关于西邑乡2023年地方财政预算执行情况和2024年地方财政预算草案的报告

关于西邑乡2023年地方财政预算执行情况和2024年地方财政预算草案的报告

各位代表：

受西邑乡人民政府委托，现将西邑乡2023年地方财政预算执行情况和2024年地方财政预算草案提请大会审查，并请列席会议的同志提出意见。

一、2023年地方财政预算执行情况

2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，是全面实施“十四五”规划承上启下的关键之年，是三年新冠疫情防控转段后经济恢复发展的一年，也是推动西邑高质量跨越式发展的重要一年。一年来，在乡党委、乡政府的领导下，财政所坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，按照高质量发展要求，认真落实乡党委、乡政府决策部署，严格执行西邑乡十一届人大二次会议审查批准的预算，努力发挥财政职能作用，科学统筹财政资源，以“保机构运转、保民生支出”为工作的立足点和出发点，狠抓增收节支，认真推进财政收支预算执行，确保重点支出、重点项目得到有效保障，坚决守牢财政运行风险底线，全乡财政经济运行回升向好，各项工作稳步有序推进，预算执行情况总体较好。

（一）一般公共预算收支情况

1.一般公共预算收入

全乡一般公共预算收入424.20万元（不含烟叶税收入），为预算的122.4%。其中：（1）增值税285.74万元，（2）企业所得税4.83万元，（3）个人所得税1.01万元，（4）资源税72.47万元，（5）城市维护建设税20.59万元，（6）房产税4.22万元，（7）印花税12.99万元，（8）城镇土地使用税0.52万元，（9）车船税0.8万元，（10）环境保护税21.03万元。

2.一般公共预算支出

全乡一般公共预算支出3141.39万元，比上年2616.55万元增加524.84万元，增长20.06%。具体明细为（按政府支出功能分类科目）：（1）一般公共服务支出630.09万元，比上年715.06万元减少84.97万元，下降11.88%；（2）公共安全支出2万元，比上年增加2万元，增长100%；（3）文化旅游体育与传媒支出30.75万元，比上年36.71万元减少5.96万元，下降16.24%；（4）社会保障和就业支出224.58万元，比上年200.62万元增加23.96万元，增长11.94%；（5）卫生健康支出72.47万元，比上年67.65万元增加4.82万元，增长7.12%；（6）城乡社区支出85.8万元，比上年56.97万元增加28.83万元，增长50.61%；（7）农林水支出2077.15万元，比上年1467.33万元增加609.82万元，增长41.56%；（8）交通运输支出4.35万元，比上年增加4.35万元，增长100%；（9）自然资源海洋气象等支出7万元，比上年增加7万元，增长100%；（10）灾害防治及应急管理支出7.2万元，比上年5.6万元增加1.6万元，增长28.57%。

3.一般公共预算收支平衡

一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入424.20万元，上级补助收入4197.88万元（其中一般性转移支付收入2161.65万元，专项转移支付收入2036.23万元），债务转贷收入414.33万元，收入合计5036.41万元；一般公共预算支出3141.39万元，上解支出1480.69万元（其中收入超基数上解36.85万元，残疾人两项补贴、高龄补助、孤儿补助上解233.68万元，代发退休人员工资上解83.49万元，其他上解1126.67万元），债务还本支出414.33万元，支出合计5036.41万元。收支平衡。

（二）政府性基金收支完成情况

收入情况：全乡政府性基金预算上级补助收入339.53万元。

支出情况：全乡政府性基金预算支出339.53万元（国有土地使用权出让收入安排的支出229.03万元，彩票公益金安排的支出110.5万元）。

收支平衡情况：政府性基金预算上级补助收入339.53万元，政府性基金预算支出339.53万元。收支平衡。

二、2023年主要财政工作开展情况

（一）全力以赴确保财政收入稳定增长。一是积极组织收入，围绕年初预算目标，协同税务部门扎实开展收入来源调研，分析税源规模、状况和征管漏洞，制定堵漏增收措施，确保财政收入依法依规、应减尽减、应收尽收。二是严格落实落细“过紧日子”要求，大力压减一般性支出，从严控制“三公经费”，控制一般性支出，全年“三公”经费支出20.77万元，未超出本年预算。三是强化预算绩效管理，认真开展事前绩效评估、事中绩效运行监控、事后绩效评价工作，切实提高资金使用效率，把有限的资金用在“刀刃”上。

（二）勠力同心加快乡村振兴步伐。乡财政积极配合各职能部门完成年度项目实施内容，积极对接区财政局加快拨付资金进度，每月厘清账户资金，摸清家底。一是助力补足基础设施建设短板巩固脱贫攻坚成果。本年度支付西邑乡吴山村至小寨子通村公路项目20万元，小羊邑民族团结进步示范村项目100万元，争取彩票公益金90万元分别实施鲁图、窝角、大庄村内亮化工程。二是助力筑牢乡村振兴产业发展基础。本年度支付蔬菜储藏保鲜设施建设项目100万元，鲁图村精品示范村创建项目资金30万元，现代化生猪养殖基地建设项目200万元，全额拨付大庄和赵寨壮大集体经济项目140万元。三是助力发挥教育振兴促进乡村振兴的共振效应。2023年教育专项支出9.5万元，用于资助困难师生、修缮学校基础设施、购买学校教具，积极推进教育振兴，为乡村振兴注入活力。

（三）坚定不移着力保障民生福祉。一是坚决兜牢兜实“三保”底线，坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，确保在岗职工、临时聘用人员以及村组干部工资按时发放，着力稳住经济大盘。二是积极落实各项惠农惠民补贴政策，全年兑付耕地力补贴437.05万元，实际种粮农民一次性补贴50.52万元，2018批次退耕还林第二批补助150万元，2019批次退耕还林第二批补助150万元，2019批次退耕还林第三批补助200万元。三是聚力推进生态环境治理工作，投入22万元支持全乡生活污水治理工作、兑付厕所革命资金19.11万元用于持续巩固农村人居环境整治。

（四）严守底线积极防范债务风险。一是牢牢守住政府债务风险底线，坚决遏制新增，严把“一债一策”有序推进西邑乡政府拖欠企业账款清欠工作，化解政府拖欠企业债务3138.12万元。二是加大招商力度，培育壮大财源，提高偿债能力，降低债务率。三是强化财政监督，定期、不定期开展财政资金安全检查工作，建立财政资金安全管理长效机制，确保财政资金安全高效运转，同时不定时对村级财务进行检查，督促按时公开财务，推动村级财务阳光、安全、规范运行。

各位代表，2023年西邑财政奋力实现了全乡财政平稳运行、基本保障落实到位。同时，也清醒地认识到，我们仍有很多差距和不足：一是辖区内税源单一，增收乏力，债务包袱沉重，总体支出水平超财政实际承受能力较多；二是财政收支矛盾不断累积，长期处于紧平衡状态。对此，我们将高度重视，进一步强化问题导向，认真听取各位代表意见，分析原因，采取有效措施，积极稳妥加以解决。

三、2024年地方财政预算草案

2024年是中华人民共和国成立75周年，是实现“十四五”规划目标任务的攻坚之年，更是“3815”战略发展目标“三年大攻坚”的关键之年，科学研判经济形势，合理编制财政预算，做好财政各项工作意义重大。

当前，西邑经济发展面临的环境依然复杂严峻，进一步推动经济回升向好需要克服一些困难和挑战，主要是有效需求不足、社会预期偏弱、风险隐患仍然较多，外部环境的复杂性、严峻性、不确定性上升。全乡产业基础薄弱、要素保障约束趋紧、投资需求和经济增长动能不足，发展不平衡不充分问题仍十分突出，在产业发展、基础设施、乡村振兴、公共服务、民生保障、教育高质量发展等方面还存在不少短板弱项，在防风险方面还存在不少风险挑战，明确2024年坚持“稳中求进、以进促稳、先立后破”的工作总基调，强化宏观政策逆周期和跨周期调节，继续实施积极的财政政策。积极的财政政策要适度加力、提质增效，将充分释放市场的潜能，有效带动区域经济增长，为西邑乡高质量跨越式发展提供了机遇、搭建了平台、创造了条件。

2024年全乡一般公共预算安排建议如下：

（一）一般公共预算收入安排情况

2024年，预计完成一般公共预算收入457万元。分税种完成情况为：1.增值税（50%部分）303万元；2.企业所得税（8%部分）5万元；3.个人所得税（8%部分）1万元；4.资源税（20%部分）81万元；5.城市维护建设税24万元；6.房产税4万元；7.印花税14万元；8.城镇土地使用税1万元；9.车船税1万元；10.环境保护税23万元。

（二）一般公共预算支出安排情况

2024年，全乡一般公共预算支出预计完成3019万元。

按照政府支出功能分类科目划分明细为：

1.一般公共服务支出1291万元；

2.文化旅游体育与传媒支出33万元；

3.社会保障和就业支出213万元；

4.卫生健康支出81万元；

5.城乡社区支出104万元；

6.农林水支出1297万元；

按照政府支出经济分类性质划分明细为：

1.机关工资福利支出448.29万元，其中：（1）党委、人大、政府工资奖金津补贴326.51万元；（2）社会保障缴费121.78万元（含养老保险、医疗保险、工伤保险、职业年金）；

2.机关商品和服务支出213.68万元，其中：（1）办公经费28.77万元，计划用于支付党政办及各站所购买办公用品及耗材6.5万元，办公互联网、云视讯专线费5万元，水电费3万元，订阅报刊杂志费10万元，政府运转工作经费4.27万元；（2）差旅费6万元；（3）会议费4万元；（4）培训费2万元；（5）劳务费7.62万元；（6）工会经费14.37万元；（7）公务接待费6万元；（8）公务用车运行维护费13.3万元；（9）其他交通费用24.06万元；（10）其他商品和服务支出107.56万元，用于支付22个村（社区）及小组党建经费和运转经费。

3.对事业单位经常性补助543.4万元，其中：（1）事业单位工资福利支出513.58万元；（2）商品和服务支出29.82万元，计划用于支付财政所工作经费0.64万元、文化广播电视服务中心工作经费2.14万元、社会保障服务中心工作经费2.72万元、国土和村镇规划建设服务中心工作经费4.13万元、农业服务中心工作经费12.45万元、林业服务中心工作经费4.27万元、综合行政执法队工作经费3.47万元；

4.对个人和家庭的补助支出926.86万元，用于支付村组干部生活补助、遗属及半供养补助。

5.资本性支出886.77万元，其中：公务用车购置费21.38万元、食堂运转经费20万元、党代会工作经费3万元、人大活动经费8万元（含人大代表会议费5万元）、政协活动经费1万元、纪委工作经费2万元、党风廉政建设经费5万元、党员活动经费5万元、组织人事管理经费3万元、武装工作经费5万元、信访工作经费6万元、森林防火经费5万元、科学素质提升工作经费1万元、财税工作经费3万元、统计工作经费3万元、宣传工作经费8万元（含意识形态工作）、生态环境保护工作经费25万元（含东河治理工作经费）、蚕办工作经费3万元、禁毒工作经费2万元、社会治安综合治理经费2万元、反邪教工作经费2万元、防范电信诈骗工作经费2万元、反恐工作经费2万元、交通安全工作经费5万元、道路养护费58.65万元、消防工作经费3万元、提升群众安全感满意度工作经费2万元、自然灾害应急处理经费15万元、安全生产经费3万元、应急指挥及大喇叭系统维护经费3万元、兽医站重大动物疫病防控工作经费5万元、卫生工作经费5万元、民族宗教工作经费3万元、民政工作经费2万元、妇联工作经费2万元、地质灾害防治经费3万元、教育补助经费20万元、提升人居环境治理经费20万元、乡村振兴工作经费25万元、水利工作经费10万元、防雹员工资5.8万元、临时人员工资22万元、消防员工资8.7万元、惠民安葬补助50.98万元、项目经费477.26万元。

（三）预算收支平衡安排情况

2024年一般公共预算收入457万元，上级补助收入3729万元，收入合计4186万元；一般公共预算支出3019万元，上解支出1167万元（其中收入超基数上解38万元，残疾人两项补贴、高龄补助、孤儿补助上解212万元，代发退休人员工资上解91万元，其他上解826万元），支出合计4186万元。收支平衡。

四、2024年财政改革发展工作重点

（一）全力抓好财源培植，促进经济稳步发展。紧紧围绕经济发展这个中心，发挥财政职能和财政政策的引导、带动和调控作用，创新生财聚财观念，在支持经济加速发展、培植财源上下功夫。一是加大重点产业培植等领域的引导扶持力度，发展和巩固骨干财源，积极培育新兴财源，提高财政持续增收能力。二是加大扶持民营经济发展的力度，支持培育壮大支柱企业和重点企业，继续加大招商引资的力度，依托西邑的资源优势，培植和做大支柱产业，为西邑财政增收提供有力的保障和支撑作用。三是继续推进农业和农村经济结构的调整，着力在资金、技术、人才等方面支持农业产业的发展，以实现农民增收，财政增长的目的。四是要用好国家政策，多方筹集资金，加快西邑集镇建设，大力发展第三产业，增加地方财政收入。

（二）努力增收节支，圆满完成预算任务。一是坚持依法治税，规范和完善税收征管制度，堵塞税收流失的漏洞，坚决查处偷税、漏税、抗税案件；同时要抓好重点税源和重点企业监控，确保重点税源税收的及时足额入库，保证全年财政收入任务的完成。二是按照“保工资、保运转、保重点”的要求，细化部门预算，严格控制三公经费支出的增长，认真落实“过紧日子”要求。三是加强预算执行的分析，严格预算执行和绩效评价，建立健全财政资金使用的追踪问效机制，促进资金使用效益的不断提高。

（三）加大民生投入，促进社会和谐稳定。一是继续加大支农力度，科学安排资金，加大对农村基础设施建设、特色农业产业等方面支持力度，真正使财政资金投入向“三农”倾斜，不断改善农村的生产、生活条件。二是继续落实好财政惠农政策，积极推进农村医疗保险、农业保险、种粮补贴等工作，让每位农民都能享受到公共财政阳光的普照，促进城乡协调发展。三是继续做好社会保障工作，大力支持农村富余人员转移就业、加大对民政优抚、低保人员资金的投入，努力解决弱势群体生产生活困难，不断提高财政的保障能力，促进和谐社会的建设。

（四）强化财政监管，提高资金使用效益。一是巩固“乡财区管”成果，按新改革的政府收支科目细化部门预算，进一步规范财政资金申领、拨付、报账程序，强化财政结算员和核算会计工作职责，严格报账员现金管理。二是强化“收支两条线”管理，认真实行“收支两条线”管理制度，强化财政管理，提高财政管理水平。三是推进财政收支进度管理，按照收入进度和预算计划合理调度资金，加快资金流转，防止资金滞留、挪用等问题。四是加强对专项资金的跟踪检查，促使专款及时足额落实到位，确保专款专用。

（五）深化财政管理体制改革，着力完善制度建设。一是认真落实新《中华人民共和国预算法》，深入推进预算管理改革，重点要完善政府预算体系、全面推进预算公开，提高财政预算支出管理水平。二是深化部门预算管理，推进预算管理与绩效管理相结合，不断深化部门预算管理改革。

各位代表，2023年的财政工作取得了较好的成绩，2024年的任务将更加艰巨，我们要牢固树立“今天再晚也是早，明天再早也是晚”的效率意识，锚定目标、踔厉奋发、勇毅前行。在乡党委、政府的坚强领导下，在上级财政的大力支持和帮助下，在全乡各级各部门的共同努力下，以高度的责任感和使命感，开拓创新，奋发有为，为西邑高质量跨越式发展贡献财政力量！