潞江镇2016年财政预算执行情况和2017年财政预算草案的报告

关于潞江镇2016年地方财政预算执行情况和

2017年地方财政预算草案的报告（书面）

 

一、2016年地方财政预算执行情况

2016年，面对经济下行压力持续加大、刚性支出不断增加的局面，度假区财税部门在度假区党工委、管委会的坚强领导下，财政所在镇党委、政府的领导下，在人大和群众的监督指导下，坚持稳中求进工作总基调，深入贯彻落实科学发展观，认真执行管委会、潞江镇的有关决议，认真组织收入，合理安排支出，稳步推进各项财政改革，各项财政工作取得了新进展，圆满地完成了市、区确定的全年跨越发展目标和考核任务，实现了“十三五”良好开局。

（一）一般公共预算。据快报统计，2016年度假区财政总收入完成3277万元，同比上年2733万元增长19.9%，一般公共预算收入完成2525万元，同比上年2294万元增长10.1%，完成全年收入任务目标。其中：税收收入完成2236万元（其中：国税增值税完成267万元，地税完成1969万元），非税收入完成289万元(含地税教育费附加收入31万元、残保金6万元)。一般公共预算支出完成4225万元，同比上年3480万元增长21.4%，完成全年支出任务目标3888万元的109%。

度假区一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入2525万元；上级补助收入1554万元，其中：返还性收入305万元，一般性转移支付561万元，专项转移支付688万元；上年结余结转947万元，调入预算稳定调节基金392万元，收入总计5418万元。一般公共预算支出4225万元，上解上级支出678万元，收支相抵，年终结余结转390万元，安排预算稳定调节基金125万元。

2016年潞江镇一般公共预算支出完成2401万元，主要包括原农村工作局、社会事务局及综合执法局支出数据，其中，人员支出按原编制口径统计，公用经费按实际在岗口径统计。潞江镇一般公共预算财政拨款收入2401万元，收支平衡。

（二）政府性基金预算。2016年度假区基金收入完成3988万元，同比上年1569万元增长154.2%。基金支出完成4024万元，同比上年1868万元增长115.4%。

基金收支平衡情况是：基金收入3988万元，上级补助基金收入56万元，上年结余0万元，收入总计4044万元；基金支出4024万元，基金上解支出0万元，年终结余结转20万元。

政府性基金收入和支出全部列入度假区本级，潞江镇不列政府性基金收支。

（三）社会保险基金预算。由于度假区社会保险基金不独立核算，暂不编制社会保险基金预算草案。

（四）国有资本经营预算。2016年度假区国有资本经营预算本级收入0万元，上级补助收入150万元。国有资本经营预算支出150万元，主要是上级补助资金注入国资公司资本金。国有资本经营预算收支平衡。

国有资本经营预算收入和支出全部列入度假区本级，潞江镇不列国有资本经营预算收支。

二、2016年财税工作的主要情况

（一）千方百计组织财政收入。面对经济下行、“营改增”、结构性减税等严峻的经济发展形式，财税部门加强配合，主动作为，采取有力措施，完成全年收入目标。一是加强税收征管。优化征纳环境，明确部门职责，依法加强征管，加大收缴力度，全力堵塞漏洞，确保应收尽收。二是加强税源监控。在收入组织工作中，密切关注经济发展和税收征管形势，认真掌握财税政策，做好税收调查和分析预测工作，加强对重点行业和重点项目的分析和监管，跟踪重点税源企业运行情况。三是严格以票管费。财政部门自身做好非税收入征管工作，加强票据管理，加大对行政性收费收入、罚没收入管理力度，及时催缴土地出让收入，确保非税收入足额征收。2016年实现公共财政预算收入2525万元，同比增长10.1%，非税收入完成4277万元（其中公共预算289万元、基金3988万元）。

（二）统筹资金确保机构运转。在区级超收分成和市级不再安排400万专项补助的双重压力下，财政部门坚持量入为出的原则，积极筹措资金，确保了“保工资、保运转、保民生”的基本目标。确保了临时性补贴、提高艰苦边远津贴、调整改革性补贴、调整基本工资及公车改革补贴等增资政策执行到位。落实了养老保险政策，离退休人员工资纳入社保发放。划转隆阳区高龄补贴、低保等民生保障资金。发放干部职工住房补贴。2016年人员支出1843万元，其中：财政供养人员工资951万元、社会保险缴费76万元、基本养老金22万元、村级人员支出341万元（含村组干部、计生宣传员、防检员及保险）、住房公积金82万元、住房补贴275万元、抚恤12万元、遗属12万元、公益性岗位及聘用人员72万元（含五险26万元）。单位基本运转支出336万元，其中：公安超时补贴5万元、伙食团补助8万元、日常公务费108万元、会议费20万元、培训费20万元、公务接待费80万元、公务用车费42万元，政法保障经费15万元、工会经费11万元、专项业务经费27万元。村级办公、党建农业税附加等经费146万元。划转隆阳区老年人补助、城镇低保、农村低保、五保供养、农村民房灾害保险等民生社保资金145万元。以上保工资运转共支出2470万元。

（三）突出重点提供支出保障。在保工资、保运转的前提下，坚持民生优先，聚焦重点，不断调整优化支出结构，积极协助各部门做好项目资金申报及争取工作，坚持把基础设施建设、重点产业发展和重点项目建设作为出发点和落脚点，切实支持好度假区经济建设工作。一是本级公共预算和基金预算安排尽最大努力加大项目资金投入力度。2016年安排集镇环境卫生32万元、产业发展及企业扶持等66万元，政府自身能力建设134万元、森林防火22万元、壮大集体经济35万元、安排项目前期经费286万元，招商引资经费30万元。政府性基金主要用于征地拆迁补偿、土地报批开发费用及城镇基础设施建设。二是积极争取省市资金加大项目投入力度。2016年争取市级公共预算上级转移支付补助资金1554万元（专项转移支付688万元），主要是用于项目前期经费、咖啡保险、企业扶持奖励、壮大集体经济、旅游文化设施建设、污水处理、地质灾害防治等。争取市级政府性基金补助收入56万元，争取市级国有资本经营预算补助收入150万元，用于增加度假区国资公司资本金。三是争取隆阳区一事一议财政奖补、“四位一体”、美丽宜居乡村建设、危房改造、易地扶贫搬迁和基层政权建设等专项资金补助1506万元（下达指标，度假区不列决算支出）。

（四）完善制度强化资金监管。一是规范财政内部管理，确定财政岗位及职责，明确岗位责任人，严格办事程序和手续制度，确保财政资金安全。二是认真执行度假区财政资金管理办法，落实财政资金审批制度，加大监督力度，严格把关，确保财政资金开支符合有关政策规定。三是牢固树立过“紧日子”的思想，严格控制“三公”经费，2016年“三公”经费支出122万元（公务接待费80万元，公务用车运行维护费42万元），比上年135万元下降9.6%。四是不断提高预算管理水平，认真落实预算公开制度。对基本支出定额标准、部门预算、2015年预算执行和2016年预算草案及附表等信息作了公示公开，对“三公”经费也在基本支出定额标准中作了明确，提高了财政透明度，提高了财政“科学化、精细化”管理水平。

（五）改进作风提升服务水平。财政干部将依法行政、依法理财贯穿于整个财政工作的始终，法治意识、纪律意识、服务意识得以增强, 不断改进工作方法和服务态度，不断提升财政服务水平，以财政便民服务窗口为载体，切实做好惠农补贴及民生、社保资金兑付工作。2016年兑付惠农补贴共计1318万元，其中：农业支持保护补贴16599户，660万元；退耕还林补贴453户，121万元；森林生态效益4628户，144万元；草原生态补助8092户，47万元；基础母牛扩群增量项目补助180户，140万元；农机购置补贴458户，75万元。 

回顾2016年的工作，财政改革和发展虽然取得了一些成绩，但财政工作面临的新形势、新情况、新问题也不少：一是主体财源缺乏，增长后劲不足。香料烟产业萎缩，农业产业化、规模化、集约化水平低，农业产业链短，缺乏农特产品绿色生态精深加工骨干产业和龙头企业带动，企业规模小，品牌分散，缺乏竞争优势。二是减收因素增多，税收增长乏力。“营改增”全面推广以及提高起征点等减税政策，对于制造业不发达，仅靠固定资产投资拉动为主体税源的地方，结构性减税影响异常突出，增收十分困难。三是支出压力增大，投入能力不足。目前处于前期招商阶段，基础设施建设滞后，投资环境有待改善，由于支出基数太低，财权与事权极不匹配，上级均衡性转移支付得不到分配，应对调资增资、基层服务体系建设和民生社保等刚性增支压力都十分艰难，财政保障水平低，重点项目建设和产业发展投入能力弱。四是基础工作薄弱，管理水平不高。财政收支的预测及分析能力还需提高，预算管理的硬约束尚未形成，精细化管理程度不够，财政资金使用效益有待进一步提高。对于这些存在困难和问题，我们将高度重视，以积极的姿态、改革的思维、务实的举措努力应对。

三、2017年地方财政预算草案

2017年是“十三五”承上启下之年，也是深化财政改革的重要一年，国内外经济形势依然错综复杂，受经济下行压力和结构性减税因素影响，还将面临财政收入持续增收难度加大、刚性支出压力异常突出等困难和挑战，财政收支矛盾将更加突出。但同时也要看到，国内经济发展长期向好的基本面没有变，新的增长动力正在形成，全省面向南亚东南亚辐射中心、民族团结进步示范区、生态文明排头兵建设有力推进，全市加快产业转型升级力度，推动高原特色农业现代化、新型工业化、信息化、旅游国际化、特色城镇化进程。度假区在全市推进全域旅游，推进高黎贡山国家公园，参与世界竞争、建设世界旅游目的地的发展格局中的优势凸显，区位、资源等优势为度假区提供良好的发展机遇。我们有信心和决心在度假区党工委、管委会、潞江镇党委、政府的领导下，以科学发展观统领财政改革与发展，继续扎实工作，积极应对新常态，抓住机遇，迎难而上，做好2017年财税工作。

2017年财政预算编制和财政工作的总体思路是：全面贯彻落实党的十八届三中、四中、五中、六中全会和习近平总书记重要讲话精神，以推进供给侧结构性改革为主线，统筹推进“五位一体”总体布局和协调推进“四个全面”战略布局，坚持稳中求进工作总基调，牢固树立新发展理念，全面做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，促进经济平稳健康发展和社会和谐稳定。

按照上述总体思路，结合经济社会发展、固定资产投资、重点建设项目等预期情况，2017年财政收支安排如下：

（一）一般公共预算草案。2017年财政总收入安排3908万元，比上年增收631万元，增幅16.1%，一般公共预算收入安排2695万元，比上年增收170万元，增幅6.7%，其中：税收收入2132万元，非税收入563万元(含地税教育费附加收入32万元)。一般公共预算支出安排5280万元，比上年增加1055万元，增幅25.0%。

一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入2695万元；上级补助收入805万元，其中：返还性收入305万元，一般性转移支付500万元；上年结余结转390万元，调入预算稳定调节基金125万元，政府性基金预算调入1850万元，收入总计5865万元。一般公共预算支出5280万元，上解上级支出585万元，支出合计5865万元，收支平衡。

2017年潞江镇一般公共预算支出安排2246万元，主要是按新三定方案确定的人员分配情况及定额标准计算，包括属潞江镇人员支出798万元、公用支出70万元、镇级半供养人员92万元、村级人员公用支出546万元、潞江镇专项业务经费22万元、潞江镇项目支出718万元（含森林防火、扶贫、土地确权等专项经费）。公务接待费、会议费、培训费、出国出访经费因审批使用，暂未作分配。潞江镇一般公共预算财政拨款收入2246万元，收支平衡。

（二）政府性基金预算草案。2017年度假区基金收入安排8875万元，同比上年3988万元增长122.5%。基金支出安排7045万元，同比上年4024万元增长75.1%。

基金收支平衡情况是：基金收入8875万元，上级补助基金收入0万元，上年结余结转20万元，收入总计8895万元；基金支出7045万元，基金上解支出0万元，基金调出资金1850万元，支出合计8895万元，收支平衡。

政府性基金收入和支出全部列入度假区本级，潞江镇不列政府性基金收支。

（三）社会保险基金预算草案。由于度假区社会保险基金不独立核算，暂不编制社会保险基金预算草案。

（四）国有资本经营预算草案。2017年度假区国有资本经营预算收入0万元，国有资本经营预算支出0万元，收支平衡。

国有资本经营预算收入和支出全部列入度假区本级，潞江镇不列国有资本经营预算收支。

四、2017年主要财政工作和措施

为确保2017年财政收支预算目标任务完成，必须重点抓好以下几方面的工作。

（一）着力抓好财税征管。一是围绕目标，层层分解任务。及时组织召开财税工作会议，落实征管责任，将任务及时分解到各执收单位和协税部门，明确到具体征管干部，完善目标责任考核。二是完善制度，加强协控联管。落实财税联席会议制度，深入推进社会综合治税，明确部门职责，促进协税护税工作，定期或不定期召开财税收入协调会，及时查找、解决收入组织工作中遇到的困难和问题。三是加强监管，做好收入分析。对增值税、耕地占用税、契税等重点税种做好分析；对咖啡出口加工企业、水电企业、建筑安装业、房地产业等重点行业要深入调查分析，认真清查核实；对集镇改造提升、市政道路建设、集镇供水、易地扶贫搬迁、新天地房地产开发、水上乐园建设等重点项目做好跟踪服务，及时掌握资金到位情况及项目实施进度。做好协调服务工作，加强对纳税人的合同签订、预缴税款申报等方面辅导，切实实行“一税一策，一企一策”，做到应征税款足额入库。四是加强征管，创新征税方式。严格按照大税不丢、小税不放、应收尽收的要求，健全和完善税收征管体系，严格依法治税，加大税务稽查力度，规范税收秩序，加强对城镇土地使用税、砂石厂增值税、资源税的专项核查，创新批零住餐行业增值税征收方式，确保不漏管、不漏征。五是切实加强非税收入征管。加强财政票据日常管理，加强行政性收费收入、罚没收入组织征收力度，做好环保排污费征收对接工作，依法组织违法占地及违规建筑罚没收入，及时组织土地出让收入中非税收入入库，提高非税收入对财政增收的贡献。

（二）着力抓好财源建设。以壮大地方经济、增强政府宏观调控能力为目标，充分发挥财税杠杆作用，加快产业调整升级，加强税源培育，增强增收后劲。一是优化产业布局，开发绿色财源。以发展精品农业、品牌农业为导向，紧紧围绕咖啡、蔬菜及水果等特色优势产业，优化产业布局。积极招商引资，加快原怒江糖厂开发进度，推进咖啡、糯橄榄、果蔬产品精深加工，及时开发一批地方农特旅游产品，提高财政持续增收能力，做大做强骨干财源。二是加强项目管理，巩固基础财源。把主要精力放到抓投资、抓项目上，狠抓固定资产投资，充分发挥投资对经济税收增长的拉动作用，加快滨江休闲带建设、原东风糖厂商贸旅游开发，热经所4A级景区建设、杭瑞高速潞江坝出口道路扩建等项目的启动实施，通过争取上级扶持资金、本级合理安排资金，多渠道筹集资金，以加快促进重点投资项目建设支出进度，不断巩固基础财源。三是发挥财政职能，引导产业升级。发展壮大新型财源。围绕产业发展重点，合理安排资金，创新扶持方式，加强对民营企业、非公企业、特色产业、中小微企业发展的奖励扶持，积极培育现代服务、商贸物流、文化旅游等产业，着力培育规模企业，发展壮大新型财源。

（三）着力确保机构运转。按照“保工资、保运转、保民生、促发展”的要求，积极筹措资金，确保人员工资按时发放和机构正常运转。2017年人员支出1857万元，其中：财政供养人员工资865万元、社会保险缴费114万元、基本养老金230万元、职业年金10万元、村级人员支出421万元（含村组干部、计生宣传员、防检员及保险）、住房公积金96万元、住房补贴15万元、遗属12万元、公益性岗位及聘用人员94万元（含五险）。单位基本运转支出325万元，其中：伙食团补助8万元、日常公务费115万元、会议费20万元、培训费20万元、公务接待费80万元、公务用车费24万元、因公出国（境）费用10万元、政法保障经费1万元、工会经费16万元、专项业务经费36万元。村级办公、党建农业税附加等经费165万元。需划转隆阳区老年人补助、城镇低保、农村低保、五保供养、农村民房灾害保险等民生社保资金212万元。以上保工资运转共支出2559万元。减少因素为公安上划支出303万元，年底作为上解支出结算。

（四）着力保障重点支出。积极争取上级资金、合理安排本级公共预算支出和政府性基金支出，减少非生产性支出，加大对项目前期工作、基础设施建设、产业发展、企业扶持等方面的投入，充分发挥财政资金杠杆作用。一是加大本级公共预算对项目投入力度（含调入资金1850万元）。2017年安排集镇环境卫生30万元、农村基础设施建设71万元、政府自身能力建设50万元、产业发展118万元、科学文化支出20万元、社会保障支出241万元（含划隆阳区212万元）、项目前期工作经费500万元、旅游产业宣传经费50万元、招商引资工作50万元、支持企业发展768万元（公司注册资本金）、发展壮大农村集体经济80万元、节日活动经费80万元。另外，安排森林防火、扶贫、专项普查、土地确权等专项经费280万元。二是加大政府性基金对项目投入力度。主要用于征地拆迁补偿1637万元、土地报批开发费用3500万元、城市建设支出1500万元、农村基础设施建设138万元、土地出让业务200万元、公共租赁住房支出50万元。

（五）着力落实依法理财。一是继续深化财税改革。认真执行部门预算和贯彻落实新预算法。实行全口径预算，完善基本支出定额标准体系，提高预算编制科学化和精细化，做好预算公示公开工作。2017年“三公”经费安排114万元（公务接待费80万元，公务用车运行维护费24万元，因公出国出访10万元），同比下降7%。二是建立健全管理制度。完善差旅费管理办法、会议费管理办法、培训费管理办法，完善并严格执行财政资金审批制度，以刚性的制度规范财务收支行为，严格办事程序和手续制度，确保财政资金开支符合有关政策规定。三是做好会计基础工作。积极推行公务卡制度，实施公务卡结算；加大往来款项清理力度，加强结余结转资金管理，进一步盘活财政存量资金；加强对村级财务的管理和指导，确保核算规范、准确。四是落实好惠民政策。做好惠农补贴、民生资金兑付工作，确保兑付及时。五是做好政府采购、政府债务、国有资产管理相关工作。理顺政府采购管理体制，严格政府采购日常监管；加强债务管理，清理锁定债务目标；加强国有资产管理，做好平台公司监管工作，确保国有资产保值增值。加快推进公司实体化进程，盘活资产资源，夯实公司发展基础，提高投融资能力。

 

附件： 潞江镇2016年地方财政预算执行情况和2017年地方财政预算表