潞江镇2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算草案的报告

〔2022.01〕潞江镇第五届人大一次会议文件之十九            

关于潞江镇2021年地方财政预算执行情况和  

2022年地方财政预算草案的报告（书面）  

— 2022年2月5日在潞江镇第五届人民代表大会第一次会议上  

隆阳区潞江镇财政所  

各位代表：  

受潞江镇人民政府委托，现将潞江镇2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算草案提请大会审查，并请列席会议的同志提出意见。  

一、2021年地方财政预算执行情况  

（一）一般公共预算。2021年潞江镇一般公共预算收入完成822万元，均为税收收入。一般公共预算支出完成5412万元。  

潞江镇一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入822万元，上级补助收入4890万元，收入总计5720万元。一般公共预算支出5413万元，上解支出307万，支出合计5720万元；收支相抵，无结转结余。  

（二）政府性基金预算。  

潞江镇政府性基金收支平衡情况：政府性基金上级补助收入669万元，政府性基金收入总计669万元；政府性基金支出完成669万元，收支相抵，无结转结余。  

二、2021年财税工作的主要情况  

2021年，根据潞江镇党委的安排部署，认真按照潞江镇第五届人大第一次会议决议，以及审计提出的意见要求，时刻牢记财政服务宗旨，在各部门的大力支持和帮助下，潞江镇财政所认真执行党委政府的各项决策部署，积极履行财政职能，紧紧围绕年初目标任务，按照“保工资、保运转、惠民生、促发展”的要求，认真组织收入，合理安排支出，稳步推进各项财政改革，不断改进财政工作作风，加强财政监管，不断提高财政服务能力。主要工作情况如下：  

（一）加强财务管理，严肃财经纪律，确保资金安全  

为了充分发挥财政的监督职能，加大了执法和对法律、法规执行的力度。一是认真贯彻执行《中华人民共和国预算法》、《会计法》等法律法规，严格预算执行，坚持先有预算后有支出，配合度假区财政分局编制了2021年年初预算、度假区撤销后配合隆阳区财政局做好预算，并严格遵照执行，减少随意性；二是严格财务审核，分工明确逐级审批，把好财务审核关并做好相关业务知识的解释，建立健全管理制度，为推进厉行节约、反对浪费提供制度保障，以刚性的制度规范财务收支行为，加大监督力度，规范执行预算；三是规范内部管理，明确岗位职责，严格办事程序和手续制度，确保财政资金安全；四是牢固树立过“紧日子”的思想，严控“三公经费”，严格执行会议费、培训费等相关制度，2021年三公经费支出23万元，其中：因公出国（境）费0万元、公务用车购置及运行维护费17万元、公务接待费6万元，培训费10万元，会议费12万元（含人代会6万、党代会2万）；五是加强非税收入的管理，加强相关票据的管理，严格执行收支两条线，专户储存的管理制度，避免坐收坐支等违规现象；六是不断提高预算管理水平，认真落实预决算公开制度。  

（二）加强收入管理，努力应收尽收。  

配合隆阳区财政局在潞江镇人民政府的统一安排部署下，一是紧紧围绕目标任务，将责任层层落实，及时分解到税务及财政等收入征管部门；二是充分调动积极性，形成“政府领导、税务主管、部门配合、社会参与”的协税护税长效机制，优化征纳环境，明确部门职责；三是加强税源监控，认真分析税源情况及项目支撑点，加强对重点行业和重点项目的分析和监管，跟踪重点税源企业运行情况，做好税收调查和分析预测；四是规范非税收入管理，加强票据管理，加大对行政性收费收入、罚没收入管理力度，确保非税收入足额征收。2021年实现一般公共预算收入822万元。  

（三）加强支出管理，提高保障能力。  

在财政收支矛盾突出及刚性支出压力不断增大的情况下，积极筹措资金，确保了“保工资、保运转、保民生”的基本目标，在职职工及村干部等人员经费按时拨付和发放，保证了干部职工调资增资及时兑付，确保了机构和村组日常运转经费正常拨付。同时坚持把基础设施建设、配套服务设施建设、重点产业发展和重点项目建设作为出发点和落脚点，不断调整优化支出结构，合理安排项目资金，积极协助各部门做好项目资金申报及争取工作，尽最大努力加大资金投入力度，为潞江镇的发展提供财力保障。2021年财政供养人员及单位基本运转支出3663万元（含在职人员、公益岗位、护林员工资、运转经费、社会保险缴费，村组干部、村级办公、党建农业税附加等经费）；安排项目支出1750万元。  

（四）严格落实惠农强农富农政策，转变作风，提升服务水平。  

正确认识和把握好当前的财政形势，坚定做好财政工作的信心和决心，不断改进工作方法和服务态度，不断提升财政服务水平，财政的服务效率和服务质量有所提高，强化便民服务意识，坚持做到热情、周到、耐心的服务，坚持群众利益无小事，热情接待来访群众。会同林业、农业、畜牧、振兴办等相关部门切实做好惠农补贴资金汇总上报工作。2021年度上报兑付惠农补贴资金共计1706.03万元，其中：甘蔗种植补贴2.44万元；耕地地力保护补贴693.28万元，涉及16370户；临时粮补99.96万元,15949户；农机购置补贴153台24.97万元；退耕还林补贴、生态补偿876.95万元；陡坡补助8.4万元；贫苦户贷款贴息3户0.03万元。  

（五）强化审计监督约束。  

为进一步规范财政收支行为，严肃财经法纪，提高经济效益，加强宏观控制和管理，确保财政财务收支及其经济活动的真实性、合法性和效益性。一是配合区审计局委派审计组对高黎贡山移民脱贫发展专项资金进行审计，目前已完成初步实地调查审计工作；四是配合上级各部门对潞江镇扶贫等相关项目资金的专项检查，并对检查提出的问题进行整改。通过审计检查，指出了存在的问题，规范了收支行为，提高了管理水平，为今后的工作起到指导性作用。  

（六）加强村组财务管理。  

继续加强对潞江镇30个村委会（社区）及下设小组的资产、资金及债权债务等的监管，运行良好，进一步规范了村组的财务收支行为，健全了监督体系，全面提升了全镇农村财会管理质量和水平。通过有效监管，增强了财务收支的透明度、运行机制及各项指标逐步提高。通过对村级财务的有效监管，建立起高效有序的村级公共财政运行机制。  

（七）加强扶贫资金监管，扎实推进扶贫工作。  

切实加强扶贫资金监管，根据上级各部门相关文件的要求，按照“资金跟着项目走，项目跟着规划走”的原则，实行专人管理、专账核算、专款专用。  

（八）做好行政事业单位政府采购和国有资产管理工作  

为进一步规范国有资产的管理、配置，严格按照各级对政府采购相关规定及潞江镇政府采购内部控制制度，督促各部门认真做好政府采购的申报工作，按照资金来源先申报审批后采购再通过财政部门登记入账，确保国有资产的相对规范管理。  

（九）疫情防控工作  

认真贯彻各级对疫情防控各项工作的安排部署，做好防堵卡工作，做好部门内部的防疫工作，做好防疫工作资金保障工作，全年安排疫情防控工作经费52万元。  

（十）廉洁奉公，管得住手脚，强化干部队伍建设，树立财政新形象  

一是切实改进作风坚定不移的贯彻落实中央八项规定、厉行勤俭节约等，从严要求，坚决刹住公款购买赠送贺卡等年货节礼和公款吃喝等不正之风，营造风清气正的氛围；二是坚持内强素质，外树形象。把学习政治理论和财政业务知识作为日常工作，努力提升整体素质和工作效能，深入学习、深刻领会党的十九大相关会议精神，提高自身政治修养，正确树人生观、价值观，将思想政治建设、业务能力建设、作风建设、廉政建设统一起来，贯穿财政工作的始终，打造一支和谐、务实、廉洁、高效的队伍，为我镇的各项工作的顺利进行打好财政基础。  

各位代表，2021年潞江镇财政运行平稳，是潞江镇党委、政府狠抓项目建设和大力发展各项产业的结果，是广大干部群众团结奋斗的结果！  

回顾2021年的工作，财政改革和发展虽然取得了一些新进展，但财政工作面临的新形势、新情况、新问题也不少：一是主体财源缺乏，增长后劲不足。农业产业化、规模化、集约化水平低，农业产业链短，缺乏农特产品绿色生态精深加工骨干产业和龙头企业带动，企业规模小，品牌分散，缺乏竞争优势。二是减收因素增多，税收增长乏力。“营改增”全面推广以及减税降费政策的落实，对于制造业不发达，仅靠固定资产投资拉动为主体税源的地方，结构性减税影响异常突出，增收十分困难。三是支出压力增大，投入能力不足。基础设施建设滞后，投资环境有待改善，由于刚性增支压力大，财政保障水平低，重点项目建设和产业发展投入能力弱。四是基础工作薄弱，管理水平不高。财政收支的预测及分析能力还需提高，预算管理的硬约束尚未形成，精细化管理程度不够，财政资金使用效益有待进一步提高。对于这些存在困难和问题，我们将高度重视，以积极的姿态、改革的思维、务实的举措努力应对。  

三、2022年地方财政预算草案  

2022年受经济下行压力加大、减税降费政策减收、财政体制改革等因素影响，预计全年财政收入有所减少，但从财政支出形势来看，各领域对财政资金的需求依然很大，脱贫攻坚巩固提升、债务风险防范化解、集镇建设维护、乡村振兴等，都需要予以保障。综合分析，2021年财政收支形势依然严峻、收支压力依然突出，必须坚树立过紧日子思想，进一步加强资金统筹，保持财政的可持续性。  

2022年财政预算编制和财政工作的指导思想是：深入贯彻落实党的十九大、十九届二中、三中、四中、五中、六中全会及党中央、国务院深化各项体制改革精神，根据隆阳区财政体制改革相关要求，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，坚持系统观念，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，更好统筹发展和安全，科学精准落实宏观政策，努力保持经济运行在合理区间，全面落实过紧日子的要求，集中财力围绕党委、政府的重大决策部署促发展，确保全镇经济和社会各项事业健康发展。  

按照上述总体思路，结合潞江镇经济社会发展、固定资产投资、重点建设项目等预期情况，2022年财政收支安排如下：  

（一）一般公共预算收入预计情况  

2022年全镇计划完成一般公共预算收入221万元，其中：税收收入221万元，税种完成情况是：（1）增值税（50%部分）完成104万元；（2）企业所得税（8%部分）完成1万元；（3）个人所得税（8%部分）完成1万元；（4）城市维护建设税完成14万元；（5）房产税17万元；（6）印花税12万元；（7）城镇土地使用税5万元；（8）土地增值税完成10万元；（9）车船税1万元；（10）契税36万元；（11）环境保护税11万元。  

（二）一般公共预算支出安排情况  

2022年全镇一般公共预算支出预计完成4225.12万元。  

按照政府支出功能分类科目划分明细为：一般公共服务支出1287.85万元；文化体育与传媒支出80.64万元；社会保障和就业支出163.97万元；卫生健康支出784.77万元；节能环保支出287.36万元；城乡社区支出1119.01万元；农林水支出1201.52万元。  

按照政府支出明细划分为：1.基本支出2310万元。一是财政供养人员支出870万元。其中：人员工资支出670万元、社会保险缴费及医疗补助等162万元、工会经费12万元、公务交通补贴26万元。二是聘用人员支出及保险缴费180万元，包括炊事员、安保、禁毒专干、西部志愿者、执法队、公益性岗位、临聘人员。三是公用经费137万元。包括按定额标准安排的机构运转经费、日常公务费、差旅费、公务员接待、培训费、会议费、公务用车购置及运行维护费等（其中公务接待费10万元、培训费10万元、会议费10万元、公务用车购置及运行维护费10.5万元）。四是村组经费878万元。其中：社区干部岗位补贴538万元；村民小组党组织负责人补助和村民小组长补贴207万元；村定补人员1万元；村级公用经费11万元；村委会运转经费90万元；村(居)民小组运转经费31万元；五是其他专项业务经费267万元，包括森林防灭火工作经费10万元、安全生产和防灾减灾经费3万元、消防工作经费2万元、全国第七次人普工作经费10万元、全民科学素质建设工作经费2万元、重大动物疫病防控工作经费补助10万元、人代会经费8万元、党代会2万元、文物及文化遗产挖掘与保护经费1万元、武装工作经费5万元、退休老干部工作经费3万元、乡土人才培训工作经费2万元、2022年党员教育培训工作经40万元、党建工作经费10万元、2022年春节慰问活动经费8万元、妇联工作经费2万元、团委工作经费2万元、教育工作经费30万元、生物病媒防控经费3万元、河长制工作经费10万元、防汛抗旱应急经费8万元、信访工作经费3万元、保密工作经费3万元、创建村级“协商在基层”工作经费2万元、民族团结进步示范区创建工作经费8万元、综治维稳经费5万元、乡村振兴工作经费5万元、潞江镇民族节庆文化活动经费20万元、疫情防控工作补助经费50万元。  

2.项目支出1915万元。包含潞江镇人居环境提升项目160万元、项目前期工作经费100万元、潞江镇人居环境提升160万元、护林员工资（区级承担）315万元、偿还债务（基础设施建设项目工程款）300万元、村便民服务大厅补助100万元、沪滇项目资金780万元。  

一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入221万元，上级专项转移支付补助收入4311万元，收入总计4532万元；一般公共预算支出4225万元，上解上级支出307万元，收支相抵，无结转结余。  

四、2022年财政工作重点  

为确保2022年财政收支预算目标任务完成，必须重点抓好以下几方面的工作：  

（一）优先确保“三保”落实到位，保障机构运行平稳  

按照“保工资、保运转、保民生、促发展”的要求，积极筹措资金，确保人员工资和机构正常运转，结合潞江镇财力、必要保障以及财源、产业、项目重点等分轻重缓急安排。  

（二）继续落实积极的财政政策，确保各项任务圆满完成  

一是严格落实减税降费政策，继续落实好2022年减税降费政策的延续。二是围绕目标任务抓增收。在严格落实减税降费政策前提下，深化部门协作，继续强化对重点行业、重点项目的跟踪力度，督促执收部门依法足额征收。三是大力优化财政支出结构。压缩一般性支出，进一步优化支出投向，做好重点项目、民生保障。四是全力向上争取项目支持。加强向上对接与协调，争取更多项目纳入上级政策资金支持。  

（三）强化财政日常管理，落实依法理财  

一是贯彻落实各项制度。严格办事程序和手续制度，确保财政资金开支符合有关政策规定。二是完善做好会计基础工作。继续推行公务卡制度，实施公务卡结算；加强结余结转资金管理，进一步盘活财政存量资金；加强对村级财务的管理和指导，确保核算规范、准确。三是落实好惠民政策。做好惠农补贴、民生资金兑付工作，确保兑付及时。四是做好政府采购、政府债务、国有资产管理相关工作。理顺政府采购管理体制，严格政府采购日常监管；加强债务管理，防范化解债务风险；加强国有资产管理，确保国有资产保值增值。五是继续推进预算绩效管理。推进全面实施预算绩效管理，开展扶贫资金项目绩效自评，构建全覆盖的预算绩效管理体系。六是深入推进政府会计制度改革。推进新旧会计制度的顺利衔接，进一步规范行政事业单位会计核算，提高会计信息质量，确保政府会计制度改革顺利进行。  

（四）强化财政监督管理，提高综合理财能力水平  

一是严格执行《预算法》。严格按照人大批准的预算执行，硬化预算约束，严控增量、消化存量，深化预决算信息公开。二是继续推行勤俭节约。厉行节约严控“三公”经费，严格落实中央八项规定。三是进一步强化监督。加大扶贫资金的监管，强化部门单位内控管理，继续落实好巡察整改，切实根据审计及各级检查提出的意见建议改进工作。四是进一步严肃财经纪律。不断加强财政队伍建设，筑牢思想防线，保持反腐高压态势，确保财政队伍高效廉洁。  

各位代表，完成2022年全年财政预算目标和各项财政工作，任务艰巨、责任重大。但我们满怀信心，因为，我们有镇党委、政府以及上级财政部门的坚强领导，有各级各部门的密切配合，有广大干部群众的共同努力，我们将把握机遇、克服困难，奋力拼搏，坚持依法理财，扎实做好各项工作，努力完成各项目标任务，为潞江镇经济社会发展做出积极贡献。  

以上报告，请审查。