蒲缥镇2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算草案的报告

蒲缥镇2022年地方财政预算执行情况和

2023年地方财政预算草案的报告

（书面）

——2023年7月27日在蒲缥镇第七届人民代表大会第二次会议上

各位代表：

现向本次人民代表大会作蒲缥镇2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算（草案）的报告（书面），请各位代表予以审议，并请列席会议的同志提出意见。

一、2022年地方财政预算执行情况

（一）2022年地方财政预算收支情况

1. 一般公共预算

2022年全镇财政总收入完成7619.41万元，比上年决算数5755.84万元（下同）增加1863.57万元，上升32.38%。全镇一般公共预算收入完成442.98万元。全镇一般公共预算支出完成2770.53万元，比上年3493.84万元减少723.31万元，下降20.70%。

2022年，全镇一般公共预算支出完成2770.53万元。具体明细为（按政府支出功能分类科目）：（1）一般公共服务支出1056.17万元，比上年同期2049.28万元减少993.11万元，下降48.46%；（2）文化体育与传媒支出36.70万元，比上年同期35.41万元增加1.29万元，增加3.64%；（3）社会保障和就业支出172.91万元，比上年同期174.44万元减少1.53万元，减少0.88%；（4）医疗卫生与计划生育支出88.35万元，比上年同期68.73万元增加19.62万元，增加28.55%；（5）城乡社区支出69.03万元，比上年同期55.39万元增加13.64万元，增加24.63%；（6）农林水支出1275.37万元，比上年同期946.19万元增加329.18万元，增加34.79%；（7）其他节能环保支出72.00万元，比上年同期164.40万元减少92.40万元，减少56.20%。

全镇一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入442.98万元，上级补助收入3065.47万元（含体制补助收入1022万元、机关事业单位调资补助收入179.58万元、烤烟税奖励收入105.56万元，其他（弥补税收收入）286.96万元，专项转移支付收入1471.37万元），收入合计3508.45万元；一般公共预算支出2770.53万元，上解上级支出737.92万元（其中残疾人两项补贴、高龄补助、孤儿补助上解181.44万元，代发退休人员工资上解163.91万元，其他上解392.57万元），安排预算稳定调节基金0元，支出合计3508.45万元；收支相抵，无结余。

2. 政府性基金预算

全镇政府性基金收入完成4110.97万元，比上年同期696.23万元增加3414.74万元，增加490.46%。全镇政府性基金支出完成4110.97万元，比上年同期696.23万元增加3414.74万元，增加490.46%。

全镇政府性基金收支平衡情况是：上级补助收入4110.97万元，政府性基金支出4110.97万元，收支相抵，无结余。

3. 地方政府债务

2022年末，地方政府债务余额134.18万元，其中，一般债务134.18万元。

（二）2022年主要财税政策落实和重点财政工作情况

1. 财政运行平稳有序。2022年，镇人民政府以“保机构运转、保民生支出”为工作的立足点和出发点，积极应对经济下行压力和政策性减收挑战，克服减税降费、新冠疫情等多重因素带来的影响，充分发挥财政职能作用，不断加强和改善财政运行质量，全力补短补缺补弱，积极组织财政收入，合理安排财政支出，财政收入实现稳中有进、难中有好。一是加强税源监控。持续关注宏观经济走势，加强财政运行分析，跟踪重点税源，积极做好税源调查和分析预测。二是加强税收征管。认真贯彻落实减税降费政策，依法加强收入征管，努力培植财源，竭力挖潜增收，借助税收联席会议制度，确保应收尽收。三是压缩支出保平衡。大力压缩一般性支出，压减“三公”经费，确保年度预算收支平衡。

2. 民生保障全面加强。面对巨大的支出压力，镇人民政府严格按照“六稳六保”的要求，突出重点，保压并举，优化支出结构。一是加大对大瑞铁路蒲缥站至蒲缥物流中心铁路专用线项目、蒲缥集萃建设项目、华能蒲缥光伏发电项目、人居环境提升、生态文明、森林草原防灭火等重点领域支持力度，坚持防范地方金融风险，提高资金配置效率，有力保障和促进了社会各项事业的健康和谐可持续发展。二是有效贯彻落实强农支农惠农政策，2022年，通过“一折通”发放惠农补贴723.06万元，惠及农户21676户。三是更大力度保证基层政权的正常运行和民生资金的投入，争取工资足额保障到位，及时兑付村组干部工资、临聘人员工资、公益性岗位工资等人员经费。

3. 财政管理水平不断提高。一年来，全镇财政管理工作不断实现制度化、规范化、信息化，财政管理水平不断提升，进一步保证了资金支出更加规范有效。一是加强预算管理，加强财政账户管理，加强存量资金管理，严格落实专项资金报账制，严肃财经纪律，强化会计监督，组织开展“小金库”专项治理，加快推进公务卡使用推广工作。二是及时适应权责发生制政府综合财务报告制度改革的需要，规范会计核算，提高会计信息质量。三是持续规范单据审核。将“五人会签”“先审后批”等流程明确写入制度，坚持用制度管钱、管人、管事。四是厉行节约成效明显。严格控制“三公”经费和一般性公用经费支出。五是票据管理更加规范。云南省行政事业单位往来票据和云南省农村集体经济专用收款收据正常使用，严格执行收支两条线管理。六是采购实现电子化，网上超市审批、采购有序开展。七是有效防范政府债务风险。继续完善政府性存量债务和隐形债务信息统计，全年做到化债有序、管债有力。八是切实提高财政管理水平，规范管理方式，深入推进财政工作规范化水平，稳步推进差旅电子凭证网上报销。九是推进会计基础工作规范化建设，完成会计基础评价工作，积极宣传会计法规，强化内控工作力度。十是全面推广应用个人所得税APP，专项扣除附加填报以及汇算清缴工作有序开展。

过去一年，在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前财政工作面临的困难和问题：一是财政增收乏力。税源基础薄弱、财源结构不合理，受新冠肺炎疫情、国家政策性减税降费、宏观经济增速下滑等不利因素的影响，财政增收难度较大。二是财政收支矛盾更加突出。可用财力的增长不能满足经济社会发展中刚性支出日益增加的需求，财政收支平衡压力持续加大。三是财税体制改革成效不明显。预算绩效评价、公务卡管理等方面推进不够深入。对于这些困难和问题，我们将高度重视，采取相应措施，逐步加以解决。

二、2023年地方财政预算草案

（一）2023年财政经济形势分析

经济复苏市场情绪波动不明、窗口期重点税源已近收尾、减税降费持续推进等因素叠加，收入不确定因素仍多。同时，重点项目建设、债务风险防范化解、基本民生保障、教育文化提升、乡村振兴、人居环境提升等方面，仍需要保持刚性支出强度。综合分析，2023年财政收支形势仍然严峻，收支平衡压力依然突出。必须牢固树立底线思维，切实增强忧患意识，提高风险防控能力，平衡好稳增长和防风险的关系，进一步加强资金统筹，不断提升资金的时间管理和效益管理水平，保持财政可持续。

（二）2023年预算编制和财政工作的指导思想和原则

2023年财政工作和预算编制指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神、习近平总书记考察云南重要讲话精神，贯彻落实减税降费措施，加强财政资源统筹，保持必要的支出强度；大力优化支出结构，坚持党政机关过紧日子、苦日子，兜牢基层“三保”底线，提高财政资源配置效率；加强财政承受能力评估，保障财政可持续和地方政府债务风险可控；健全现代预算制度，优化税制结构，严肃财经纪律，防范化解财政金融风险，支持高质量跨越式发展，推动全镇经济实现质的有效提升和量的合理增长。

（三）2023年全镇及本级收支预算

1. 一般公共预算

全镇一般公共预算收入509万元，全镇一般公共预算支出2309.92万元。

全镇2023年镇本级财力承担“三保”预计支出451.1万元，其中：保工资14.37万元，保运转397.27万元，保基本民生39.46万元。

2023年，全镇一般公共预算总支出预计完成2309.92万元。

按照政府支出功能分类科目划分明细为：人员工资福利支出1014.17万元；商品和服务支出166.51万元；对家庭和个人的补助990.97万元（含村组补助、半供养等人员补助）；专项资金支出138.27万元。

按照政府支出经济分类性质划分明细为：

①一般公共服务支出851.7万元（专项业务工作经费包括：保障机关正常运转办公费166.51万元，临聘人员、西部志愿者等工资39.76万元，镇级公益性岗位补贴41万元，公务接待费16万元，公务用车运行维护费14万元，差旅费5.5万元，会议费11万元（党代会会议费3.5万元、人代会会议费6.5万元、其他会议费1万元），培训费2万元，党建示范点建设8万元，生态文明建设经费24万元，人居环境提升30万元，农业产业发展经费24万元，工会费11.5万元，人大活动经费5万元，政协活动经费1万元，巩固脱贫攻坚成果工作经费5万元，纪委工作经费3万元，殡葬惠民补助24.43万元，集镇改造经费100万元，综合治理经费2万元，常态化扫黑除恶工作经费5万元，普法工作经费5万元，防处邪教工作经费1万元，信访维稳工作经费1万元，地震应急经费5万元，安全生产经费2万元，党管武装工作经费5万元，退役军人事务服务费3万元，党员教育经费10万元，退休干部、困难党员慰问金3万元，意识形态工作经费2万元，禁毒防艾工作经费1万元，平安蒲缥建设经费5万元，森林草原防火经费5万元，退休老干部、妇联、团委活动经费3万元，税收协助护税经费5万元，化解政府性债务100万元，基础设施建设150万元，地质灾害应急处置工作经费5万元，消防安全工作经费2万元）；

②公共安全支出8万元；

③文化旅游体育与传媒支出36万元（文化服务中心）；

④社会保障和就业支出150.95万元；

⑤卫生健康支出87.6万元（基本医疗保险等）；

⑥城乡社区事务支出61.4万元；

⑦农林水事务支出（包括村组干部、党小组长、村级转移支付、一事一议补助）990.97万元；

⑧节能环保支出123.3万元。

全镇财政收支预算平衡情况是：一般公共预算收入509万元，上级补助收入3685.9万元（其中专项补助收入856万元），调入预算稳定调节基金451.1万元，收入合计4646万元；一般公共预算支出2309.92万元，上解上级支出1884.98万元（其中体制上解支出680.13万元，收入超基数上解419.9万元，代扣手续费上解0.7万元，残疾人两项补贴、高龄补助、孤儿补助上解181.44万元，代发退休人员工资上解146.81万元，其他上解456万元），安排预算稳定调节基金451.1万元，支出合计4646万元，收支相抵，无结余。

2. 地方政府债务

2022年我镇按期落实偿还计划，将通过债务重组、资金调度、资产处置等方式化解政府债务134.18万元，同时注意隐性债务的化解。

三、2023年财政改革发展工作重点

（一）以关注民生保兜底为首任，全力推进民生事业纵深发展。一是落实民生保障。严格落实“三保”支出责任，维持好各级各部门运转平稳。支持好“平安蒲缥”建设。加大“六稳”工作力度，全面落实“六保”任务。二是巩固好脱贫攻坚和乡村振兴有效衔接。围绕乡村振兴战略20字总要求，处理好“六种关系”，坚持好“七个拓展”，实施好“八大先行点”，全力推进乡村振兴建设。坚持发展与污染防治同频共振，支持乡村振兴与提升人居环境同向发力，大力推动绿色发展。

（二）以管控债务防风险为突破口，缓释债务风险维护地方信誉。一是持续防范政府债务风险。严控政府债务风险，严格落实政府性债务管理系列政策，规范政府举债融资行为。二是严防金融风险。深化金融专项整治，加强日常预警监测，加大风险排查力度，加快推进陈案积案处置持续推进宣传教育，严厉打击非法金融活动，有效防范金融风险。

（三）以加快建立现代财税体制为根本，落实抓住新机遇、应对新挑战的新要求。一是全面推进预算绩效管理。优化财政支出结构，反向倒逼提高资金使用效益。二是围绕目标任务促增收。密切关注重点税源增收，提前谋划重大项目税源培植和政策衔接，不断扩大地方税基，稳定地方收入平稳。努力实现一般公共预算收入增5%左右。

（四）以强化财政管理监督机制为保障，适应依法理财、勤俭节约的新形式。一是继续坚持勤俭节约。严格落实中央八项规定，严控“三公”经费。加快推进政府采购制度改革，大力降低采购成本提升经济效益。二是完善财会监督体制机制。建立健全以政府部门财会监督为主导的体系框架，加大财会监督与其他监督的贯通协调，强化“大监督”格局，加大“回头看”工作力度。推动会计准则高质量实施，进一步加强会计审计监管。切实根据人大、审计意见改进工作。三是持之以恒正风肃纪。落实全面从严治党主体责任，拉紧财政队伍思想“红线”，抓实内控制度执行，巩固基层减负成效，确保财政队伍廉洁高效。

各位代表。艰难困苦，玉汝于成。我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在镇党委的坚强领导下，励精图治、自强不息，全力促进经济持续健康发展和社会大局稳定，为推进蒲缥高质量发展努力奋斗！

以上报告，请审查。