蒲缥镇2023年地方财政预算执行情况和2024年地方财政预算草案的报告

镇七届人大三次会议

大会材料（十六）

蒲缥镇2023年地方财政预算执行情况和

2024年地方财政预算草案的报告

（书面）

——2024年3月21日在蒲缥镇第七届人民代表大会第三次会议上

各位代表：

现向本次人民代表大会作蒲缥镇2023年地方财政预算执行情况和2024年地方财政预算（草案）的报告（书面），请各位代表予以审议，并请列席会议的同志提出意见。

一、2023年地方财政预算执行情况

（一）2023年地方财政预算收支情况

1. 一般公共预算

2023年全镇财政总收入完成6951.40万元，比上年决算数7619.41万元（下同）减少668.01万元，下降8.77%。全镇一般公共预算收入完成698.12万元。全镇一般公共预算支出完成4145.56万元，比上年2770.53万元增加1375.03万元，上升49.63%。

2023年，全镇一般公共预算支出完成4145.56万元。具体明细为（按政府支出功能分类科目）：

①一般公共服务支出905.53万元，比上年同期1056.17万元减少150.64万元，下降14.26%；

②公共安全支出10万元，比上年同期0元增加10万元；

③文化体育与传媒支出27.17万元，比上年同期36.7万元减少9.53万元，下降25.97%；

④社会保障和就业支出187.32万元，比上年同期172.91万 元增加14.41万元，上升8.33%；

⑤卫生健康支出79.01万元，比上年同期88.35万元减少9.34万元，下降10.57%；

⑥城乡社区支出68.71万元，比上年同期69.03万元减少0.32万元，下降0.46%；

⑦农林水支出2814.64万元，比上年同期1275.37万元增加1539.27万元，上升120.69%；

⑧交通运输支出6.71万元，比上年同期0万元增加6.71万元；

⑨自然资源海洋气象等支出46.48万元，比上年同期0万元增加46.48万元；

⑩其他支出37万元，比上年同期0万元增加37万元；

全镇一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入698.12万元，上级补助收入4223.47万元（含体制补助收入1908.41万元、机关事业单位调资补助收入4.24万元、烤烟税奖励收入106.92万元，专项转移支付收入2203.9万元），债务转贷收入887.95万元，收入合计5809.54万元；一般公共预算支出4145.56万元，上解上级支出776.03万元（其中收入超基数上解76.54万元，残疾人两项补贴、高龄补助、孤儿补助上解221.68万元，代发退休人员工资上解173.98万元，其他上解303.83万元），债务还本支出887.95万元，支出合计5809.54万元；收支相抵，无结余。

2. 政府性基金预算

全镇政府性基金收入完成1141.86万元，比上年同期4110.97万元减少2969.11万元，减少72.22%。全镇政府性基金支出完成1141.86万元，比上年同期4110.97万元减少2969.11万元，减少72.22%。

全镇政府性基金收支平衡情况是：上级补助收入1141.86万元，政府性基金支出1141.86万元，收支相抵，无结余。

（二）2023年财政工作重点成效

1.开源节流稳定财政运行。一是保证财政收入应收尽收，积极做好税源调查和分析预测，加强对重点项目的跟踪和监管，依法加强收入征管，努力培植财源，竭力挖潜增收。全年完成一般公共预算收入698.12万元，达到上级核定基数的157.6%。二是积极申报项目向上争取支持，全年申报彩票公益金项目4个，农村公益事业财政奖补项目1个，目前项目已全部完工并完成项目材料的整理归档，计划下达资金252万元。三是压缩支出确保收支平衡，严格落实中央八项规定精神，大力压缩一般性支出，以“非必要不支出”原则严控“三公”经费支出，全年“三公”经费支出25.17万元，未超出本年预算。四是优化支出结构，分清轻重缓急，不断优化年初预算安排，确保重点项目资金保障到位。

2.全力以赴加强民生保障。一是更大力度保证基层政权的正常运行和民生资金的投入，争取工资足额保障到位，及时兑付村组干部工资、临聘人员工资、公益性岗位工资等人员经费，维护社会稳定。二是将人居环境提升、森林草原防灭火、殡葬惠民补助等重点领域资金纳入年初预算安排，提高资金配置效率，有力保障和促进了经济社会各项事业的健康和谐可持续发展。三是有效贯彻落实强农支农惠农政策，对上级下达的惠农资金做到及时足额发放，提高农民生活水平，支持农业发展。四是助力生态环境治理工作开展，全年投入自然村污水治理经费100万元。

3.兜牢底线防范财务风险。一是牢牢守住政府债务风险底线，认真梳理政府隐形债务，坚决遏制新增举债。严把“一债一策”，有序推进政府拖欠企业账款清欠工作，全年化解政府拖欠企业债务7343.34万元。二是加大招商力度，培育壮大财源，提高偿债能力，降低债务率。三是强化财政监督，定期、不定期开展财政资金安全检查工作，建立健全财政资金安全管理长效机制。四是坚持防范地方金融风险，积极响应上级非法集资风险排查，全年开展“肉牛托管养殖”“第三方财富管理公司”等涉非风险自检自查4次，并建立相关台账。

4.多措并举提高管理水平。一是加强财政账户管理，严格落实专项资金报账制，规范单据审核，将“先审后批”等保障流程明确写入制度，坚持用制度管钱、管人、管事。二是强化预算绩效管理，认真开展事前绩效评估，严格落实事中绩效监管，完善事后绩效评价，保证各项资金安全运转，专款专用，使资金的效能得以充分发挥。提升年初预算安排编报质量，做到“无预算不支出”。三是切实规范管理方式，深入推进财政工作规范化水平，稳步推进差旅电子凭证网上报销和政府采购网上超市审批有序开展。四是加强非税收入的管理及票据管理工作，正常使用云南省行政事业单位往来票据和云南省农村集体经济专用收款收据，严格执行收支两条线，专户储存的管理制度，避免“坐收坐支”等违规行为发生。

各位代表，2023年蒲缥财政奋力实现了全镇财政平稳运行、基本保障落实到位。同时，也清醒地认识到，我们仍有很多差距和不足：一是税源结构单一，增收后劲不足；二是财政收支矛盾依然突出，财政收支平衡压力持续加大；三是财税体制改革成效不明显。预算绩效管理、公务卡管理等方面推进不够深入。对此，我们将高度重视，进一步强化问题导向，认真听取各位代表意见，分析原因，采取有效措施，积极稳妥加以解决。

二、2024年地方财政预算草案

（一）2024年财政经济形势分析

2024年是中华人民共和国成立75周年，是实现“十四五”规划目标任务的攻坚之年，更是“3815”战略发展目标“三年大攻坚”的关键之年，科学研判经济形势，合理编制财政预算，做好财政各项工作意义重大。

我们在不断巩固和增强经济回升向好态势的同时，也要正确认识到目前经济复苏存在困难和挑战，主要是有效需求不足、社会预期偏弱、风险隐患仍然较多，基本民生保障、重点项目建设、债务风险防范化解、教育文化提升、乡村振兴、人居环境提升等刚性支出不减。综合分析，2024年财政收支形势仍然严峻，收支平衡压力依然突出。必须坚持“稳中求进、以进促稳、先立后破”的工作总基调，坚持尽力而为、量力而行，提高风险防控能力，进一步加强资金统筹，不断提升资金的时间管理和效益管理水平。

（二）2024年预算编制和财政工作的总体要求

2024年财政工作和预算编制总体要求是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，深入学习贯彻党的二十大精神和习近平总书记考察云南重要讲话、重要指示批示精神，落实中央经济工作会议、全国财政工作会议部署，贯彻落实减税降费措施，加强财政资源统筹，保持必要的支出强度；大力优化支出结构，坚持党政机关过紧日子、苦日子，兜住、兜准、兜牢民生底线，提高财政资源配置效率；加强财政承受能力评估，保障财政可持续和地方政府债务风险可控；健全现代预算制度，优化税制结构，严肃财经纪律，防范化解财政金融风险，支持高质量跨越式发展，推动全镇经济实现质的有效提升和量的合理增长。

（三）2024年全镇及本级收支预算

1. 一般公共预算

全镇一般公共预算收入748万元，其中：增值税485万元，企业所得税8万元，个人所得税2万元，资源税6万元，城市维护建设税41万元，房产税97万元，印花税20万元，城镇土地使用税78万元，车船税2万元，耕地占用税2万元，环境保护税7万元；

2024年坚持“以收定支，量入为出，留有余地”的预算管理原则，根据我镇财力，全年一般公共预算支出安排（不含专款）2778万元。

按照政府支出功能分类科目划分明细为：人员工资福利支出1166万元；商品和服务支出474万元；对家庭和个人的补助1138万元（含遗属补助、村组补助、半供养等人员补助）；

按照政府支出经济分类性质划分明细为：

①一般公共服务支出1010万元，专项业务工作经费包括：保障机关正常运转办公费323.31万元，临聘人员、西部志愿者等工资39.76万元，镇级公益性岗位人员41万元，公务接待费10万元，公务用车运行维护费14万元，差旅费4万元，会议费8万元（党代会会议费3万元、人代会会议费4万元、其他会议费1万元），党建示范点建设8万元，生态文明建设经费24万元，人居环境提升30万元，农业产业发展经费24万元，科协工作经费2万元，工会费11.5万元，政协活动经费1万元，扶贫工作经费5万元，纪委工作经费3万元，殡葬惠民补助24.43万元，残疾人工作经费1万元，残疾人就业保障金2万元，集镇改造经费100万元，人大活动经费5万元，综合治理经费2万元，扫黑除恶专项斗争工作经费5万元，普法工作经费5万元，反邪教工作经费2万元，信访维稳工作经费2万元，禁毒防艾工作经费1万元，平安蒲缥建设经费5万元，道路交通工作经费2万元，反恐工作经费2万元，反电诈工作经费1万元，法治建设工作经费2万元，地震应急经费5万元，安全生产经费2万元，消防安全工作经费2万元，党管武装工作经费5万元，退役军人事务服务费3万元，统计工作经费2万元，党员教育经费10万元，退休干部、困难党员慰问金3万元，意识形态工作经费2万元，森林草原防灭火经费8万元，退休老干部、妇联、团委活动经费3万元，化解政府性债务100万元，基础设施建设150万元，地质灾害应急处置工作经费5万元。

②文化旅游体育与传媒支出27万元（文化服务中心）；

③社会保障和就业支出203万元；

④卫生健康支出83万元（基本医疗保险等）；

⑤城乡社区事务支出93万元；

⑥农林水事务支出（包括村组干部、党小组长、村级转移支付、一事一议补助）1342万元；

⑦交通运输支出2万元；

⑧自然资源海洋气象等支出18万元。

全镇财政收支预算平衡情况是：一般公共预算收入748万元，上级补助收入2806.03万元，收入合计3554.03万元；一般公共预算支出2778万元，上解上级支出776.03万元（其中收入超基数上解76.54万元，残疾人两项补贴、高龄补助、孤儿补助上解221.68万元，代发退休人员工资上解173.98万元，其他上解303.83万元），支出合计3554.03万元，收支相抵，无结余，符合《预算法》的规定。

三、2024年财政工作重点

（一）全力培植财源，促进经济稳步发展

一是加大对甜柿、石榴、枇杷、“两青”蔬菜等重点产业引导扶持，围绕华能蒲缥光伏发电建设项目、大瑞铁路蒲缥公铁联运物流园建设等项目，增强产业集聚效应，改善财源结构，不断拓宽收入来源，积极培育新兴财源，拉动经济增长。二是加强招商引资工作，充分利用人才资源参与招商，力争在招商引资工作方面有大的突破、大的发展。三是盘活资产资源，着力推动资源资产化、资产资金化，大力盘活可利用的资金、资源、资产。

（二）因地制宜，助推项目落地、产业发展

一是立足镇情，科学做好产业谋划，强化项目包装和宣传推介，重点做好项目申报、项目对接、跟踪服务。二是持续优化营商环境，培育市场主体，促进产业发展壮大。三是多渠道向上争取资金，加大对我镇重点产业的扶持，为产业集聚和稳步发展提供有力保障。

（三）强化民生保障，促进社会和谐稳定

一是按照“三保”的基本原则，坚持有保有压，用小钱办大事、办实事，切实将有限的财政资金用在刀刃上。坚持勤俭节约，从严从紧编制预算，减少非刚性非重点支出、“三公”经费和行政运行支出，将节省开支用于民生保障。二是巩固脱贫成果全面推进乡村振兴，加大对基础设施建设、特色产业资金扶持力度，不断改善群众的生产、生活条件。三是大力支持富余劳动力转移就业，加大对优抚、低保人员资金的投入，努力解决弱势群体生产生活困难，不断提高财政的保障能力，促进和谐社会的建设。

（四）深化财政管理体制改革，提高财政管理水平

一是完善财政内部监督制约机制，跟踪监测资金绩效，提高预算执行效率和资金使用效益。加强专项资金的跟踪检查，坚持专款专用，保证专款及时足额落实到位，进一步规范财政资金报账程序，提高财政支出质量。二是提升财政干部业务能力，不断增强财政队伍素质和业务能力，规范财政干部依法行政的行为。三是做好财政预决算信息公开，主动接受社会监督，保障广大群众的知情权、参与权、监督权。

各位代表，做好2024年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在镇党委、政府的正确领导下，在上级财政的支持和帮助下，在全镇各部门及广大群众的共同努力下，以高度的责任感和使命感，依法理财，精打细算，扎实做好各项财政工作，确保完成目标任务，为蒲缥镇高质量跨越式发展贡献财政力量。

以上报告，请审查。