2019年隆阳区芒宽乡地方财政决算公开

2019年隆阳区芒宽乡地方财政决算报告

一、2019年地方财政预算执行情况

2019年，我乡财政经济工作在乡党委、政府的正确领导下，在乡人大的监督指导下，全面贯彻落实党的十九大及习近平总书记系列重要讲话精神，认真执行中央扩大内需，拉动经济发展的各项决策和部署，紧紧围绕乡十届人大三次会议上确定的财税工作目标任务，以“保机构运转、保民生支出”为工作的立足点和出发点，狠抓增收节支，以全乡经济建设和社会发展目标为中心，创新思路，积极作为，不断加强和改善财政运行质量，全力补短补缺补弱，全面超额完成了区级下达的经济社会发展目标任务。

（一）一般公共预算

2019年，全乡财政总收入完成5314.7万元（包括香料烟烟叶税311.53万元，区及上解124.61万元，返乡186.92万元，下同），比上年4686.62万元（含烟叶税）增收628.08万元，增长13%。一般公共预算收入完成2528.48万元（含烟叶税311.53万元），比上年2368.3万元（含烟叶税335.48万元）增收160.18万元，增长6.8%，相比区级下达的经济社会发展目标考核任务2215.77万元多出1.18万元。各税种完成情况为：（1）增值税（50%部分）完成349.64万元，比上年862.14万元减收512.5万元，减少59%；（2）营改增（50%）完成1459.24万元，比上年1115.1万元增收344.14万元，增长约31%；（3）城市维护建设税完成199.53万元，比上年8.55万元增收190.98万元，增长2233%；（4）房产税完成0.8万元，比上年0.36万元增收0.44万元，增长122%；（5）资源税完成6.36万元，比上年1.30万元增收5.06万元，增长389%；（6）城镇土地使用税完成4.17万元，比上年2.78万元增收1.39万元，增长50%；（7）印花税完成53.8万元，比上年13.36万元增收40.44万元，增长302%；（8）企业所得税（8%部分）完成20.24万元，比上年0.1万元增收20.14万元；（9）个人所得税（8%部分）完成7.11万元，比上年29.13万元减收22.02万元，下降75%；（10）耕地占用税（70%部分的20%）完成103.74万元；（11）土地增值税完成11.79万元；（12）其他税种完成0.53万元。

2019年，全乡一般公共预算支出完成2431.29万元，比上年2347.78万元增加83.51万元，增长3.5%。具体明细为（按政府支出功能分类科目）：（1）一般公共服务支出1050.05万元，比上年1208.14万元减支158.09万元，减少13%；（2）文化体育与传媒支出38.68万元，比上年44.49万元减支5.81万元，减少13%；（3）社会保障和就业支出140.4万元，比上年165.23万元减支24.83万元，减少15%；（4）卫生健康支出72.26万元，比上年17.68万元增支54.58万元，增长308%；（5）城乡社区支出44.65万元，比上年55.46万元减支10.81万元，减少19%；（6）农林水支出1085.25万元，比上年498.48万元增支586.77万元，增长117%；

全乡一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入2216.95万元，香料烟烟叶税311.53万元，上级补助收入1699.91万元（含专项补助收入1086.34万元），调入预算稳定调节基金762.11万元，上年结余14.66万元，收入合计5005.16万元。一般公共预算支出2431.29万元，上解上级支出994.15万元（其中体制上解支出0万元，收入超基数上解758.29万元，代征税款手续费上解1.14万元，残疾人两项补贴、高龄补助、孤儿补助上解106.87万元，香料烟烟叶税上解124.61万元，其他上解3.24万元），安排预算稳定调节基金893.52万元，支出合计4318.96万元；结余为686.2万元（包含香料烟烟叶税结余186.92万元），结余资金组成形式为：未竣工的项目资金及未发放人员工资。

（二）政府性基金预算

本年我乡政府性基金预算上级补助收入122.5万元，支出121万元，结余1.5万元。

二、2019年全乡财政工作的主要情况

2019年，在乡党委、政府的正确领导下，在区财政局的大力帮助和指导下，在乡人大依法监督下，全乡财税部门以科学发展观为统领，紧紧围绕乡十届人大三次会议确定的目标和任务，全面贯彻党的十九大及习近平总书记系列重要讲话精神和深入开展“不忘初心、牢记使命”主题教育常态化制度化建设为抓手，坚持稳中求进工作总基调，主动适应经济发展新常态，狠抓收入征管，优化支出结构，深化财政改革，强化财政监管，有力地推动了全乡经济和社会各项事业健康发展。

（一）狠抓收入征管，确保财政收入稳定增长。一年来，乡财税部门共同努力，紧紧围绕乡十届人大三次会议确定的目标任务，积极采取有力措施，狠抓收入管理。一是依法加强税收征管。坚持依法治税，进一步改进税收征管方式，切实加强对重点税源、重点企业的监控，严厉打击涉税违法行为，堵塞税收漏洞，全乡上下大力组织收入，努力完成税收任务；通过全乡各站所共同努力，实现了全年财政收入目标，确保了财政收入稳定增长；二是加大社会综合治税力度，加强税法宣传，增强公民依法纳税的自觉性和责任感；三是加强对日常收入的调度分析，努力做到均衡入库；四是努力挖掘增收潜力，狠抓非税收入，增加地方财政收入。

（二）强化预算执行，确保机构正常运转。2019年各种政策性增支，重点项目建设支出增加，财政收、支矛盾突出，为确保我乡各项事业发展的需要，我们制定相应的财政、财务管理办法，加强财政收支管理。一是细化预算，按照“保工资、保运转、保重点”的原则，逐级安排预算，优先保障工资发放，并严格按照预算执行；二是加强支出预算的过程控制，严格新增支出项目的审批管理，各站所在预算之外新增支出项目自行统筹解决，财政不再追加预算，切实增强预算的执行力；三是加强支出管理，严格控制人、车、会、话和差旅费、接待费等一般消费性支出，牢固树立艰苦奋斗，勤俭办事的观念，有效地减少了损失浪费。确保了全年财政实现收支基本平衡并略有结余。

（三）优化支出结构，确保各项社会事业的协调发展。围绕公共财政建设目标，不断调整优化支出结构，努力实现社会事业的全面协调发展。按照“保工资发放、保机构运转、保民生支出、保财源培植、债务化解”的要求，区分轻重缓急，统筹安排资金，重点确保机关职工工资发放，维护了政权正常运转。

（四）落实惠农政策，确保财政各项补贴足额发放。2019年，乡党委、政府着力改善民生，不断加大支农力度，优化投入结构，惠农政策取得实效。一是继续做好农民各项补助工作。兑付各项农业补贴资金2003.37万元，其中：耕地地力保护补贴362.54万元，退耕还林补贴1405.93万元，森林森态效益补偿资金61.5万元，草原生态补贴67.75万元，陡坡地治理补助105.65万元等已全部打卡发放，受益农户数10017户41690人。惠农政策的有效实行使农民得实惠，政府得民心，有力地推动了新农村建设。通过芒宽乡、村两级干部共同努力，把党和国家的惠农政策洒向每一位农民的身上。

2019年我乡年财政预算执行情况良好，这是全乡人民及各单位在乡党委、乡政府领导下，抓产业、促发展，加强财政监管，努力增收节支的结果。同时，我们也清醒地认识到，我乡财政工作仍然存在一些困难和问题：一是财政增收能力较弱。随着经济增长下行压力加大，工、农业产品价格下滑，部分企业生产经营困难，固定资产投资进度较慢，以及国家实行税收改革政策等因素制约了财政收入增长；乡级收入以工商各税为主，财政增收的项目少、财源单一，自生财力增长有限。二是财政收支矛盾十分突出。水利、交通基础设施建设项目配套、财政筹集资金来源和保障各方需求之间的矛盾十分尖锐，并且大多事业单位已无收入来源，乡财政无力满足部门单位的支出需求，防范和化解财政风险的任务非常艰巨，财政预算收支平衡面临巨大压力。三是财政支出结构有待进一步改善，财政保障能力依然不强。我们将认真对待这些问题，增强紧迫感、使命感，提高为民理财的责任意识，逐步加以解决。