关于金鸡乡2022年地方财政预算执行情况 和2023年地方财政预算（草案）的报告

乡十一届人大二次会议

大会材料（xx）

关于金鸡乡2022年地方财政预算执行情况

和2023年地方财政预算（草案）的报告

——2023年3月1日在金鸡乡第十一届人民代表大会第二次会议上

金鸡乡财政所

各位代表：

受金鸡乡人民政府委托，现将金鸡乡2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）提请大会审查，并请列席代表提出意见。

一、2022年地方财政预算执行情况

（一）2022年地方财政预算收支情况。

全年完成税收收入899,235.37元，各税完成分项情况如下：

1. 个人所得税：5,403.49元；

2. 城市维护建设税：68,016.44元；

3. 车船使用税：5,611.45元；

4. 资源税：16,831.73元；

5. 印花税：117,368.44元；

6. 企业所得税：10,843.45元；

7. 增值税：659,587.71元；

8. 房产税：7,172.66元；

9. 环境保护税：8,400.00元。

（二）上级补助收入17,901,271.26元。

1. 一般公共预算一般性转移支付收入10,279,953.63元。

（1）体制补助收入7,894,800.00元；

（2）固定数额补助收入1,130,989.00元；

（3）其他一般性转移支付收入1,254,164.63元。

2. 一般公共预算专项转移支付补助收入5,859,670.23元。

3. 政府性基金预算专项转移支付收入1,761,647.40元。

金鸡乡2022年收入总计18,800,506.63元。

（三）一般公共预算和政府性基金支出完成情况。

全年一般公共预算和政府性基金预算支出为18,436,700.87元。分项完成情况如下：

1. 一般公共服务支出7,974,603.26元，与上年同期6,016,484.82元相比较增加支出1,958,118.44元。增加的原因：2022年项目支出增加。

2. 文化体育与传媒支出408,509.00元，与上年同期358,262.24元相比较增加支出50,246.76元。增加的原因：2022年事业人员基础性绩效工资增加。

3. 社会保障和就业支出1,635,910.29元，与上年同期1,560,244.84元相比较增加支出75,665.45元。增加的原因：一是2022年事业人员基础性绩效工资增加；二是社会保障服务中心新增工作人员。

4. 卫生健康支出610,459.61元，与上年同期667,278.79元相比较减少支出56,819.18元。减少的原因：2022年职工医疗保险缴费减少。

5. 节能环保支出215,000.00元，与上年同期0元相比较增加支出215,000.00元。增加的原因：2021年未产生节能环保支出。

6.城乡社区支出2,123,568.03元，与上年同期1,840,238.48元相比较增加支出283,329.55元。增加的原因：2022年征地和拆迁补偿和土地开发支出增加。

7.农林水支出5,168,650.68元，与上年同期4,779,574.43元相比较增加支出389,076.25元。增加的原因：一是增加了金鸡乡乡村振兴配套经费项目补助资金99,970.00元；二是增加了隆阳区金鸡乡2021年农村厕所改造建设中央及省级资金专项经费增加140,000.00元；三是2022年事业人员基础性绩效工资增加。

8.其他支出300,000.00元，与上年同期150,000.00元相比较增加支出150,000.00元。增加的原因：彩票公益金项目增加150,000.00元。

（四）上解上级支出363,805.76元。

专项上解支出包括残疾人两项补贴、高龄补助、孤儿补助上解1,003,900.00元，代发退休人员工资上解397,347.69元，其他上解-1,037,441.93元。

金鸡乡2021年支出总计18,800,506.63元。

二、2022年乡财政工作主要情况

（一）优化支出结构，保障基层政权正常运转。按照“保工资发放、保机构运转、保民生支出、保财源培植”要求，区分轻重缓急，统筹安排资金，较好保障全乡经济社会稳定和发展。及时足额发放村组干部待遇、西部志愿者补贴、临时工工资，做好住房公积金缴存以及半供养人员经费、遗属补助发放等工作。积极向上争取资金，努力化解政府运转难题，确保重点工作开展经费保障到位，职工垫付资金尽快报账，政府食堂稳定运行，支持疫情防控、安全生产、提升人居环境、创文等重点工作，把重点工作开支纳入预算加以保障。

（二）紧盯惠农资金，保障群众利益落实落细。根据区级安排、乡级指导，牵头开展全乡惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理使用自检自查工作，梳理自查2018年1月1日至2021年12月31日发放的各类惠民惠农资金，共计发放3735.10万元，惠及农户1.8万余人次。制定《金鸡乡惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理使用问题专项治理整改工作方案》，对自查发现问题进行及时整改，切实保障群众利益。做好2022年惠民惠农补贴资金发放工作，全年发放资金94.48万元，其中：种粮农民一次性补助17.71万元，小额信贷一季度第一批贴息补助4.59万元，耕地地力保护补贴72.18万元。

（三）推进内控建设，保障财政资金安全高效。根据《行政事业单位内部控制规范（试行）》有关规定，完善预算、收支、政府采购、资产、建设项目、合同等业务的内部控制建设情况，各项工作依法依规开展。一是非税收入严格实行“收支两条线”管理，及时足额缴库，不存在坐收坐支、违规设立小金库、非税收入违规缴入其他账户等情况。二是严格按照会计准则制度规定进行会计核算，支出报账会计资料准确完整，实现财务会计和预算会计双分录平行核算，政府会计核算标准化体系云版核算正式运行。三是认真落实采购政策，规范财政资金运行，2022年开展政府集中采购2次、采购金额4.30万元，分散采购1次、采购金额20万元。

（四）自觉接受监督，保障财政工作合法合规。强化财政监督职能，规范支出范围、支出标准和审批程序，强化事前和事中监督，积极开展上下联动监管，自觉接受人大、审计、社会的监督。完善财政资金有效监管机制，科学编制年度预算，严控“三公”经费等一般性支出，提升资金管理绩效，按照相关要求在政府门户网站上公示预算、决算和“三公经费”使用情况。

三、2023年地方财政预算草案

各位代表，我乡税源结构单一、财政增收困难、可用财力狭窄。同时，刚性支出不断增加，财政收支矛盾比较突出。对此，我们将更新理念，踔厉奋发，砥砺前行，根据我乡实际，强化财源培植，推动我乡经济持续稳步增长。坚定不移强化财政监管，努力增收节支，依法管财，科学理财，着力优化财政支出结构，防范化解债务风险，发挥最大经济效益和社会效益。

2023年我乡财政预算编制的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，认真落实中央经济工作会议和全国财政会议精神。全面落实把握新发展阶段、贯彻新发展理念、构建新发展格局、推动高质量发展的要求，坚持稳中求进的工作总基调，树牢政府过紧日子思想，厉行节约、增收节支，提高资金使用效益，兜牢“三保”底线。

结合我乡各项经济指标完成情况和增、减收支因素，今年预算安排情况如下：

（一）2023年金鸡乡年初部门一般公共预算支出13,052,103.97元，按类安排如下：

1. 一般公共服务支出5,373,632.60元；

2. 文化体育与传媒支出430,302.00元；

3. 社会保障和就业支出1,662,571.80元；

4. 卫生健康支出691,438.57元；

5. 城乡社区支出634,104.00元；

6. 农林水支出4,260,055.00元。

（二）2022年支出合计13,052,103.97元，以上一般公共预算支出安排情况是按照政府收支分类科目归属性质归类安排，其明细项目为：

1. 行政事业单位在职人员工资福利支出及社会保障缴费支出7,810,237.97元（含养老保险缴费、医疗保险、工伤保险等支出1,653,348.49元）。

2. 行政事业单位在职人员公用经费、交通费、工会经费、重点工作专项业务费、村级及村民小组公务费、公交补贴支出2,981,776.00元（包括在职人员公用经费:公务员27人，按照每人每年7,000.00元计算，合计189,000.00元；事业人员31人，按照每人每年5,600.00元计算，合计173,600.00元，在职人员公用经费共计362,600.00元）。具体安排情况为：

（1）提升坝区人居环境工作人员经费900,000.00元；

（2）工会经费以2022年10月工资总额的2%提取，共计118,976.00元；

（3）公务用车运行维护费70,000.00元；

（4）村级及村民小组公务费298,000.00元；

（5）公务交通补贴229,200.00元；

（6）委托业务费200,000.00元；

（7）劳务费300,000.00元；

（8）部门政府采购预算86,800.00元；

（9）水电费40,600.00元；

（10）政府工作业务费738,200.00元，具体安排情况为：

森林防火工作经费70,000.00元；

安全生产工作经费30,000.00元；

食品药品安全工作经费15,000.00元；

打击传销工作经费10,000.00元；

民宗、防艾、保密工作经费18,000.00元（其中:民宗工作经费5,000.00元、防艾工作经费8,000.00元、保密工作经费5,000.00元）；

禁毒、消防、道路交通安全工作经费15,000.00元；

武装工作经费30,000.00元；

计划生育工作经费10,000.00元；

教育工作经费30,000.00元；

党建、党风廉政建设工作经费70,000.00元（其中：党建工作经费50,000.00元、党风廉政建设工作经费20,000.00元）；

创文工作经费100,000.00元；

疫情防控工作经费50,000.00元；

地质灾害防治工作经费20,000.00元；

私挖滥采工作经费30,000.00元；

综治维稳工作经费50,000.00元；

人大工作经费60,000.00元（其中：会议费30,000.00元、活动费30,000.00元）；

乡村旅游和文化工作经费50,000.00元；

法治建设工作经费10,000.00元；

法治宣传教育工作经费10,000.00元；

妇儿工委工作专项经费10,000.00元；

政务服务体系建设工作经费20,000.00元；

政府信息公开专项工作经费5,000.00元；

打击非法集资工作经费5,000.00元；

平安创建工作经费20,200.00元。

3. 对个人和家庭的补助2,260,090.00元，具体安排情况为：

（1）离岗村干部补助（2人）7,438.00元；

（2）遗属补助（18人）135,852.00元；

（3）村组干部补助2,116,800.00元。

2022年金鸡乡地方财政预算收支平衡情况：当年收入13,052,103.97元，当年支出13,052,103.97元，收支两抵，结余为0。

四、2023年工作重点

（一）抓收入管理，保财政收入稳增长。主动联系辖区内的纳税企业，确保税收应收尽收。积极与税务部门一起分析研判影响收入增长的因素，建立负面清单逐一化解。加强汇报对接，主动向区级行业主管部门沟通汇报，向上争取各类项目资金支持，全力做好项目服务保障工作，确保有政策内的项目落地金鸡。

（二）抓重点保障，压实“过紧日子”思想。贯彻落实积极财政政策要更加积极有为的要求，有效对冲经济下行压力，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务。加强财政资源统筹，集中力量办大事，从严从紧管好财政支出，强化财政对落实党委、政府重大政策的保障能力，努力实现有限公共资源与政策目标有效匹配。进一步争取上级财政部门加大对金鸡乡的转移支付力度，缓解乡级收入增长放缓带来的财政支出压力。

（三）抓预算执行，提升资金使用效益。深入推进预算管理改革，重点完善政府预算体系，全面推进预算公开，提高财政预算支出管理水平。加强预算执行分析，严格预算执行绩效评价，落实预算支出责任和预决算信息公开。细化用款计划，加快预算执行进度，提高财政支出效率。扎实推进财政资金统筹使用，加快盘活财政存量资金，督促专项资金及时足额落实到位，减少新增沉淀资金。按新改革的政府收支科目细化预算，进一步规范财政资金申请、拨付、报账程序，履行好财政工作职责。

（四）抓素质提升，培养新时代财政干部。扎实做好财政所机构改革工作，加强财政干部业务素质提升，积极参与上级财政组织的各项业务培训，做到各项培训不漏一人。同时加强反腐倡廉教育，坚定干部职工反腐倡廉的思想信念，营造廉洁从政工作环境，继续抓实作风建设，加强业务学习和素质提升，树立务实清廉的金鸡财政干部队伍形象。

以上报告，请审查。