关于杨柳白族彝族乡2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算的报告 ​

各位代表：

受杨柳白族彝族乡人民政府委托，现将杨柳白族彝族乡2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算（草案）提请大会审查，并请列席会议的同志提出意见。

一、2022年地方财政预算执行情况

2022年，杨柳乡本级一般公共预算收入75.35万元，完成年初预算数的200.50%。其中：（1）增值税完成31.92万元，（2）个人所得税完成0.25万元，（3）城市维护建设税完成2.18万元，（4）车船使用税完成0.58万元，（5）耕地占用税完成6.13万元，（6）资源税完成3.59万元，（7）环境保护税完成4.82万元，（8）印花税完成9.42万元，（9）企业所得税完成16.47万元。

2022年，受新冠疫情的冲击，全乡一般公共预算支出完成3725.84万元，政府性基金预算支出66.63万元，总支出3792.46万元，比上年增支1690.17万元，增长80.40%。具体明细为（按政府支出功能分类科目：（1）一般公共服务支出590.90万元，比上年增支61.87万元，增长11.69%；（2）公共安全支出9.76万元，比上年增长9.76万元；（3）文化旅游体育与传媒支出36.64万元，比上年减支0.11万元，下降0.30%；（4）社会保障和就业支出170.83万元，比上年减支17.46万元，下降9.27%；（5）卫生健康支出67.57万元，比上年减支6.16万元，下降8.35%；（6）节能环保支出1167.28万元，比上年增支848.44万元，增长266.10%；（7）城乡社区支出126.33万元，比上年增支79.44万元，增长22.90%；（8）农林水支出1623.14万元，比上年增支714.38万元，增长78.87%。

全乡一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入75.35万元，上级补助收入4697.07万元（其中：体制补助收入1342.87万元、固定数额补助收入170.45万元、烤烟税奖励收入43.08万元、专项转移支付收入3140.67万元），收入总量合计4772.41万元；一般公共预算支出3725.84万元，上解上级支出1046.58万元（其中：收入超基数上解11.33万元，残疾人两项补贴、高龄补助、孤儿补助上解129.65万元，代发退休人员工资上解42.58万元，其他上解863.01万元），支出总量合计4772.41万元；收支相抵，结余为零。

全乡政府性基金预算收支平衡情况是：政府性基金预算收入66.63万元，为杨柳集镇征地补偿（政府性基金）补助资金；政府性基金预算支出66.63万元；收支相抵，结余为零。

二、2022年主要财税政策落实和重点财政工作情况

2022年，在乡党委、政府的正确领导下，在区财政局的大力帮助和指导下，在乡人大依法监督下，乡财政紧紧围绕乡十一届人大一次会议确定的目标和任务，坚持习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大及习近平总书记系列重要讲话精神，努力发挥好财政职能作用。面对国内外形势变化，坚持经济持续健康发展的工作总基调，主动适应经济发展新常态，狠抓收入征管，优化支出结构，深化财政改革，强化财政监管，助力全乡经济和社会各项事业健康发展。

（一）狠抓收入征管，确保财政收入稳定增长

2022年，随着疫情防控进入常态化阶段，在复杂多变的内外部环境下，经济形势不容乐观。乡财政密切关注辖区内重点项目工作进展，做好协税护税工作，确保各项收入及时足额入库。

（二）强化财政监督职能，完善财政管理制度

严格执行《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》，建立健全全面规范、公开透明的预算制度。对于人大批准的政府预算、预算调整、决算、预算执行情况、审计工作报告及有关财政的一些专项工作，如政府采购、预算执行、惠农补贴发放等情况，按规定予以公开，建立完善人大审查，审计部门审查，公众审查为一体的全方位审查体系。

（三）优化支出结构，不断完善地方财政体系

一是按照“保工资发放、保机构运转、保民生支出、保财源培植、债务化解”的要求，区分轻重缓急，统筹安排资金，保持全乡经济社会稳定，维护了政权正常运转。二是始终把解决好“三农”问题作为财政工作的重中之重，巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。2022年，杨柳乡大力压减一般性和非急性非刚性支出，集中财力较好保障乡村振兴衔接资金需求，投资814.99万元用于优质肉牛项目建设及土地流转，投资1931.58万元用于杨柳乡光伏项目土地流转，投资295.96万元用于蓝莓项目土地流转，以项目建设为抓手，有效推动杨柳乡经济社会发展；投资110万元完成马鞍民族团结进步示范村道路硬化项目，基础设施不断完善，有效改善群众出行及生活居住条件；投资80万，实施杨柳乡中心小学基础设施建设项目，改善学校基础设施建设，推动杨柳教育高质量发展；投资78.8万元，实施户厕改造240座，建设5座公厕，投资1600万元，实施保山市大、小海坝水库城市饮用水水源保护区生态环境综合整治项目，完成冷水村海头、海尾自然村污水处理设施建设，人居环境不断提升。三是严格控制行政开支，努力降低行政成本，压缩“人、车、会、接待”等支出。

（四）进一步落实惠民政策，不断强化民生保障

2022年，乡党委、政府着力改善民生，不断加大支农力度，优化投入结构，惠农政策取得实效，通过惠农“一卡通”发放各类惠农补贴资金共计1095.11万元，其中：耕地地力保护补贴831.79万元，受益农户8865户；实际种粮农民一次性补贴（第一批次）127.92万元，受益农户9066户，实际种粮农民一次性补贴（第二批次）115.83万元，受益农户9062户；贫困人口小额贴息贷款补贴19.57万元，受益农户387户。

（五）深化财政改革，提升财政管理水平

严格执行“收支两条线”管理，切实规范非税收入的收支监管，实现“以票控费”，增强政府调控财政资金的力度；不定期开展财政资金安全检查工作，建立财政资金安全管理长效机制，确保财政资金安全高效运转；加强国有资产管理，确保国有资产保值增值，开展强农惠农政策落实情况专项检查，切实推动各项政策落到实处。

三、2023年地方财政预算（草案）

根据杨柳乡经济社会发展规划，在认真分析预测财政经济形势的基础上，确定我乡2023年财政预算编制的总体思路是：深入贯彻落实党的二十大及党中央、国务院深化各项体制改革精神，根据隆阳区财政体制改革相关要求，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，全面落实过紧日子的要求，集中财力围绕党委、政府的重大决策部署促发展，确保全乡经济和社会各项事业健康发展。2023年杨柳乡地方财政预算具体安排如下：

（一）一般公共预算收入安排情况

2023年，面对宏观经济下行压力持续加大，国内外错综复杂的经济形势及新财政管理体制的改革等情况，全乡一般公共预算收入预计完成87万元。分税种预计完成情况：（1）增值税预计完成37万元；（2）企业所得税19万元；（3）资源税预计完成4万元；（4）城市维护建设税预计完成3万元；（5）印花税预计完成11万元；（6）耕地占用税7万元；（7）环境保护税预计完成6万元。

（二）一般公共预算支出安排情况

2023年，全乡一般公共预算支出预计完成2939万元。按照政府支出功能分类科目划分明细为：

1. 一般公共服务支出1297万元。

（1）人大事务支出36万元，其中：行政运行36万元。

（2）政府办公厅(室)及相关机构事务支出1235万元，其中：行政运行646万元，其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出589万元。

其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出589万元。其中

公务用车运行维护费3.5万元，公务接待费2.5万元，会议费10万，委托业务费5万元，劳务费30万，维修（护）费3万元，党政办及各站所办公耗材经费50万，互联网、云视讯专线费20万，人大调研活动经费3万元，社会市域治理工作经费5万元，森林草原防灭火经费5万元、河长制（含清河行动）工作经费10万元、动物疫情处置工作经费2万元，教育工作经费5万元，妇女儿童活动工作经费5万元，青年之家活动工作经费2万元，党建工作经费10万元，政协工作活动经费1万元，民族宗教工作2万元，统战工作经费3万元，人居环境工作经费20万元，卫生工作经费（包含计生、防艾等）3万元，意识形态工作经费5万元，村镇规划和集镇建设工作经费10万元，应急工作经费（包含地质灾害、安全生产、灾害防治等）4万元，文化旅游活动经费2万元，玛瑙山整治工作经费10万元，武装工作经费3万元，档案管理2万元，“两烟”工作经费5万元，道路交通管理工作经费2万元，防范和化解重大风险经费（包含信访、法制宣传、反邪教、禁毒等）20万元，其他政权运转及重点工作经费316万元。

（3）发展与改革事务支出4万元，其中：行政运行4万元。

（4）党委办公厅（室）及相关机构事务支出22万元，其中：行政运行22万元。

2. 文化旅游体育与传媒支出56万元。文化和旅游支出56万元，其中：群众文化支出56万元。

3. 社会保障和就业支出256万元。

（1）人力资源和社会保障管理事务支出91万元，其中：综合业务管理支出91万元。

（2）民政管理事务支出8万元，其中：基层政权建设和社区治理支出8万元。

（3）行政事业单位养老支出144万元，其中：机关事业单位基本养老保险缴费支出120万，机关事业单位职业年金缴费支出24万元。

（4）抚恤支出10万元，其中：死亡抚恤支出10万元。

（5）其他社会保障和就业支出3万。

4. 卫生健康支出101万元。行政事业单位医疗支出101万元，其中行政单位医疗29万元，事业单位医疗33万元，公务员医疗补助34万元，其他行政事业单位医疗支出5万元.

5. 灾害防治及应急管理支出3万元。消防救援事务支出3万元，其中：其他消防救援事务支出3万元。

6. 城乡社区支出92万元。

（1）城乡社区管理事务支出81万元，其中：行政运行81万元。

（2）城乡社区规划与管理支出5万元。

（3）城乡社区环境卫生支出6万元。

7. 农林水支出1134万元。

（1）农业农村支出226万元，其中：行政运行1万元，事业运行225万元。

（2）林业和草原支出99万元，其中：事业机构支出99万元。

（3）农村综合改革支出809万元，其中：对村民委员会和村党支部的补助809万元。

（三）2023年乡级收支平衡情况

2023年一般公共预算收入87万元，上级补助收入2852万元，收入合计2939万元；一般公共预算支出2939万元，支出合计2939万元；收支平衡。

四、2023年主要财政工作及措施

（一）坚持强基固本，壮大财源基础

充分发挥财政资金的杠杆和引导作用，优化整合财政资源，促进经济稳步增长。着力支持重点工程、重大项目建设，加快经济转型升级步伐。紧紧围绕增强经济综合实力，在扩大总量、优化存量、提升质量上下功夫。坚持稳中求进保增长，积极培育壮大税源。积极对上争取资金，巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接和保障民计民生支出。加强向上对接与协调力度，力争“政策性”财源，争取更多的项目纳入上级政策资金支持。

（二）强化依法治税，做到应收尽收

将组织收入作为财税工作的中心，千方百计做大财政“蛋糕”，确保财政收入稳定增长。积极加强财源建设，夯实财源基础，为财政持续增收奠定基础。在严格落实减税降费的政策前提下，深化部门协作，完善税收征管共治格局，创新征管手段，提高征管效率，做到依法征收、应收尽收。通过加强税源分析预测，强化重点税源监控和风险管理，加大纳税评估力度，细化落实堵漏增收措施等，在提高征管质效上下功夫，切实做到应收尽收。

（三）提升财政管理，增强监督效能

认真贯彻落实《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》，牢固树立依法理财、依法行政的理念，强化财政各项管理和监督。加强项目支出预算编制，推进预算绩效管理，提高预算透明度。全面落实中央八项规定和《党政机关厉行节约反对浪费条例》等各项规定，严格管控“三公”经费等公务支出。继续加强国库集中支付管理，严格公务卡结算制度，提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性。完善政府采购管理，探索政府购买服务，自觉接受人大和社会各方面监督。

（四）围绕提质增效，抓好绩效评价

为切实提高涉农资金使用效益，维护广大群众根本利益，创新涉农资金管理方式和管理手段，保障涉农资金安全高效运行。一是对涉农资金进行分类管理。补贴补助类资金从政策宣传、补贴对象摸底评议、张榜公示、信息报送和档案管理入手，实行常态化管理；工程项目类资金从合同签订、施工进度、竣工验收等各环节加强监管，做到财政有专人负责监管资金使用情况。二是围绕提高财政资金使用效益，严格开展项目绩效评价工作。

各位代表，今年以来，财政收支平稳运行，重点领域支出得到保障，我们将以更加开阔的思路、更加有效的举措、更加务实的作风，加强预算执行管理，促进财政收支平稳运行，助力杨柳乡经济社会和谐发展。