瓦渡乡2023年地方财政预算执行情况和2024年地方财政预算（草案）报告

〔2024.03〕瓦渡乡十一届人大四次会议文件之十九

瓦渡乡2023年地方财政预算执行情况和2024年地方财政预算（草案）报告

各位代表：

受乡人民政府委托，现将瓦渡乡2023年地方财政预算执行情况和2024年地方财政预算（草案）报告提请大会审查，请各位代表予以审议，并请列席会议的同志提出意见。

一、2023年地方财政预算执行情况

2023年是全面贯彻落实党的二十大精神开局之年，也是三年新冠疫情防控转段后经济恢复发展的一年，瓦渡乡财政所在乡党委、政府的正确领导下，在乡人大的监督指导下，在全区财政十分困难的形势下，以“保工资发放、保机构运转、保民生改善”为工作的立足点和出发点，狠抓增收节支，以全乡经济建设和社会发展目标为中心，创新思路，积极作为，不断加强和改善财政运行质量，全力补短补缺补弱，努力完成区级下达的经济社会发展目标任务。

（一）一般公共预算收入

2023年，全乡财政总收入完成2490.62万元（不含烟叶税1108.30万元），比上年的2340.96万元（不含烟叶税993.1万元）增收149.66万元，上升6.39%。一般公共预算收入完成35.37万元（不含烟叶税1108.30万元），完成区级下达的经济社会发展目标考核任务19.25（区级预计收入）万元的183.74%。

（二）一般公共预算支出

2023年，全乡一般公共预算支出完成1611.57万元，比上年的1881.07万元减少269.50万元，下降14.33%。具体明细为（按政府支出功能分类科目)：

1.一般公共服务支出552.73万元，比上年的546.44万元增支6.29万元，增长1.15%。

2.公共安全支出8万元，比上年0万元增支8万元，增加100%。

3.文化旅游体育与传媒支出31.12万元，比上年的29.42万元增支1.7万元，增长5.78%。

4.社会保障和就业支出117.53万元，比上年的120.07万元减支2.54万元，下降2.11%。

5.卫生健康支出55.66万元，比上年的59万元减支3.34万元，下降5.66%。

6.节能环保支出4.02万元，比上年的82.48万元减支78.46万元，下降95.13%。

7.城乡社区支出49.61万元，比上年的53.61万元减支4万元，下降7.46%。

8.农林水支出778.88万元，比上年的960.05万元减支181.17万元，下降18.87%。

9.交通运输支出4.56万元，比上年增支4.56万元，增加100%。

10.自然资源海洋气象等支出6.46万元，比上年增支6.46万元，增长100%。

11.灾害防治及应急管理支出3万元，比上年的30万元减支27万元，下降90%。

全乡一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入35.37万元，上级补助收入2150.44万元（其中：体制补助收入1292.85万元，固定数额补助收入3.31万元，烤烟税奖励收入124.65万元，专项转移支付收入729.63万元），债务转贷收入304.80万元,收入合计2490.61万元；一般公共预算支出1611.57万元，上解上级支出574.24万元（其中：收入超基数上解5.59万元，残疾人两项补贴、高龄补助、孤儿补助上解106.69万元，代发退休人员工资上解58.68万元，其他上解403.28万元），债务还本支出304.80万元，支出合计2490.61万元；收支相抵，年终结转0万元。

（三）政府性基金预算

2023年全乡政府性基金收入完成877.19万元，比上年的60万元增收817.19万元。其中：国有土地使用权出让收入822.19万元，彩票公益金收入55万元。

2023年全乡政府性基金支出完成877.19万元，比上年的60万元增支817.19万元。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出822.19万元，彩票公益金安排的支出55万元。

全乡政府性基金预算收支平衡情况是：政府性基金收入877.19万元，政府性基金支出合计877.19万元；收支相抵，年终结转0万元。

二、2023年全乡财政工作的主要情况

（一）坚持稳中求进，服务经济发展大局。一是加强税收政策分析，积极关注税费政策，准确把握政策内涵；二是加强收入征收管理，围绕预算目标，科学细化、分解、落实，强化收入实绩过程控制，密切关注收入序时进度，确保税收及时足额入库。

（二）坚持底线思维，筑牢安全发展防线。一是充分发挥财政的监督职能作用，严格遵守财经制度，继续加强财政监督，使财政监督管理的每个环节都做到有法可依；二是逐步建立起“事前、事中、事后”全过程的财政监督机制，确保各项资金安全运转，专款专用。三是全力推进政府各类债务化解，稳妥化解政府存量债务3399.57万元，牢牢守住不发生系统性金融风险的底线。

（三）坚持增收节支，确保运行平稳。一是按照“保工资发放、保机构运转、保民生支出、保财源培植、债务化解”的要求，区分轻重缓急，统筹安排资金，保持全乡经济社会稳定，维护了政权正常运转；二是积极推进文化事业发展，加大各村（社区）文化活动场所建设，丰富群众精神生活；三是严格控制行政开支，努力降低行政成本，压缩“人、车、会、接待”等支出。

（四）坚持人民至上，服务保障民生大事。一是严格执行国家法律、法规及有关惠农政策；二是对上级下达的惠农资金及时足额发放，维护了社会稳定，提高了广大人民群众的生产生活水平，为拉动内需，扩大消费，带动经济发展。

三、2024年地方财政预算（草案）

根据当前全区经济发展形势和全乡经济和社会发展规划，在认真分析预测财政经济形势的基础上，确定我乡2024年财政预算编制的总体思路是：本着自力更生、艰苦创业、压缩一般性支出、防范和化解债务风险的原则，确保财政收入稳步增长，继续压缩一般性支出，在确保人员工资的情况下，合理安排公用经费，加强预算管理，确保收支平衡。

按照上述总体思路，测算我乡2024年地方财政收支情况，具体安排如下：

（一）一般公共预算收入安排情况

2024年，按照新的财政体制要求测算，全乡收入预算安排2065万元，具体为：

1.一般公共预算收入预计完成41万元，其中：增值税26万元，个人所得税1万元，城市维护建设税1万元，房产税1万元，印花税11万元，环境保护税1万元。

2.上级转移支付及补助2024万元。

（二）支出安排情况

2024年，全乡一般公共预算财政总支出预计完成2065万元。坚持“以收定支，量入为出，留有余地”的预算管理原则，把“保工资发放、保机构运转、保民生改善”放在首位，根据我乡财力，全年一般公共预算财政总支出安排（不含专款）2065万元，按归口支出情况如下：

1.一般公共预算支出安排2065万元。

（1）一般公共服务支出1053万元。

①人大事务支出42万元。其中：行政运行支出42万元。

②政府办公厅（室）及相关机构事务支出961万元。其中：行政运行支出361万元，其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出646.27万元。

③财政事务支出8万元。其中：事业运行支出8万元。

④党委办公厅（室）及相关机构事务支出42万元。其中：行政运行支出42万元。

（2）文化旅游体育与传媒支出31万元。其中：文化和旅游（群众文化）支出31万元。

（3）社会保障和就业支出201万元。

①人力资源和社会保障管理事务支出53万元，其中：综合业务管理支出53万元。

②行政事业单位养老支出118万元，其中：事业单位离退休1万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出81万元，机关事业单位职业年金缴费支出36万元。

③抚恤支出27万元，其中：死亡抚恤支出27万元。

④其他社会保障和就业支出3万元。

（4）卫生健康支出56万元。其中：行政事业单位医疗支出56万元（行政单位医疗15万元，事业单位医疗19万元，公务员医疗补助19万元，其他行政事业单位医疗支出3万元）。

（5）城乡社区支出39万元。其中：城乡社区管理事务（行政运行）支出39万元。

（6）农林水支出683万元。

①农业农村支出143万元。其中：事业运行支出143万元。

②林业和草原支出60万元。其中：事业机构支出60万元。

③农村综合改革支出480万元。其中：对村民委员会和村党支部的补助支出480万元。

（7）自然资源海洋气象等支出2万元，其中：自然资源利用与保护2万元。

2.其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出646.27万元。其中：公务用车运行维护费4万元，意识形态工作经费5万元，政务公开2万元，政务服务5万元，保密工作5万元，保安服务费8.23万元，绿化维护费2.6万元，车辆租赁费12万元，车辆购置费30.47万元，党员教育培训经费20万元，2024年党建示范点打造工作经费50万元，老干部工作经费2万元，老年大学工作经费10万元，“十四五”规划费用20万元，社保工作经费5万元，计生工作经费5万元，民政（残联）工作经费10万元，民宗工作经费5万元，青年志愿、青年之家活动和预防青少年违法犯罪1万元，妇女活动经费1万元，武装工作经费5万元，安全生产工作经费10万元，食品药品安全工作经费5万元，防震减灾工作经费5万元，文体活动工作经费5万元，矛盾纠纷排查调处补助经费3万元，综治维稳（含扫黑除恶、平安建设、视频监控、6995网络费）工作经费10万元，信访工作经费5万元，禁毒工作经费2万元，消防安全工作经费1万元，公路养护资金5万元，绿美农村路项目经费10万，道路交通安全工作经费2万元，反邪教工作经费1万元，反恐怖工作经费1万元，统战工作经费1万元，政协工作经费1万元，普法与依法治理（依法治乡）工作经费5万元，安和社区警务室费用3万元，警务辅助人员考核0.3万元，消防车保养维护经费2.48万元，教育工作经费10万元，统计工作经费2万元，税务工作经费10万元，河道清理经费8万元，防汛抗旱经费3.5万元，最严格的水资源管理2.5万元，瓦渡水厂工作经费6万，森林草原防灭火工作经费5万元，林长制工作经费10万元，农业工作经费5万元，人居环境工作经费10万元，重大动物疫病防控经费5万元，人大工作经费5万元，“两烟”工作经费5万元，疫情防控工作经费10万元，防范和化解重大风险经费20万元，免费开放经费5万元，规划设计费37.2万元，政府运转其他支出192.99万元。

（三）2024年一般公共预算收支平衡情况

2024年一般公共预算收入2065万元，全年一般公共预算支出2065万元，收支两抵预算收支平衡，符合《中华人民共和国预算法》的规定。

四、2024年主要财政工作及措施

（一）坚持依法聚财，全力保障财政增收目标

要进一步把涵养财源、增加收入的工作放到首要位置，化经济发展为税收收入之源。培植壮大税源税基，做好税源存量增量。积极配合税务部门清税源、堵漏洞、挖潜力，采取有效的方式，形成齐抓共管局面，切实做到依法征收、应收尽收。转变发展观念，调整发展思路，在产业结构中充分发挥财税的职能作用支持经济结构调整和增长方式转变。挖掘土地出让潜力，积极开展土地收储工作，积极盘活存量建设用地，努力拓宽财政资金来源，切实增加政府可支配收入。

（二）优化支出结构，稳步推进社会事业发展

大力推进公共财政支出，切实将公共服务作为公共财政立足点，坚持尽力而为、量力而行的原则，支持民生领域和社会事业发展，提高支出的科学化，确保资金使用绩效性、公平性和规范性，充分发挥财政综合职能作用。集中财力向关注民生、社会保障、基础设施建设等方面倾斜。一是支持城乡统筹发展。重点支持农村社会事业发展，推动城市基础设施向农村延伸，促进城乡公共服务均等化。二是推进教育文化卫生等社会事业发展，加快构建公共文化服务体系，落实教育建设经费，加快推进全镇教育现代化建设进程。三是加大对民生领域和重点项目的保障力度，继续落实各项支农惠农政策，建立健全社会保障体系，确保各项民生保障政策不折不扣落实到位。

（三）坚持财政监督，完善新常态下监督体制

提高财政精细化管理水平，强化预算约束机制，严格控制预算追加，加大专项资金整合和监管力度，统筹安排，提高资金使用效率，增强政府调控能力。坚持厉行节约，从严控制行政经费和一般性支出，努力降低行政运转成本；推进政府采购和招投标监管工作，完善国有资产监督管理办法，防止国有资产流失；强化财政监督和绩效评价工作，强化对财政资金分配使用情况的监管，充分发挥内部审计监督在确保政策落实和提高资金效益方面的积极作用，加强防范各种违法违纪现象滋生。

各位代表，2024年是中华人民共和国成立75周年，是推进“十四五”规划实施承上启下的关键一年，我们将在乡党委的正确领导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，把思想和行动统一到党中央的决策部署和省市区重要工作要求上来，自觉接受人大的监督，落实本次大会决议和要求，坚定信心、开拓奋进，接续攻坚，奋力开创瓦渡高质量跨越式发展和现代化建设新局面。

瓦渡乡十一届人大四次会议秘书组    2024年3月6日印