺奋进，办成了一批事关民生福祉、事关芒宽长远发展的实事好事，解决了一批制约芒宽高质量跨越发展的大事难事。  

4.存在的问题和整改情况  

存在问题：项目资金预算不精确，导致项目实施过程中需要调整预算。整改措施：加强预算管理，做好项目前期工作，使项目预算精确到位。  

5.绩效自评结果应用  

部门整体支出绩效自评结果，反映出本单位在目标设定、预算配置、预算执行、预算管理、资产管理、职责履行、履职效益方面情况相对乐观，但还有待于加强。下一步，芒宽乡将会严格按照《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》、《隆阳区人民政府办公室关于进一步加快财政支出进度和加强结余结转资金管理的通知》(隆政办发〔2017〕170号)等管理制度严格督促加快项目进度，确保项目按时按量完成。在努力提高绩效自评分的同时，提高投入产出的收益效果。  

6.主要经验及做法  

芒宽乡根据绩效目标和理性、绩效指标明确性设定目标，在职人员控制率、“三公经费”变动率配置预算，认真按部门预算执行，把控好预算完成率、结转结余控制率、支付进度率，做好预算管理、资产管理，履行好职责，将产出效益提高到最大化。  

7.其他需说明的情况  

无  

五、其他重要事项情况说明  

无  

六、相关口径说明  

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。  

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。  

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。  

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。  

第五部分  名词解释  

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。  

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。  

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。  

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。  

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。  

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。  

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。  

八、三公经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。