保山市隆阳区芒宽彝族傣族乡2023年度部门决算

保山市隆阳区芒宽彝族傣族乡2023年度

部门决算

目录

第一部分  部门概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  部门概况

一、主要职能

（一）主要职能

隆阳区芒宽彝族傣族乡人民政府属一级独立核算、全额拨款行政单位、事业单位。其主要职能是：

党政办公室承担机关日常工作的运转协调，具体履行机关日常党务政务、纪检监察、组织人事、宣传、统战、民族宗教、机构编制、文秘、督办、电子政务、保密、财务、国有资产监管、党员培训教育、后勤保障等职责，负责“为民服务中心”的日常工作，负责乡人大、政协、人民武装、总工会、共青团、妇联、残联等的日常工作。

经济发展办公室承担经济发展规划、自然资源管理、村镇规划建设、农村公路管理、人居环境综合整治、生态环境保护和建设、农村土地承包管理、林权管理、水利建设与管理、农村经济经营管理、商务、招商引资、企业管理、统计、安全生产、农民负担监督、市场监督管理等职责。

社会事务办公室承担人力资源社会保障、民政、退役军人、卫生健康、医疗保障、教育体育、科技、文化旅游、广播电视等职责。

社会治安综合治理办公室承担法治建设、社会治安综合治理、维护稳定、人民调解、行政调解、司法调解、矛盾纠纷调查排除、突发事件和群体性事件的预防处置、群众信访工作等职责。

扶贫开发办公室承担扶贫开发工作，负责扶贫开发项目及资金管理，负责精准扶贫相关工作，开展贫困户、贫困村建档立卡及其信息更新的动态管理工作，做好扶贫开发监测、统计和监督工作等职责。

农业综合服务中心承办农业、水利、农业机械、畜牧兽医、农村能源等基层农业技术推广和动植物疫病防控防治、农产品质量检测、村级财务代理、农村经济经营管理等服务性工作。

文化广播电视服务中心承办文化产业发展、文化宣传、广播电视、群众性体育活动及相关设施维护与管理等服务性工作。

社会保障服务中心承办人力资源开发、劳动力技能培训与转移就业、城乡居民基本养老保险、退役军人事务、优抚安置、社会救助、最低生活保障、殡葬管理、城乡居民医疗保险等服务性工作。

林业服务中心承办林业、草原、湿地等基层林业技术推广，森林、草原病虫害防治，草原湿地保护、护林防火、林草产业管理发展等服务性工作。

芒宽彝族傣族乡国土和村镇规划建设服务中心承办农村土地开发和利用、村镇规划、村容镇貌、道路交通建设、环境卫生、园林绿化、市政设施维护与管理等服务性工作。

财政所承担编制乡镇财政预算、惠农政策资金兑付管理、财政资金监管、国有（集体）资产管理、组织财政收入入库管理、全乡（镇）行政事业单位财务监管及村级财务收支行为规范监管等职责。

（二）2023年度重点工作任务概述

一是主抓财政一般预算收入。2023年，在乡党委、政府的领导下，强化税收征管，加大各种税收的征收力度，完成财政总收入5537.95万元，一般公共预算收入463.39万元。为了完成这些财政收入任务，各征收部门在征收管理上做了大量工作，始终坚持依法征收，强化征管手段，严厉打击偷、逃、抗税行为。二是加强财务规范管理，严格控制各项财政支出。加强财政预算资金拨付管理，保障资金使用安全，提高资金使用效率，建立健全内部监督和控制制度，保证资金的合法性、安全性以及会计资料的真实性和完整性。

按照“保工资、保运转”的原则，坚持量入为出，统筹合理地调度财政资金，把有限的财政资金用于正常的政府支出上，确保了乡政府的正常运转。主要做法：强化预算管理体制，严格按照年初财政预算执行。严格执行区乡财政体制，科学理财、合理用财，严格审批制度。大力压缩非生产性开支，办公用车实行派车制。来人执行实行派餐制并压低标准，用餐、办公耗材等其他零星采购由党政办统一办理，并由领导亲自把关。为了更好地发挥有限的财政资金的作用，我们对全乡范围内的所有资金都纳入财政综合预算管理。通过一年来的艰苦努力，财政运行平稳，达到了年初的预定目标，实现了本年度的财政收支平衡。

2023年，乡党委、政府着力改善民生，不断加大支农力度，优化投入结构，惠农政策取得实效。继续做好农民各项补助工作，兑付各项农业补贴资金1893.72万元，其中：耕地地力保护补贴611.63万元，实际种粮农民一次性补贴34.79万元，新一轮退耕还林补贴1247.3万元。所有惠农补贴全部打卡发放，受益农户数10192户41992人。惠农政策的有效实行使农民得实惠，政府得民心，有力地推动了新农村建设。通过芒宽乡、村两级干部共同努力，把党和国家的惠农政策洒向每一位农民的身上。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

芒宽彝族傣族乡政府本年共有独立编制机构10个，分别是：

1. 芒宽彝族傣族乡人民政府

2. 芒宽彝族傣族乡人大

3. 芒宽彝族傣族乡党委

4. 芒宽彝族傣族乡财政所

5. 芒宽彝族傣族乡林业服务中心

6. 芒宽彝族傣族乡农业综合服务中心

7. 芒宽彝族傣族乡文化广播电视服务中心

8. 芒宽彝族傣族乡社会保障服务中心

9. 芒宽彝族傣族乡国土和村规建设服务中心

10. 芒宽彝族傣族乡综合行政执法中心

（二）决算单位构成

纳入保山市隆阳区芒宽彝族傣族乡2023年度部门决算编报的单位共2个。独立核算机构2个，行政单位1个，事业单位1个。分别是：

1. 芒宽彝族傣族乡人民政府

2. 芒宽彝族傣族乡财政所

纳入芒宽彝族傣族乡政府2023年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

保山市隆阳区芒宽彝族傣族乡编制共71人，其中：行政单位28人、事业单位43人，2023年末共有财政供养人员67人，其中：在职人员67人，事业38人，公务员25人，工勤4人，比上年增加2人，新招考6人，调出2人、调入1人、退休1人、离职1人、死亡1人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员25人（离休0人，退休25人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属11人。

车辆编制17辆，在编实有车辆11辆。

第二部分  2023年度部门决算表

（详见附件）

2023年无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

保山市隆阳区芒宽彝族傣族乡2023年度收入合计26657353.66元。其中：财政拨款收入26657353.66元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计减少6910854.28元，下降20.59%。其中：财政拨款收入减少6889854.28元，下降20.54%；上级补助收入减少0.00元，下降0.00%；事业收入减少0.00元，下降0.00%；经营收入减少0.00元，下降0.00%；附属单位上缴收入减少0.00元，下降0.00%；其他收入减少21000.00元，下降100.00%。

二、支出决算情况说明

保山市隆阳区芒宽彝族傣族乡2023年度支出合计26657353.66元。其中：基本支出15114934.16元，占总支出的56.70%；项目支出11542419.50元，占总支出的43.30%；上缴上级支出元，占总支出的0.00％；经营支出元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少7279254.28元，下降21.45%。其中：基本支出增加513838.85元，增长3.52%；项目支出减少7793093.13元，下降40.30%；上缴上级支出减少0.00元，下降0.00%；经营支出减少0.00元，下降0.00%；对附属单位补助支出减少0.00元，下降0.00%。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障保山市隆阳区芒宽彝族傣族乡机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出15114934.16元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出13791744.79元，占基本支出的91.25％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1323189.37元，占基本支出的8.75％。（人均情况由各部门自行确定）

（二）项目支出情况

2023年度用于保障保山市隆阳区芒宽彝族傣族乡机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出11542419.50元。其中：基本建设类项目支出0.00元。主要项目开支及开展工作情况：

1.芒宽乡百花岭村民宿产品交易市场项目资金700000.00元，将建成的 20 间摊位进行出租，预计每间每年租金1500 元，年收益约3万元；旅游接待中心年年租金1.2万元；交易市场年租金 1 万元；共计年租金5.2万元，项目收益率为 7.43%。

2.隆阳区耕地流出就地恢复种植粮油补助资金862669.50元。

3.芒宽乡2022年第二批市级彩票公益资金300000.00元，主要用于农村综合性活动场所建设，以改善群众生活质量，增强群众获得感，保障群众充分从产品公益金项目中受益。

4.芒宽乡咖啡鲜果水洗加工中心建设项目资金2760000.00元，在芒宽乡新光村建咖啡鲜果水洗及干燥加工车间1个，安装咖啡加工机器设备1套，日加工生产处理咖啡鲜果50吨，日干燥咖啡壳豆25吨；安装咖啡粗加工工序生产废水处理设备1套：机械脱皮、脱胶及浸泡、清洗，合计30m3/d。

5.芒宽乡生物质颗粒加工厂建设项目资金2000000.00元。

6.芒宽乡烫习村双虹桥水果交易市场项目资金700000.00元，村委会将建成的24间售卖点进行出租，每间售卖点年租金约 1500 元，计3.5万元，露天农产品交易市场管理服务费约2万元，共计5.5万元，项目年收益率7.8%。

7.芒宽乡西亚集镇安置点饮水安全巩固提升工程资金200000.00元，新建100立方米蓄水池1个；架设输水管3.54千米，其中主管道0.84千米，入户管道2.7千米。巩固提升芒宽乡西亚集镇安置点128户易地搬迁群众饮水安全。

8.芒宽乡自然村污水收集处理项目资金1000000.00元，建设污水DN200管0.8千米，PVC160管2.3千米，PVC110管1.5千米，污水收集处理终端2个。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

保山市隆阳区芒宽彝族傣族乡2023年度一般公共预算财政拨款支出26357353.66元,占本年支出合计的98.87%。与上年相比减少7139260.35元，下降21.31%,主要原因是：一是人员变动、增资调资导致人员经费增加373507.73元；二是乡镇（街道）政府运转经费（其他公用支出）增加179930.38元；三是税收超收分成收入经费项目减少6128582.63元、隆财资环〔2022〕27号2022年中央财政林业草原生态保护恢复专项资金减少3565000.00元、中央财政林业改革发展资金天然林停伐管护补助（护林员报酬）专项资金增加1585200.00元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1. 一般公共服务（类）支出6432289.76元，占一般公共预算财政拨款总支出的24.40%。主要用于行政运行4177807.26元，事业运行39611.00元，其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出1908218.50元，其他财政事务支出289830.00元，统计抽样调查200.00元，专项普查活动16623.00元。

2. 外交（类）支出元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3. 国防（类）支出元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4. 公共安全（类）支出元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5. 教育（类）支出元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6. 科学技术（类）支出元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7. 文化旅游体育与传媒（类）支出347503.21元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.32%。

8. 社会保障和就业（类）支出1570006.35元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.96%。

9. 卫生健康（类）支出634783.47元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.41%。

10. 节能环保（类）支出元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11. 城乡社区（类）支出513383.45元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.95%。

12. 农林水（类）支出16643712.42元，占一般公共预算财政拨款总支出的63.15%。

13. 交通运输（类）支出60567.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.23%。

14. 资源勘探工业信息等（类）支出元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15. 商业服务业等（类）支出元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16. 金融（类）支出元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17. 援助其他地区（类）支出元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18. 自然资源海洋气象等（类）支出77000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.29%。

19. 住房保障（类）支出元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20. 粮油物资储备（类）支出元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21. 国有资本经营预算（类）支出元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22. 灾害防治及应急管理（类）支出78108.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.30%。

23. 其他（类）支出元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24. 债务还本（类）支出元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25. 债务付息（类）支出元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26. 抗疫特别国债安排（类）支出元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为199000.00元，决算为163635.22元，完成年初预算的82.23%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为元，决算为元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的%；公务用车购置费支出年初预算为元，决算为元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的%；公务用车运行维护费支出年初预算为140000.00元，决算为139946.22元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的85.52%，完成年初预算的99.96%；公务接待费支出年初预算为59000.00元，决算为23689.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的14.48%，完成年初预算的40.15%，具体是国内接待费支出决算23689.00元（其中：外事接待费支出决算元），国（境）外接待费支出决算元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

保山市隆阳区芒宽彝族傣族乡2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为199000.00元，支出决算为163635.22元，完成年初预算的82.23%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为元，决算为0.00元，完成年初预算的%；公务用车购置费支出年初预算为元，决算为0.00元，完成年初预算的%；公务用车运行维护费支出年初预算为140000.00元，决算为139946.22元，完成年初预算的99.96%；公务接待费支出年初预算为59000.00元，决算为23689.00元，完成年初预算的40.15%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因执行厉行节约制度，严格控制公务用车及公务接待费支出。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少30857.08元，下降15.87%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0.00元，下降0.00%；公务用车购置费支出决算减少0.00元，下降0.00%；公务用车运行维护费支出决算增加48.92元，增长0.03%；公务接待费支出决算减少30906.00元，下降56.61%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加/减少的主要原因是2023年严格执行厉行节约减少公务接待。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1. 安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 购置车辆0辆。

3. 安排国内公务接待104批次，接待人次1167人。主要用于上级检查、招商引资发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

保山市隆阳区芒宽彝族傣族乡2023年机关运行经费支出1041955.93元，比上年增加537077.62元，增长106.38%，主要原因是人员比上年增加2人，办公费、差旅费相对增加。单位机关运行经费主要用于办公费408379.96元，电费55768.85元，差旅费49555.00元，维修费25951.00元，会议费28690.90元，公务接待费20039.00元，工会经费57275.00元，公务用车运行维护费139946.22元，其他交通费用256350.00元。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，保山市隆阳区芒宽彝族傣族乡资产总额85142686.67元，其中，流动资产69082927.12元，固定资产13474702.58元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产2585056.97元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少2883886.36元，其中固定资产减少1130986.69元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋145平方米，账面原值134414.85元，实现资产使用收入134414.85元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额2824230.00元，其中：政府采购货物支出1828430.00元；政府采购工程支出995800.00元；政府采购服务支出元。授予中小企业合同金额1999660.00元，其中：授予小微企业合同金额815660.00元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。