关于板桥镇2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算草案的报告

关于板桥镇2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算草案的报告（书面）

各位代表：

受镇人民政府委托，现将板桥镇2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算草案提请会议审查，并请列席人员提出意见。

一、2022年地方财政预算执行情况

2022年，在镇党委的坚强领导下，在镇人大的监督指导下，板桥镇人民政府以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，紧紧围绕镇党委决策部署，切实履行职能，强化收入征管，优化收支结构，深化财政改革，防范债务风险，兜牢“三保”底线，提高财政资源配置效率，重点支出有效保障，服务发展成效明显，全镇预算执行总体平稳。

（一）2022年地方财政预算收支情况

1. 一般公共预算

2022年全镇一般公共预算收入完成864万元，比上年5036万元下降4172万元，下降82.84%。各税种完成情况为：（1）增值税完成521万元；（2）资源税完成3万元；（3）印花税完成28万元；（4）企业所得税完成8万元；（5）个人所得税完成2万元；（6）房产税完成135万元；（7）城镇土地使用税完成123万元；（8）城市维护建设税完成41万元；（9）车船使用税完成3万元。

2022年全镇一般公共预算支出完成4343万元，比上年4415万元减少72万元，下降1.63%。具体明细为（按政府支出功能分类科目）：（1）一般公共服务支出1276万元，较上年1150万元增加126万元，增长10.96%；（2）文化旅游体育与传媒支出438万元，较上年616万元减少178万元，减少28.9%；（3）社会保障和就业支出362万元，较上年235万元增加127万元，增长54.04%；（4）卫生健康支出120万元，较上年128万元减少8万元，下降6.25%；（5）节能环保支出36万元，较上年901万元减少865万元,下降96%；（6）城乡社区支出133万元，较上年107万元增加26万元，增长24.3%；（7）农林水支出1978万元，较上年1275万元增加703万元，增长55.14%。

全镇一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入864万元，上级补助收入7651万元（含专项转移支付收入5740万元），收入合计8515万元；一般公共预算支出4343万元，上解上级支出4172万元（其中：残疾人两项补贴、高龄补助、孤儿补助上解293万元；代发退休人员工资上解157万元；其他上解：置换债券资金利息51万元，乡镇补助3671万元)，支出合计8515万元；收支相抵，结余为0，收支平衡。

2. 政府性基金预算

全镇政府性基金预算上级补助收入3430万元（主要是永子小镇建设项目征迁补偿专项经费、板桥镇油库03号地块、05号地块集镇开发专项资金、板桥镇大柱山引水工程征迁补助资金以及板桥镇画桥新区建设项目征地补偿经费）；政府性基金预算支出完成3430万元（主要是永子小镇建设项目征迁补偿专项经费、板桥镇油库03号地块、05号地块集镇开发专项资金、板桥镇大柱山引水工程征迁补助资金以及板桥镇画桥新区建设项目征地补偿经费）；收支相抵，结余为0，收支平衡。

（二）2022年财政重点工作情况

1. 精准落实政策，千方百计推进财源建设。2022年，镇人民政府以“保机构运转、保民生支出”为工作的立足点和出发点，积极应对经济下行压力和政策性减收挑战，克服减税降费、新冠疫情等多重因素带来的影响，充分发挥财政职能作用，不断加强和改善财政运行质量，全力补短补缺补弱，积极组织财政收入，合理安排财政支出，财政收入实现稳中有进、难中有好。一是加强税源监控。持续关注宏观经济走势，加强财政运行分析，跟踪重点税源，积极做好税源调查和分析预测。二是加强税收征管。认真贯彻落实减税降费政策，依法加强收入征管，努力培植财源，竭力挖潜增收，借助税收联席会议制度，确保应收尽收。三是强化非税收入管理，严格执行“收支两条线”，进一步完善制度机制，严格依法征收、做到规范征收、应收尽收。

2. 深化财政改革，不断提升财政管理科学化。一年来，全镇财政管理工作不断实现制度化、规范化、信息化，财政管理水平不断加强，进一步保证了资金支出更加规范有效。一是不断完善国库集中收付运行机制，进一步深化财政国库集中收付制度改革，国库集中收付管理制度改革取得了新进展。二是全面实施预算执行动态监控工作。筑牢财政资金安全防线，提高了财政资金使用的安全性、规范性和有效性，实现了数据信息监控的实时动态化，有效地预防了财政资金的违规使用。三是认真做好预算绩效评价，规范财政预算执行，深化预算管理改革，提高预算管理的规范化、科学化、标准化水平。四是加强财政账户管理，重视存量资金管理，严格落实专项资金报账制，严守财经纪律底线，强化会计监督，认真组织开展“小金库”专项治理。五是加快推进公务卡使用推广工作，规范公务卡报账程序。六是稳步推进差旅电子凭证网上报销，职工公务之家注册率达100%。七是有效防范政府债务风险。继续完善政府性存量债务和隐形债务信息统计，全年做到化债有序、管债有力。八是推进会计基础工作规范化建设，认真开展会计继续教育工作，完成会计基础评价工作，积极宣传会计法规，强化内控工作力度。九是全面推广个人所得税APP的应用，专项扣除附加填报以及汇算清缴工作有序开展。十是全面上线云南省预算单位会计核算系统。扎实推进预算管理一体化改革，完成预算执行系统全业务流程升级工作，系统管理正常运行。十一是认真抓好资产管理工作，清查上报资产情况，完成好资产清理盘活工作。定期向镇人大主席团报告资产管理情况，接受主席团评议。落实扶贫项目资产管理工作要求，建立资产台账、进行资产公示等。十二是加强财政信息化建设，强化系统管理。严格按照上级财政部门要求，规范管理财政供养人员信息系统、乡镇财政管理信息库、资产管理信息系统、政府债务管理信息等系统，并按时按质完成各系统不同阶段有关数据的录入、更新、审核、汇总、上报。十三是规范票据管理。严格按照各类票据的使用要求开具各类票据，全年使用票据共3类780份。十四是采购实现电子化，网上超市审批、采购有序开展。十五是压缩支出保平衡。大力压缩一般性支出，压减“三公”经费，确保年度预算收支平衡。

3. 优化支出结构，切实提高财政保障能力。一是更大力度支持办好民生实事，保证了基层政权的正常运行和民生资金的投入，及时足额兑付村组干部工资、临时工工资、丧葬费、抚恤金、半供养人员等各类人员经费补贴。二是保障各项民生工程顺利实施，积极推进厕所革命、污水管网、危房改造、道路基础设施、环保、农业产业强镇等项目建设。大力支持乡村振兴，推动美丽乡村建设，持续改善农村生产生活条件。三是支持推进疫情防控、安全生产等全局性重点工作，把重点工作经费开支摆在预算里，切实维护社会安全稳定。四是全面落实惠农政策。惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理平台上线运行，认真落实了“一卡通”发放管理相关管理制度。尤其是对板桥镇2018年1月1日至2021年12月31日期间各级各类惠民惠农财政补贴资金使用发放和管理情况认真开展了专项治理工作。

4. 强化监管手段，全面提升财政治理效能。强化财政监督职能，规范支出范围、支出标准和审批程序，强化事前和事中监督，坚决查处财政违法行为，积极开展上下联动监管，自觉接受人大、审计、社会的监督，深化预算改革力度，将政府收支全部纳入预算管理，加强预算审核，严格预算执行和调整程序，坚持先有预算后有支出，未列入预算的不得列支。全面推进预决算公开，防止权力滥用和暗箱操作，确保资金安全高效。部门决算和“三公经费”使用情况按照相关要求已经在政府门户网站上公开，自觉接受社会监督。认真开展中央八项规定自检自查、“小金库”专项治理、认真开展党政主要领导经济责任报告工作。发挥财政的监督职责，严格执行资金拨付审批和报销流程。

过去一年，在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前财政工作面临的困难和问题：一是财政增收乏力。税源基础薄弱、财源结构不合理，受新冠肺炎疫情、国家政策性减税降费、宏观经济增速下滑等不利因素的影响，财政增收难度较大。二是财政收支矛盾更加突出。可用财力的增长不能满足经济社会发展中刚性支出日益增加的需求，财政收支平衡压力持续加大。三是财政管理的科学化和精细化水平有待进一步提高。预算编制水平有待提高、预算执行约束力不强；财政保障水平还有差距、事权和财权不匹配；支出结构不优、资金风险防控意识有待加强；内控制度不够健全、管理上仍有薄弱环节等。对于这些困难和问题，我们将高度重视，采取有力措施，认真加以解决。

二、2023年地方财政预算草案

（一）2023年财政预算编制的总体思路

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，聚焦全面贯彻党的二十大精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段、贯彻新发展理念、构建新发展格局，以高质量跨越式发展为主题，以供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，更加有效保障和改善民生，实施更加积极有为的财政政策，坚持艰苦奋斗、勤俭节约精神，为谱写板桥建设的现代化新篇章提供坚强财政支撑。

（二）2023年全镇财政收支预算

按照上述总体思路，根据《中共隆阳区委办公室 隆阳区人民政府办公室关于印发《新一轮乡镇（街道）财政体制实施意见》的通知》（隆办发〔2022〕20号）文件精神，测算板桥镇2023年地方财政收支情况。具体安排如下：

1. 一般公共预算收入

2023年一般公共预算收入预计完成950万元。分税种完成情况为：（1）增值税完成573万元；（2）企业所得税完成9万元；（3）个人所得税完成2万元；（4）资源税完成4万元；（5）城市维护建设税完成45万元；（6）房产税完成149万元；（7）印花税完成30万元；（8）城镇土地使用税完成135万元；（9）车船税完成3万元。

2. 一般公共预算支出

2023年一般公共预算支出预计完成4987万元。按照政府支出功能分类科目划分明细为：（1）一般公共服务支出2172万元；（2）社会保障和就业支出476万元；（3）卫生健康支出172万元；（4）节能环保支出29万元；（5）城乡社区支出192万元；（6）农林水支出1920万元；（7）灾害防治及应急管理支出26万元。

按照政府支出经济分类性质划分明细为：

一是人员经费支出3020.10万元。（1）党委人员工资45.80万元；（2）人大人员工资14.39万元；（3）政府人员工资427.76万元；（4）规划和城乡建设服务中心人员工资114.55万元；（5）农业综合服务中心人员工资338.33万元；（6）社会事业服务中心人员工资144.56万元；（7）生态环境综合服务中心人员工资26.38万元；（8）应急管理服务中心人员工资19.41万元；（9）综合执法队人员工资20.56万元；（10）机关事业单位基本养老保险166.41万元；（11）医疗保险133.28万元；（12）工伤保险2.91万元；（13）失业保险4.18万元；（14）大病医疗3.16万元；（15）城区乡镇（街道）提升人居环境工作人员经费90万元；（16）退休护理费0.60万元；（17）机关事业单位职工遗属生活补助8.08万元；（18）村畜牧兽医人员补助0.70万元；（19）原村公所（办事处）干部补助2.63万元；（20）村（社区）、村民小组干部补助1344万元；（21）职业年金纪实资金15.39万元；（22）临时工人员工资9万元；（23）人员交通补贴40.02万元；（24）合同制消防人员补贴（含五险一金和人身意外保险）48万。

二是机构运转经费支出1422.20万元。（1）党委公用运转经费2.80万元；（2）人大公用运转经费0.70万元；（3）政府公用运转经费31万元；（4）规划和城乡建设服务中心公用运转经费6.72万元；（5）农业综合服务中心公用运转经费17.36万元；（6）社会事业服务中心公用运转经费7.84万元；（7）生态环境综合服务中心公用运转经费1.68万元；（8）应急管理服务中心公用运转经费1.12万元；（9）综合执法队公用运转经费1.12万元；（10）工会经费23.02万元；（11）退休干部公用经费1.04万元；（12）会议费（用于党代会、人代会等）23万元；（13）公务接待费9万元；（14）公务用车运行维护费10.50万元；（15）项目前期费10万元；（16）集镇保洁服务费180万元；（17）河道保洁服务费17万元；（18）集镇绿化管理服务费38.90万元；（19）村民小组工作经费26.40万元；（20）村（社区）党建经费支出93万元；（21）经济发达镇专项经费50万元；（22）政权运转和社会事业发展经费150万元；（23）党员教育培训经费8万元；（24）宣传工作经费5万元；（25）防震减灾工作经费2万元；（26）党风廉政建设工作经费5万元；（27）人大活动经费2万元；（28）教育工作经费2万元；（29）创文创卫工作经费10万元；（30）武装、国防教育工作经费10万元；（31）安全生产工作经费5万元；（32）地质灾害防治工作经费5万元；（33）森林草原防灭火工作经费20万元；（34）消防工作经费5万元；（35）综治信访维稳工作经费2万元；（36）民族宗教工作经费1万元；（37）派出所执法经费10万元；（38）违法图斑拆除复垦整治经费5万元；（39）环境保护工作经费2万元；（40）保密工作经费1万元；（41）河长制工作经费10万元；（42）林长制工作经费10万元；（43）重点业务工作经费200万元；（44）基础设施建设支出500万元。

三是上级补助支出544.70万元。

3. 2023年一般公共预算收支平衡情况

2023年一般公共预算收入950万元，上级补助收入7670万元，调入预算稳定调节基金0万元，收入合计8620万元；一般公共预算支出4987万元，上解上级支出3633万元（其中残疾人两项补贴、高龄补助、孤儿补助上解293万元），安排预算稳定调节基金0万元，支出合计8620万元；收支平衡。

三、2023年财政工作重点

（一）固本强基，努力做大财政“蛋糕”。一是落实任务保收。对照预期目标任务，压紧压实责任，落实收入举措，正确处理好减税降费政策与依法组织收入的关系。二是严格征管促收。严格落实财税工作责任，加强收入预测和有效征管，加强重点领域、行业税源的动态分析，确保税费“颗粒归仓”。三是主动作为增收。分析研判经济发展形势和宏观调控趋势，抢抓国家积极财政政策加力提效机遇，扎实做好前期准备工作，全力向上争取资金。四是培植财源创收。发挥财政资金引导撬动作用，抓好污染防治等重大项目建设，全力推动产业转型升级，夯实增收基础。

（二）突出重点，着力增强财政保障能力。一是要发扬实干精神。打破回避心态、惯性思维、路径依赖，敢于担当、积极作为，提早谋划，主动买单。在保障政府履行职能、机构有效运转的基础上，压减“三公”经费等一般性支出，切实降低行政运行成本。二是要坚持系统观念，统筹财力保障重大战略任务。加强前瞻性思考、全局性谋划、系统性推进，统筹任务所需、财力所能，做到有保有压、有促有控，集中财力办大事。三是强化底线思维，防范财政风险。把“三保”支出摆在预算安排和资金拨付的优先顺序，重点监控、精准支持，兜牢兜实保基本民生、保工资、保运转底线。强化政府债务管理，完善政府债务监控预警机制，坚决遏制隐性债务增量，牢牢守住不发生区域性、系统性债务风险底线。

（三）深化改革，大力提升服务发展水平。一是要全面加强预算管理，统筹分散的各类资金，要推进“四本预算”紧密衔接，功能互补，形成有机整体。要强化部门资金“全归集”使用，加大部门存量资金与新增预算、结转资金与年度预算统筹力度。盘活国有资产资源，加大闲置土地和国有资产处置力度，拓宽财政增收渠道。要强化专项资金“全方位”整合，打破部门利益格局，纵深推进专项资金实质性整合。总之，在统筹财政资源配置上要有新举措。二是按照“花钱必问效、有效多安排、低效多压减、无效必追责”的要求，实现绩效管理全方位、全过程、全覆盖。积极运用成本效益分析等方法开展预算项目事前绩效评估。加强绩效评价结果应用，将评价结果与完善政策、调整预算安排有机衔接，削减或取消低效无效资金，确保“好钢用在刀刃上”。三是坚持在发展中保障和改善民生，尽力而为、量力而行，围绕解决发展不平衡不充分问题和民生领域短板弱项，推动建立政府过紧日子长效机制，克服减收增支影响，优先足额保障民生领域支出，解决好群众急难愁盼问题，不断把民生愿景转变成幸福实景，努力实现共同富裕。

（四）多措并举，合力构建科学监管格局。一是抓好财政队伍管理。财政干部要担当作为、知重负重、破难前行。要进一步增强斗争精神，敢于攻坚克难，以科学之策应对非常之难，切实推动财政健康平稳运行。二是严肃财经纪律。紧抓财政监管工作不放松，以完善制度、明确职责、理顺流程、控制节点、加强监督为重点，提高内部管理和监督控制的有效性。坚决纠正和查处各种违规违纪行为，切实维护好财经秩序。三是依法接受人大、审计监督，配合好人大主席团审议财政工作，继续推进财政预决算公开，主动接受社会监督，不断提高依法理财水平。四是打造“阳光财政”。坚持以“规范、实用、明了”为原则，拓展公开内容，拓宽公开渠道，做到群众关注什么，财政就公开什么，确保群众对财政事务的知情权、参与权和监督权，最大限度保证财权的正确行使，提高财政透明度和公信力。

各位代表，做好2023年财政工作责任重大、任务艰巨。我们将以更加开阔的思路、更加有效的举措、更加务实的作风，坚定信心、迎难而上，坚决扛牢财政部门稳经济、促发展、保民生的职责使命，凝心聚力，务实笃行，展现新风貌、实现新跨越、开创新局面，推动板桥经济社会发展行稳致远。

以上报告，请予审查。