关于金鸡乡2024年地方财政预算执行情况和2025年地方财政预算草案的报告

关于金鸡乡2024年地方财政预算执行情况和2025年地方财政预算草案的报告

——2025年5月21日在金鸡乡第十一届人民代表大会第五次会议第一次全体会议上

金鸡乡人民政府

各位代表：

受金鸡乡人民政府委托，现将金鸡乡2024年财政预算执行情况和2025年财政预算（草案）提请大会审查，并请列席代表提出意见。

一、2024年地方财政预算执行情况

2024年，在乡党委、政府的领导和乡人大的监督指导下，全乡财务工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，全面落实上级各项决策部署，严格执行乡人大各项决议，全力以赴组织收入、积极向上争取资金，优化支出结构，坚决守牢“三保”底线，竭力推动全乡财务平稳运行。

（一）收入完成情况

2024年，全乡完成财政总收入1516.06万元。其中：一般公共预算收入113.12万元，完成年初预算数的152.86%；上级财政补助收入1402.94万元（一般性转移支付收入1246.52万元，专项转移支付收入156.42万元）。

（二）支出完成情况

2024年一般公共预算支出1590.22万元，为预算数1366.86万元的116.34%，比2023年决算数2049.93万元减少459.71万元，下降22.43%。2024年政府性基金预算支出149.96万元，比2023年决算数493.78万元减少343.82万元，下降69.63%。2024年国有资本经营预算支出0.49万元，比2023年决算数增加0.49万元。加上上解上级支出-224.61万元，2024年全乡财政支出总量为1516.06万元。

1. 一般公共服务支出437.04万元。其中，乡党委、政府、人大等在职人员工资321.91万元；公用经费支出60.06万元；省级文明乡镇金鸡乡提升打造补助10.00万元；2024年金鸡乡政府政权运转和社会事业发展经费9.00万元；金鸡乡人居环境整治奖励资金5.00万元；2024年隆阳区第五次全国经济普查经费补助资金1.07万元；全省革命遗址和纪念设施保护利用补助专项经费30.00万元。比2023年决算数682.68万元减少245.64万元，下降35.98%，主要原因为2024年项目支出减少。

2. 文化体育与传媒支出54.68万元。主要为乡文化广播电视服务中心人员工资及公用经费支出。比2023年决算数47.94万元增加6.74万元，增长14.06%，主要原因为文化广播电视服务中心2023年底增加事业人员1名，2024年人员经费支出增加。

3. 社会保障和就业支出176.67万元。主要为乡社会保障服务中心人员工资及公用经费支出27.37万元；机关事业单位保险费109.23万元；2024年中央就业补助资金0.43万元；遗属补助37.04万元；殡葬惠民补助资金2.60万元。比2023年决算数155.99万元增加20.68万元，增长13.26%，主要原因为2024年机关事业单位职业年金缴费支出增加16.46万元。

4. 医疗卫生与计划生育支出68.55万元。为职工基本医疗保险、公务员基本医疗保险等缴费支出。比2023年决算数64.82万元增加3.73万元，增长5.75%，主要原因为行政事业单位医疗支出增加。

5. 节能环保支出2.19万元。为2023年重点林业有害生物防治资金1.00万元、护林员工资1.19万元。比2023年决算数增加2.19万元，原因是2024年增加节能环保支出。

6. 城乡社区支出113.53万元。为乡国土和村镇规划建设服务中心人员工资及公用经费支出113.40万元；2024年度国有企业退休人员社会化管理省级补助资金0.13万元。比2023年决算数560.22万元减少446.69万元，下降79.73%，主要原因为2023年增加征地和拆迁补偿、土地开发支出422.03万元。

7. 农林水支出725.56万元。为乡农业综合服务中心和林业服务中心人员工资及公用经费支出200.82万元；对村民委员会和村党支部的补助9.00万元；村组干部补助328.96万元；2021年度农村户厕改造区级补助资金2.80万元；2024年中央农村厕所革命整村推进财政奖补资金10.00万元；隆阳区耕地流出图斑就地恢复资金7.02万元；2024年省级公益林护林员报酬补助资金5.95万元；2020和2021年国家级公益林公共管护责任制考核资金3.00万元；金鸡乡2024年森林防火市级补助经费1.00万元；隆阳区金鸡乡水肥一体化现代设施农业建设项目补助资金25.00万元；金鸡集镇安置点产业配套设施建设项目补助资金99.92万元；隆阳区金鸡乡甫家村朱家坝生产道路硬化项目资金7.09万元；金鸡乡改善农业生产条件建设项目（黄毛社区上大寨自然村沟渠灌溉项目）补助资金20.00万元；2024年省级驻村第一书记工作经费5.00万元。比2023年决算数1008.74万元减少283.18万元，下降28.07%，主要原因为2024年项目支出减少。

8. 国有资本经营预算支出0.49万元。为2024年度国有企业退休人员社会化管理中央补助资金。比2023年决算数增加0.49万元，原因是2024年增加国有资本经营预算支出。

9. 灾害防治及应急管理支出12.00万元。为2023年第二批省级防汛应急救灾资金12.00万元，用于隆阳区金鸡乡2023年道路损毁修复工程9.80万元，金鸡乡黄毛村高铺子水库排危和黄毛村山洼子至大寨道路挡墙抢修2.20万元。比2023年决算数增加12.00万元，原因是2024年增加灾害防治及应急管理支出。

10. 其他支出149.96万元。均为彩票公益金支出，具体为：隆阳区金鸡乡金鸡社区村民委员会城乡社区建设（三维码门牌）补助资金3.00万元；2023年第二批省级福利彩票公益金补助资金36.96万元；保山市隆阳区金鸡乡育德社区营门口自然村人居环境提升改造项目资金40.00万元；保山市隆阳区金鸡乡郑官社区下沙河自然村人居环境提升改造项目补助资金30.00万元；隆阳区金鸡乡黄毛社区萝卜山文化大院改造提升项目补助资金10.00万元；金鸡乡黄毛村委会山洼子自然村照明工程建设项目补助资金30.00万元。比2023年决算数20.00万元增加129.96万元，增长649.80%，原因为2024年彩票公益金项目支出增加。

（三）预算平衡情况

全乡一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入113.12万元，上级补助收入1402.94万元（一般性转移支付收入1246.52万元，专项转移支付收入156.42万元），收入合计1516.06万元；一般公共预算支出1590.22万元，政府性基金预算支出149.96万元，国有资本经营预算支出0.49万元，上解上级支出-224.61万元（其中其他上解-224.61万元），支出合计1516.06万元；收支相抵，结余为0，收支平衡。

二、2024年工作开展情况

（一）全力组织收入，着力夯实财政保障基础。一是紧紧围绕年初任务目标，聚焦主责主业不放松，确保应减尽减、应征尽征，全年一般公共预算收入完成113.12万元，完成目标任务数的152.86%。二是积极向上争取资金，抢抓机遇，用足用好上级政策支持，聚焦重点工作，结合全乡发展实际，争取上级资源倾斜，全力保障全乡经济社会稳定和发展。三是强化预算绩效管理，认真开展事前绩效评估、事中绩效运行监控、事后绩效评价工作，切实提高资金使用效率，确保财政资金行之有效。

（二）坚持用财有度，确保财政支出平稳有序。一是牢固树立“长期过紧日子”思想，按照压一般、保重点的原则，不断优化支出结构，严守“三保”底线，优化预算安排结构和保障顺序，维护政权正常运转。二是压缩行政运行成本，大力压减“三公”经费支出，2024年“三公”经费支出0.56万元（其中公务用车运行维护费0.56万元），较上年支出减少2.28万元。三是加大资金保障力度，全力保障重点项目支出，兑付一般公共预算财政拨款项目资金182.01万元；政府性基金预算财政拨款项目资金149.96万元，有效保障重点项目高质高效实施。四是强化惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理。实现乡村两级联合审批、公示、发放流程管理，确保补贴资金安全、及时、准确发放到群众手中，2024年共计发放惠农补贴资金333.16万元，惠及30820人次。

（三）着力财政监督，切实提高财政管理水平。一是强化制度执行，严格执行财经纪律、财务制度和党规党纪，进一步加强财政资金管理、防范廉政风险，强化从源头到末梢的监督，主动接受上级财政资金检查、审计，及时整改审计反馈问题。二是继续执行国库集中收付制度，严格落实财政资金支付电子化，不断提高财政资金使用透明化、程序化，确保资金安全、规范、高效运行。三是全面推进预决算信息公开制度。积极适应新形势，主动对接新常态的财政预算体系，严格落实政府预决算、部门预决算、“三公”经费信息公开制度，完善财政一体化核算和民生资金监管信息平台，提高资金监管的及时性和准确性。

三、2025年地方财政预算草案

2025年，我们将紧紧围绕全乡经济社会发展的总体思路和预期目标，充分履行财政职能，努力保持地方财政平稳健康运行，结合全乡各项经济指标完成情况和增、减收支因素，2025年预算收支安排建议如下：

（一）一般公共预算收入预计

2025年一般公共预算本级收入预计完成124.00万元，比上年完成数113.12万元增加10.88万元，增长9.62%。

（二）一般公共预算支出安排

2025年金鸡乡年初部门一般公共预算支出1347.00万元。

按照政府支出功能分类科目划分明细为：一般公共服务支出441.00万元；社会保障和就业支出209.00万元；卫生健康支出64.00万元；城乡社区支出53.00万元；农林水支出580.00万元。

按照政府支出明细划分为：

1. 行政事业单位在职人员工资福利支出及社会保障缴费支出792.19万元（含养老保险缴费、医疗保险、工伤保险等支出167.77万元）。

2. 行政事业单位在职人员公用经费、交通费、工会经费、重点工作专项业务费、村级及村民小组公务费、公交补贴支出117.02万元。具体安排情况为：

（1）公车购置及运维费3.33万元；

（2）工会经费以2024年10月工资总额的2%提取，共计11.57万元；

（3）公务交通补贴18.54万元；

（4）电费3.50万元；

（5）邮电费2.00万元；

（6）差旅费3.00万元；

（7）公用经费75.08万元（包括：党建、党风廉政建设工作经费7.00万元，人大工作经费3.00万元，森林防火工作经费7.00万元，人居环境整治提升工作经费20.00万元，安全生产工作经费3.00万元，食品药品安全工作经费1.00万元，打击传销工作经费1.00万元，民宗、防艾、保密工作经费1.50万元，禁毒、消防、道路交通安全工作经费1.50万元，武装工作经费3.00万元，教育工作经费3.00万元，地质灾害防治工作经费2.00万元，私挖滥采工作经费3.00万元，综治维稳工作经费5.00万元，乡村旅游和文化工作经费2.00万元，法治建设工作经费2.00万元，妇儿工委工作专项经费1.00万元，政府信息公开专项工作经费0.50万元，打击非法集资工作经费0.50万元，平安创建工作经费2.00万元，反恐怖主义工作经费1.00万元，其他工作经费5.08万元）。

3. 项目支出437.79万元，具体安排情况为：

（1）提升坝区人居环境工作人员经费85.50万元；

（2）农村综合改革（村组干部补助）337.32万元；

（3）遗属补助（17人）14.97万元。

2025年金鸡乡地方财政预算收支平衡情况：当年收入1347.00万元，当年支出1347.00万元，收支两抵，结余为0。

四、2025年财政工作重点

（一）注重税源培养，更大力度提升财务保障能力。一是强化财税工作合力，加强与税务部门的沟通，密切跟踪重点税源的变化情况，确保税收及非税收入及时、足额入库。二是盘活资产资源，充分挖掘非税潜力，做好闲置国有资产有效盘活，切实挖潜增收。三是积极争取资金和项目支持，发挥政策资金导向功能，谋划一批优质项目，力争政策和资金补助力度，持续优化营商环境，进一步加大招商引资工作力度，努力培植新税源。

（二）优化支出结构，更加精准办好民生大事。一是重点保障民生支出。始终坚持把保障和改善民生放在财政工作的首位，树牢“三保”意识，统筹调度资金，不断优化支出结构，加大民生保障力度。二是集中财力向产业发展、社会事业、乡村振兴等重点领域倾斜，优化财政资金投向和结构，全力解决群众最关心、最直接、最现实的问题。三是建立节约型财政保障机制。压实“过紧日子”思想，进一步压减一般性支出和非刚性支出，规范“三公”经费管理，做到有保有压、以收定支、保障重点，努力降低行政运行成本。

（三）强化财务监管，更实举措防范化解风险。一是不断完善财政监督检查机制，着力构建事前参与、过程跟踪、事后问效的多层次、全方位资金使用监督机制，切实提高资金使用效益。二是严格执行专项资金管理制度，坚持专款专用，严格按照专项资金的性质和要求，进一步规范财政资金申请、拨付、报账程序，提高财政支出质量。三是加强财务人员业务素质提升，积极参与上级财政组织的各项业务培训，不断增强财政队伍素质和业务能力，完善财政干部依法行政的工作行为，继续抓实作风建设，坚定财政干部反腐倡廉的思想信念。四是规范稳妥筑牢债务风险防线，始终树立风险意识和底线思维，努力化解历史债务，杜绝违规举债行为，坚决遏制新增政府隐性债务。

以上报告，请审查。