隆阳区芒宽乡2021年部门决算公开

保山市隆阳区芒宽彝族傣族乡部门2021年度部门决算

目录

第一部分  保山市隆阳区芒宽彝族傣族乡概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  保山市隆阳区芒宽彝族傣族乡概况

一、主要职能

（一）主要职能

贯彻落实好党和国家在农村的各项方针政策和法律法规，保障农民的合法权益，促进农村基层政权建设和民主法制建设，巩固党在农村的执政基础。围绕促进经济发展、增加农民收入，强化公共服务、着力改善民生，加强社会管理、维护社会稳定，推进基层民主、促进农村和谐四个方面全面履行职能，切实做好农业、农村、农民工作。将事业单位履行的行政管理、行政执法职能交由政府机构承担芒宽乡机构设置情况如下：

1.行政机构：党政办公室（社会治安综合治理办公室）、经济发展办公室（安全生产监督管理站）、社会事务办公室（人口和计划生育办公室、科学技术办公室）。

2.事业机构：农业综合服务中心、文化广播电视服务中心、国土和村镇规划建设服务中心、社会保障服务中心、林业服务中心、芒宽乡财政所。

（二）2021年度重点工作任务介绍

2021年我乡在上级部门的正确领导和大力支持下，圆满完成了2021年的各项工作任务，脱贫后续帮扶工作取得了实质性的成效，全年收入达到预期目标。及时准确地编制了2021年度决算报表，并对2021年度财务收支状况进行了认真分析思考，年度转账建账、档案装订工作，完成财政预算收支的财务执行工作，完成专款管理和非税收入管理的财务工作。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入保山市隆阳区芒宽彝族傣族乡部门2020年度部门决算编报的单位共7个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位5个。分别是：

1.芒宽乡人民政府

2.芒宽乡财政所

3.芒宽乡农业综合服务中心

4.芒宽乡林业服务中心

5.芒宽乡国土和村庄规划建设服务中心

6.芒宽乡文化广播电视服务中心

7.芒宽乡社会保障服务中心

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

保山市隆阳区芒宽彝族傣族乡部门2021年末实有人员编制71人。其中：行政编制28人（含行政工勤编制0人），事业编制43人（含参公管理事业编制3人）；在职在编实有行政人员31人（含行政工勤人员4人），事业人员37人（含参公管理事业人员1人）。

离退休人员22人。其中：离休0人，退休22人。

实有车辆编制4辆，在编实有车辆5辆，主要是一辆垃圾运输车不在公车编制内。

第二部分  2021年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

保山市隆阳区芒宽彝族傣族乡部门2021年度收入合计24,486,533.44元。其中：财政拨款收入24,486,533.44元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比减少22,632,291.9元，下降48.03%，主要原因是财政拨款收入减少22,632,291.9元，其中：基本收入减2,028,729.93元，项目经费减15,591,968.04元，政府性基金预算财政拨款收入减5,011,593.93。

二、支出决算情况说明

保山市隆阳区芒宽彝族傣族乡部门2021年度支出合计28,408,188.28元。其中：基本支出13,351,301.06元，占总支出的47.00%；项目支出15,056,887.22元，占总支出的53.00%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比减少13,737,581.61元，下降32.60%，主要原因是：基本支出减少1,273,842.51元，项目支出减少12,463,739.1元。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障保山市隆阳区芒宽彝族傣族乡机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出13,351,301.06元。与上年对比减少1,273,842.51元，下降8.71%，主要原因是：1.工资福利支出增加569,751.9元；2.商品服务支出减少1,467,615.33元；3.个人家庭补助支出减少375,979.08元，主要为：生活补助减少375,979.08元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出12,672,640.28元，占基本支出的94.92%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费678,660.78元，占基本支出的5.08%。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障保山市隆阳区芒宽彝族傣族乡机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出15,056,887.22元。与上年对比减少12,463,739.1元，下降45.29%，主要原因是：1.政府办公厅（室）及相关机构事务支出减少5,080,831.84元；2.节能环保支出增加7,124,400元；农林水支出减少13,760,167.26元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

保山市隆阳区芒宽彝族傣族乡部门2021年度一般公共预算财政拨款支出25,962,188.28元，占本年支出合计的91.39%。与上年对比减少14,183,581.61元，下降35.33%，主要原因是基础设施建设项目与农业产业项目投入比上一年有所减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出6,985,428.06元，占一般公共预算财政拨款总支出的26.91%。主要用于人员工资福利支出3852864.83元，办公费649077.76元，房屋建筑物购建1962494.25元，工会经费13714.08元，公务用车运行维护费32001.32元，基础设施建设125320元，劳务费288896.22元，生活补助59859.6元，物业管理费1200元。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出465,505.36元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.79%。主要用于人员工资福利支出454238.93元，办公费10000元，工会经费1266.43元。

8.社会保障和就业（类）支出2,703,170.58元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.41%。主要用于人员工资福利支出1475975.87元，办公费10000元，工会经费13354.71元，基础设施建设1200000元，生活补助15840元。

9.卫生健康（类）支出630,132.38元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.43%。主要用于社会保险缴费630,132.38元。

10.节能环保（类）支出7,124,400.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的27.44%。主要用于劳务费（生态护林员补助）7,124,400.00元。

11.城乡社区（类）支出525,236.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.02%。主要用于人员工资福利支出511786.79元，办公费12000元，工会经费1449.21元。

12.农林水（类）支出7,458,916.90元，占一般公共预算财政拨款总支出的28.73%。主要用于人员工资福利支出1897584.88元，办公费9429.95元，电费1500元，工会经费5626.07元，基础设施建设1250000元，劳务费163200元，其他对个人和家庭的补助107566元，水费270元，物业管理费1200元。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出类0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出69,399.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.27%。主要用于生活补助69,399.00元。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

保山市隆阳区芒宽彝族傣族乡部门2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为420,000元，支出决算为204,670.96元，完成预算的48.73%。公务用车购置及运行费支出决算为61,340.96元，完成预算的51.12%；公务接待费支出决算为143,330.00元，完成预算的47.78%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因按中央厉行节约政策要求压缩三公经费开支。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年减少138,076.19元，下降40.29%。公务用车购置及运行费支出决算减少47,173.19元，下降43.47%；公务接待费支出决算减少90,903.00元，下降-38.81%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是按中央厉行节约政策要求压缩三公经费开支。。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出61,340.96元，占29.97%；公务接待费支出143,330.00元，占70.03%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出61,340.96元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出61,340.96元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为4辆。主要用于脱贫攻坚、提升人居环境、森林防火等所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出143,330.00元。其中：

国内接待费支出143,330.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待62批次（其中：外事接待0批次），接待人次514人（其中：外事接待人次0人）。主要用于脱贫攻坚、提升人居环境、接受上级检查督查、外单位人员到我乡考察等发生的接待支出

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

保山市隆阳区芒宽彝族傣族乡部门2021年机关运行经费支出625,272.41元，与上年对比减少1,177,759.24元，下降65.32%，主要原因是办公费减少631224.74元，水费减少4970元，电费增加1540.85元，差旅费增加3848元，租聘费减少800元，会议费减少219171元，培训费减少36100元，公务接待费减少116323元，劳务费减少229709.67元，公务用车运行维护费减少47173.19元。部门机关运行经费主要用于办公费、水费、电费、接待费等支出。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，保山市隆阳区芒宽彝族傣族乡部门资产总额88,919,161.98元，其中，流动资产74,223,253.91元，固定资产12,338,642.59元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产2,357,265.48元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少16,718,915.84元，其中固定资产增减少3,835,152.63元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

三、政府采购支出情况

2021年度，部门政府采购支出总额16000元，其中：政府采购货物支出16000元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

（一）项目绩效自评报告

项目一：

1. 项目名称：芒宽乡勐古村建设峡谷明珠游客接待中心项目

2. 项目基本情况

新建一栋两层的接待中心。

3. 项目绩效自评工作开展情况

（1）前期准备

该项目下达之前，芒宽乡高度重视，组织人员对峡谷明珠游客接待中心需求进行分析，并发现有建设峡谷明珠游客接待中心的必要性，决定在勐古村进行峡谷明珠游客接待中心项目。

（2）组织过程等相关情况

在项目下达后，芒宽乡迅速组织挂村领导、干部、村干部到实地督查施工进度及施工质量。

4. 项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。

因财政困难，疫情等原因，资金到位率为0%。

②项目资金执行情况。

因财政困难，影响资金使用，项目工程款还未支付。

③项目资金管理情况。

项目资金严格按照《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》等管理制度执行。

（2）项目绩效指标完成情况

具体详见部门项目支出绩效自评表（附表12）

5. 绩效目标未完成原因和下一步改进措施

无

6. 绩效自评结果

2021年度该项目的产出指标、效益指标、满意度指标基本完成年初预定目标，绩效自评分为84分。

7.结果公开情况和应用打算

预计将于9月23日前根据相关要求将项目自评报告、自评表在部门网站进行公开。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

（1）管理经验。一是强化前期工作谋划。做实项目实施方案，做到工作有规划，整体有部署，落实有程序。二是强化动态监控管理。根据工作开展情况，开展定期或不定期项目绩效跟踪，针对新发生的问题，及时研究及时解决。三是强化资金执行进度管理。按照年初目标，规划项目资金支出进度横道图，按序时开展工作，确保预算执行进度稳。

（2）存在的问题和改进措施

存在的问题：项目绩效自评、公开、结果运用等方面不够完善。

改进的措施：增强法律法规意识，提高自我约束与管理的能力，保证专项资金专款专用。认真贯彻执行国家出台的《会计法》、《预算法》、《财政违法行为处罚处分条例》等法律法规，是提高管理、使用好专项资金的基本依据和行为准则。

9.其他需说明的问题

无

项目二：

1. 项目名称

隆阳区芒宽乡吾来村热带水果种植示范基地二期项目

2. 项目基本情况

建设热带水果种植示范基地1个。

3. 项目绩效自评工作开展情况

（1）前期准备

该项目下达之前，芒宽乡高度重视，组织人员对该项目可行性进行分析研判，最终上报实施方案进行实施。

（2）组织过程等相关情况

在项目下达后，芒宽乡迅速组织挂村领导、干部、村干部到农户家中督查施工进度及施工质量。

4. 项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。

因财政困难，疫情等原因，资金到位率为0%。

②项目资金执行情况。

因财政困难，影响资金使用，项目工程款还未支付。③项目资金管理情况。

项目资金严格按照《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》等管理制度执行。

（2）项目绩效指标完成情况

具体详见部门项目支出绩效自评表（附表13）

5. 绩效目标未完成原因和下一步改进措施

无

6. 绩效自评结果

2021年度该项目的产出指标、效益指标、满意度指标均完成年初预定目标，绩效自评分为90分。

7.结果公开情况和应用打算

预计将于9月23日前根据相关要求将项目自评报告、自评表在部门网站进行公开。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

（1）管理经验。一是强化前期工作谋划。做实项目实施方案，做到工作有规划，整体有部署，落实有程序。二是强化动态监控管理。根据工作开展情况，开展定期或不定期项目绩效跟踪，针对新发生的问题，及时研究及时解决。三是强化资金执行进度管理。按照年初目标，规划项目资金支出进度横道图，按序时开展工作，确保预算执行进度稳。

（2）存在的问题和改进措施

存在的问题：项目绩效自评、公开、结果运用等方面不够完善。

改进的措施：增强法律法规意识，提高自我约束与管理的能力，保证专项资金专款专用。认真贯彻执行国家出台的《会计法》、《预算法》、《财政违法行为处罚处分条例》等法律法规，是提高管理、使用好专项资金的基本依据和行为准则。

9.其他需说明的问题

无

项目三：

1. 项目名称

芒宽乡人民政府为民服务中心建设项目补助资金

2. 项目基本情况

新建3层综合活动用房一栋。

3. 项目绩效自评工作开展情况

（1）前期准备

该项目下达之前，芒宽乡高度重视，组织人员对该项目可行性进行分析研判，最终上报实施方案进行实施。

（2）组织过程等相关情况

在项目下达后，芒宽乡迅速组织挂村领导、干部、村干部到农户家中督查施工进度及施工质量。

4. 项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。

根据隆财预〔2021〕62号文件，安排芒宽乡人民政府为民服务中心建设项目补助资金1200000元，于2021年4月全部到位，资金到位率100%。

②项目资金执行情况。

根据《隆阳区人民政府办公室关于进一步加快财政支出进度和加强结余结转资金管理的通知》(隆政办发〔2017〕170号)文件要求，芒宽乡西亚社区直过民族产业发展项目资金1,200,000元于2021年12月31日前基本执行完毕。

③项目资金管理情况。

项目资金严格按照《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》等管理制度执行。

（2）项目绩效指标完成情况

具体详见部门项目支出绩效自评表（附表14）

5. 绩效目标未完成原因和下一步改进措施

无

6. 绩效自评结果

2021年度该项目的产出指标、效益指标、满意度指标均完成年初预定目标，绩效自评分为100分。

7.结果公开情况和应用打算

预计将于9月23日前根据相关要求将项目自评报告、自评表在部门网站进行公开。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

（1）管理经验。一是强化前期工作谋划。做实项目实施方案，做到工作有规划，整体有部署，落实有程序。二是强化动态监控管理。根据工作开展情况，开展定期或不定期项目绩效跟踪，针对新发生的问题，及时研究及时解决。三是强化资金执行进度管理。按照年初目标，规划项目资金支出进度横道图，按序时开展工作，确保预算执行进度稳。

（2）存在的问题和改进措施

存在的问题：项目绩效自评、公开、结果运用等方面不够完善。

改进的措施：增强法律法规意识，提高自我约束与管理的能力，保证专项资金专款专用。认真贯彻执行国家出台的《会计法》、《预算法》、《财政违法行为处罚处分条例》等法律法规，是提高管理、使用好专项资金的基本依据和行为准则。

9.其他需说明的问题

无

（二）部门整体支出绩效自评报告

1. 部门基本情况

（1）部门概况

芒宽乡下设部门共7个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位5个。

（2）部门绩效目标的设立情况

保山市隆阳区芒宽乡2021年部门绩效目标紧紧围绕履职效益明显、预算配置科学、预算执行有效、预算管理规范等主要方面设定全面支出绩效目标。

部门绩效总目标：一是设定合理、明确的目标，依据要充分，符合客观实际，用以反映和考核部门整体绩效目标与部门履职、年度工作任务的相符性情况；绩效指标要清晰、细化、可衡量，用以反映和考核部门整体绩效目标的明细化情况。二是通过在职人员控制率、“三公经费”变动率合理配置预算，用以反映和考核部门对人员成本的控制程度和对控制重点行政成本的努力程度。三是把控好预算完成率、结转结余控制率、支付进度率，健全管理制度、完善基础信息、公开预决算信息，做好预算执行和管理，实际控制好存量资金，做到预决算管理公开透明，预算执行及时、有效、均衡、安全，促进芒宽乡发展。四是按实际完成率、完成及时率、质量达标率履行好职责，切实对芒宽乡发展带来直接或间接社会效益，提高社会公众或服务对象满意度。

部门绩效具体目标：通过目标设定、预算配置、预算执行、预算管理、资产管理、职责履行、履行效益七个方面，具体做出以下目标：

一是2021年4月13日在芒宽彝族傣族乡第十届人民代表大会第五次会议上，《芒宽乡人民政府工作报告》中，做出了符合国家法律法规、国民经济和社会发展的总体规划，并将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务，通过清晰、可衡量的指标值予以体现。二是在职人员数，按照“三定”方案严格控制。三是本年度“三公经费”决算数较上年度决算数略有增加。四是根据人大通过的预算草案，把控好预算完成率、结转结余控制率、支付进度率，健全好管理制度、完善好基础信息、做好预决算信息公开，做到部门年度的决算数与任务数或计划数相对应。统筹安排好项目支出资金，全力推进因易地扶贫搬迁整改不符合搬迁条件剔除政策扶持范围已建房的建档立卡贫困户建房项目及危房改造项目的全面完成，切实保障贫困户住房安全稳固。五是履行好职责，将产出效益提高到最大化。

（3）部门整体收支情况

2021年度，芒宽乡收入24,486,533.44元。其中：财政拨款收入24,486,533.44元，年初财政拨款结转和结余3,921,654.84元。支出28,408,188.28元，其中基本支出13,351,301.06元，项目支出15,056,887.22元。

（4）部门预算管理制度建设情况

除遵守《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》等国家法律法规外，还结合财务具体工作实际情况，制定并实施了《芒宽乡预算绩效管理制度》等内部管理制度，部门预算管理制度健全并有效执行。

2. 绩效自评工作情况

（1）绩效自评目的

通过保山市隆阳区隆阳区芒宽乡各项支出立项情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况进行自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标，检验资金支出效率和效果。分析资金使用过程中存在的问题及其原因，及时总结经验，改进管理措施，有效提高财政资金管理水平和使用效益。

（2）自评指标体系

具体详见部门整体支出绩效自评表（附表11）

（3）自评组织过程

①前期准备。根据《隆阳区财政局关于隆阳区2021年度决算批复公开工作有关事项的通知》要求，我乡高度重视项目绩效自评工作，成立了绩效自评工作组，明确任务分工。及时召开绩效自评工作专题会议，制定部门整体支出绩效自评实施方案。

②组织实施。通过各项支出立项情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况，成立领导小组、组织专人开展工作，通过召开专题会议等形式对芒宽乡2021年部门整体支出逐一进行自我评价。

3. 评价情况分析及综合评价结论

根据本次自评情况，保山市隆阳区芒宽乡整体支出绩效评价得分为97分。

（1）过程情况分析

管理制度健全，具体相应的业务管理制度，业务管理制度合法、合规、完整；制度执行有效，遵守相关法律法规和业务管理制度。

资金使用严格按照相关文件精神办理。资金使用合规，符合文件的规定，有完整的资金审批程序和拨付手续。

会计核算符合规范要求，相关材料完整。

（2）效果情况分析

总结2021年，全乡各族群众凝心聚力、担当作为，有效应对了新冠肺炎疫情、脱贫攻坚大考和经济下行压力，圆满完成了乡人大十届四次会议制定的各项目标任务；回顾“十三五”，全乡上下攻坚克难、砥砺奋进，办成了一批事关民生福祉、事关芒宽长远发展的实事好事，解决了一批制约芒宽高质量跨越发展的大事难事。

4.存在的问题和整改情况

存在问题：项目资金预算不精确，导致项目实施过程中需要调整预算。整改措施：加强预算管理，做好项目前期工作，使项目预算精确到位。

5.绩效自评结果应用

部门整体支出绩效自评结果，反映出本单位在目标设定、预算配置、预算执行、预算管理、资产管理、职责履行、履职效益方面情况相对乐观，但还有待于加强。下一步，芒宽乡将会严格按照《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》、《隆阳区人民政府办公室关于进一步加快财政支出进度和加强结余结转资金管理的通知》(隆政办发〔2017〕170号)等管理制度严格督促加快项目进度，确保项目按时按量完成。在努力提高绩效自评分的同时，提高投入产出的收益效果。

6.主要经验及做法

芒宽乡根据绩效目标和理性、绩效指标明确性设定目标，在职人员控制率、“三公经费”变动率配置预算，认真按部门预算执行，把控好预算完成率、结转结余控制率、支付进度率，做好预算管理、资产管理，履行好职责，将产出效益提高到最大化。

7.其他需说明的情况

无

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行 维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置 费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等 支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待） 费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外 城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过 路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。