关于金鸡乡2023年地方财政预算执行情况 和2024年地方财政预算（草案）的报告

乡十一届人大三次会议

会议文件（二十四）

关于金鸡乡2023年地方财政预算执行情况

和2024年地方财政预算（草案）的报告

——2024年3月14日在金鸡乡第十一届人民代表大会第三次会议第一次全体会议上

金鸡乡财政所

各位代表：

受金鸡乡人民政府委托，现将金鸡乡2023年财政预算执行情况和2024年财政预算（草案）提请大会审查，并请列席代表提出意见。

一、2023年地方财政预算执行情况

2023年，在乡党委政府的领导和乡人大的监督指导下，在上级财税部门的大力支持下，紧紧围绕全乡中心工作，以“保工资发放、保机构运转、保民生支出”为财政工作的立足点，坚持量入为出，全力保障重点支出，全年财政运行总体平稳。

（一）收入完成情况

2023年，全乡完成财政总收入2617.71万元。其中：一般公共预算收入63.79万元，完成年初预算数的70.94%；上级财政补助收入2412.76万元（一般性转移支付收入1204.2万元，专项转移支付收入1208.56万元）；债务转贷收入141.16万元。

（二）支出完成情况

2023年一般公共预算支出2049.93万元，为预算数1373.21万元的149.28%，比2022年决算数增加382.42万元，增长22.93%。2023年政府性基金预算支出493.78万元，比2022年决算数增加317.62万元，增加180.30%。加上上解上级支出-67.16万元，债务还本支出141.16万元，2023年全乡财政支出总量为2617.71万元。

1. 一般公共服务支出682.68万元。其中，乡党委、政府、人大等在职人员工资290.58万元；执法队员、临时工工资及公用经费支出239.48万元；金鸡乡财政所公共服务能力提升项目款34.92万元；八大营清真寺建筑风貌改造补助31.39万元；金鸡乡东河流域截污工程土地流转和青苗补偿86.31万元。比2022年决算数减少114.78万元，下降14.39%，主要原因为项目支出减少。

2. 文化体育与传媒支出47.94万元。主要为乡文化广播电视服务中心人员工资及公用经费支出。比2022年决算数增加7.09万元，增长14.78%，主要原因为文化中心2023年增加事业人员1名，人员经费支出增加。

3. 社会保障和就业支出155.99万元。主要为乡社会保障服务中心人员工资及公用经费支出50.14万元；机关事业单位保险费91.85万元；遗属补助13.72万元。比2022年决算数减少7.60万元，下降4.65%，主要原因社会保障和服务中心在下半年有3名人员编制调整至综合执法中心。

4. 医疗卫生与计划生育支出64.82万元。为职工基本医疗保险、公务员基本医疗保险等缴费支出。比2022年决算数增加3.78万元，增长6.18%，主要原因为行政事业单位医疗支出增加。

5. 城乡社区支出560.22万元。为乡国土和村镇规划建设服务中心人员工资及公用经费支出86.44万元，征地和拆迁补偿等支出473.78万元。比2022年决算数增加347.86万元，增长163.81%，主要原因为2023年增加征地和拆迁补偿和土地开发支出。

6. 农林水支出1008.74万元。为乡农业综合服务中心和林业服务中心人员工资及公用经费支出193.15万元；村组干部补助288.39万元；金鸡乡革命老区红色文化旅游精品示范村建设项目补助资金230.00万元；金鸡乡2020年农村无害化卫生户厕改造建设补助资金13.88万元；金鸡乡农村人居环境整治提升补助资金26.00万元；隆阳区金鸡乡2020年第一批农村公路安全生命防护工程投资补助资金50.00万元；金鸡乡2023年中央农村厕所革命整村推进财政奖补专项资金10.00万元；2021年市级发展壮大集体经济项目（金鸡社区、东方社区、育德社区抱团购买商铺）资金60.00万元；金鸡乡金鸡社区实施冷库仓储项目建设补助资金50.00万元；护林员工资12.24万元；耕地流出图斑整改65.09万元；黄毛社区健身器材路径及安装费5.00万元；甫家村道路修复工程款5.00万元。比2022年决算数增加491.88万元，增长95.17%，主要原因为项目支出增加。

7. 交通运输支出1.22万元。为公路养护支出，比2022年决算数增加1.22万元。

8. 自然资源海洋气象等支出2.10万元。为干部规划家乡村庄规划编制支出，比2022年决算数增加2.10万元。

9. 其他支出20.00万元。为彩票公益金支出，比2022年决算数增加10.00万元。

（三）预算平衡情况

全乡一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入63.79万元，上级补助收入2412.76万元（一般性转移支付收入1204.2万元，专项转移支付收入1208.56万元），债务转贷收入141.16万元，收入合计2617.71万元；一般公共预算支出2049.93万元，政府性基金预算支出493.78万元，上解上级支出-67.16万元（其中残疾人两项补贴、高龄补助、孤儿补助上解114.97万元，代发退休人员工资上解42.49万元，其他上解-224.61万元），债务还本支出141.16万元，支出合计2617.71万元；收支相抵，结余为0，收支平衡。

二、2023年全乡财政工作情况

（一）强化收支管理，保障财政平稳运行。一是持续优化支出结构。围绕年初预定目标，不断调整优化支出结构，严守“三保”底线，优化预算安排结构和保障顺序，确保重点工作开展经费保障到位，维护政权正常运转。二是积极向上争取资金，抢抓机遇，用足用好上级政策支持，聚焦重点工作，结合全乡发展实际，争取上级资源倾斜，全力保障全乡经济社会稳定和发展。三是强化预算绩效管理，认真开展事前绩效评估、事中绩效运行监控、事后绩效评价工作，切实提高资金使用效率，确保财政资金行之有效。

（二）树牢底线意识，保障重点民生支出。一是坚决落实过“紧日子”要求。严格控制会议经费、培训费及“三公”经费，压减非刚性、非重点项目支出，2023年“三公”经费支出较上年减少1.48万元。二是强化惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理。实现乡村两级联合审批、公示、发放流程管理，确保补贴资金安全、及时、准确发放到群众手中，2023年共计发放惠农补贴资金242.56万元，惠及21947人次。

（三）持续依法理财，提高财政管理水平。一是继续执行国库集中收付制度，严格落实财政资金支付电子化，不断提高财政资金使用透明化、程序化，确保资金安全、规范、高效运行。二是全面推进预决算信息公开制度。积极适应新形势，主动对接新常态的财政预算体系，严格落实政府预决算、部门预决算、“三公”经费信息公开制度，完善财政一体化核算和民生资金监管信息平台，提高了资金监管的及时性和准确性，预算执行管理得到进一步强化，乡镇财政建设和管理能力得到了进一步加强。三是积极稳妥化解债务风险。按照上级统一部署安排，强化组织领导，根据已锁定债务基数制定债务化解方案，拖欠企业账款得到有效化解。2023年金鸡乡表内化债项目34笔1561.61万元，现已化解33笔1558万元，剩下1笔3.61万元，已经通过区级审核，正在等待拨款。

三、2024年地方财政预算草案

2024年我乡财政预算编制的总体思路是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神和中央经济工作会议精神，坚持稳中求进的工作总基调，树牢政府过紧日子思想，进一步统筹财政资源，优化支出结构，做好重点支出分类保障，全力服务保障全乡经济平稳发展。

结合我乡各项经济指标完成情况和增、减收支因素，2024年预算收支安排建议如下：

（一）一般公共预算收入预计

2024年一般公共预算本级收入预计完成74万元，比上年完成数增加10.21万元。

（二）一般公共预算支出安排

2024年金鸡乡年初部门一般公共预算支出1366.86万元。

按照政府支出功能分类科目划分明细为：一般公共服务支出478.31万元；文化体育与传媒支出44.54万元；社会保障和就业支出145.93万元；卫生健康支出61.70万元；城乡社区支出93.50万元；农林水支出531.92万元；交通运输支出10.96万元。

按照政府支出明细划分为：

1. 行政事业单位在职人员工资福利支出及社会保障缴费支出775.43万元（含养老保险缴费、医疗保险、工伤保险等支出168.07万元）。

2. 行政事业单位在职人员公用经费、交通费、工会经费、重点工作专项业务费、村级及村民小组公务费、公交补贴支出204.25万元。具体安排情况为：

（1）提升坝区人居环境工作人员经费76.32万元；

（2）工会经费以2023年10月工资总额的2%提取，共计12.68万元；

（3）公务交通补贴22.92万元；

（4）水电费26.65万元；

（5）公用经费65.68万元（包括：党建、党风廉政建设工作经费7万元，人大工作经费3万元，森林防火工作经费7万元，创文工作经费10万元，安全生产工作经费3万元，食品药品安全工作经费1万元，打击传销工作经费1万元，民宗、防艾、保密工作经费1.5万元，禁毒、消防、道路交通安全工作经费1.5万元，武装工作经费3万元，教育工作经费3万元，地质灾害防治工作经费2万元，私挖滥采工作经费3万元，综治维稳工作经费5万元，乡村旅游和文化工作经费2万元，法治建设工作经费2万元，妇儿工委工作专项经费1万元，政府信息公开专项工作经费0.5万元，打击非法集资工作经费0.5万元，平安创建工作经费2万元，反恐怖主义工作经费1万元）。

3. 对个人和家庭的补助16.80万元，具体安排情况为：

（1）离岗村干部补助（2人）0.74万元；

（2）遗属补助（20人）16.06万元。

4. 项目支出370.38万元。

（1）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴20.00万元；

（2）农村综合改革（村组干部补助）339.42万元；

（3）公路水路运输（公路养护）10.96万元。

2024年金鸡乡地方财政预算收支平衡情况：当年收入1335.90万元，上年结转30.96万元，当年支出1366.86万元，收支两抵，结余为0。

四、2024年财政工作重点

（一）开源节流，夯实财政财力基础。一是克服经济下行压力，强化税源管理，始终坚持“应收尽收”的原则组织收入，依法依规抓实财政收入。二是盘活资产资源，充分挖掘非税潜力，积极开展国有资产清查工作，加快推进国有资产盘活工作，使“资产”变“资本”，千方百计增加财政收入。三是积极争取资金和项目支持，发挥政策资金导向功能，谋划一批优质项目，力争政策和资金补助力度，密切联系上级部门，多方筹措资金，不断增加可支配收入，全力缓解财政压力。

（二）兜牢底线，提升财政保障能力。一是重点保障民生支出。始终坚持把保障和改善民生放在财政工作的首位，树牢“三保”意识，统筹调度资金，不断优化支出结构，加大民生保障力度。二是认真落实强农惠农政策。加强惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理使用工作，按上级相关要求，督促各单位及时录入、准确上报“一卡通”惠农惠民财政补贴发放数据。三是建立节约型财政保障机制。压实“过紧日子”思想，进一步压减一般性支出和非刚性支出，规范“三公”经费管理，做到有保有压、以收定支、保障重点，努力降低行政运行成本。

（三）依法理财，提高财政管理水平。一是深入推进预算管理改革，完善财政内部制约和监督机制，提升预算执行、会计核算科学化和财政预算支出管理水平，跟踪监测资金绩效，提高预算执行效率和资金使用效益。二是严格执行专项资金管理制度，坚持专款专用，严格按照专项资金的性质和要求，进一步规范财政资金申请、拨付、报账程序，提高财政支出质量。三是扎实做好财政所机构改革工作，加强财政干部业务素质提升，积极参与上级财政组织的各项业务培训，不断增强财政队伍素质和业务能力，完善财政干部依法行政的工作行为，继续抓实作风建设，坚定财政干部反腐倡廉的思想信念。四是规范稳妥筑牢债务风险防线，始终树立风险意识和底线思维，努力化解历史债务，杜绝违规举债行为，坚决遏制新增政府隐性债务。

以上报告，请审查。