关于瓦马彝族白族乡2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算的报告

关于瓦马彝族白族乡2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算的报告

一、2021年地方财政预算执行情况 

一年来，在乡党委、政府的正确领导下，在上级部门的指导和乡人大的监督下，财政所深入贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想，始终坚持围绕乡十届人大五次会议确定的工作目标，积极应对经济形势，努力克服经济下行的不利局面，狠抓增收节支，深化财政体制改革，落实积极的财政政策，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险工作，在经济持续低迷的不利条件下，努力完成全年财政收支任务。 

（一）全乡财政收支预算执行情况

1. 财政收入完成情况 

2021年，全乡财政总收入完成2737万元，比上年5141万元减收2404万元，下降46.76%。一般公共预算收入完成531万元，下降10.76%。各税种完成情况为：（1）增值税（50%部分）完成520万元；（2）城市维护建设税完成5.43万元；（3）印花税完成2.73万元；（4）个人所得税（8%部分）完成1.12万元；（5）车船使用税完成0.99万元；（6）资源税完成0.18万元；（7）企业所得税完成0.74万元。 

2. 财政支出情况 

2021年，全乡一般公共预算支出完成1769万元，比上年4371万元减2602万元，下降59.53%。 

3.收支平衡情况 

一般公共预算收入531万元，上级补助收入2206万元，收入合计2737万元；一般公共预算支出1769万元，上解上级支出968万元，支出合计2737万元；收支相抵，结余为0，收支平衡。 

以上均为记账数，2021年财政总决算结束后，部分数据会有所变化。 

（二）2021年全乡财政工作的主要情况 

1.坚持依法治税，保持财力持续增长 

在各级部门的关心、支持和配合下，不断提高征管水平和服务效能，有力确保我乡财政工作有序推进。一是加强税收政策分析。积极关注税费改革政策，准确把握政策内涵，提高纳税服务水平。二是加强收入征收管理。围绕收入任务，科学细化、分解、落实，强化收入实绩过程控制，密切关注收入序时进度。同时积极做好个体零散税收的征管，确保税收及时足额入库。 

2.健全报账制度，严格执行报销流程 

所有经费的开支，严格实行集体决策制。日常运转经费开支由各部门及站所对报销单据进行整理，并填写单据报销小封面，到财政所进行初审后，由经办人、证明人、分管领导、分管财税领导、乡长五人签字之后，再到财政所进行报账前审核，对审核合格的单据给予报销。项目资金除上级有另行规定外，原则上实行报账制管理。财政所坚持对每一笔单据的规范性、金额的准确性、手续的完整性等进行初审，分管领导、分管财税领导和乡长依据此章进行签批，确保每一项经济业务的真实、正确、合法和完整，保证资金运行安全、高效。 

3.落实惠农政策，全力支持农村经济发展 

2021年利用惠农补贴资金“一卡通”系统，及时兑付各种补贴。向农民足额兑付补贴资金936.24万元，其中：落实农业支持保护补贴面积19万亩，兑付农业支持保护补贴资金819.61万元，受益农户5785户；落实草原生态补贴面积17.1万亩，分配及兑付草原生态补贴资金58.07万元，受益农户4812户；落实林业退耕还林补贴面积0.17万亩，兑付退耕还林资金58.56万元，受益农户102户。这些惠农政策的实施，对促进农村稳定起到了积极作用。 

4.强化财政监管，稳步推进财政改革

稳步推进财政改革，完善以预算管理为核心的财政管理体系，建立全面规范、公开透明的现代预算制度。主动向社会公开财政预决算；严格执行财政动态监控机制，重点加大对会议费、培训费、招待费和重大专项等资金的监控力度；深入公务卡结算制度改革，严格按照公务卡强制结算目录，逐步做到全乡在职人员办卡率和使用率到百分之百；深化政府采购制度改革，不断提高政府采购服务水平，全面加强政府采购监督管理，做到有采购必有审批手续，手续齐全完备。 

5.突出工作重点，提高法治财政建设

认真履行财政监督职能，坚持依法理财、严肃财经纪律，着力打造阳光财政。严格控制“三公”经费和一般性公用经费支出，牢固树立过“紧日子”的思想；强化会计监督检查和“小金库”治理工作，经常性的开展自查工作，杜绝无政府采购审批手续、违反现金管理规定、现金开支原始凭证不合规等问题；通过参加党委政府和上级财政部门组织的财务知识培训，提高财政所干部的财务知识水平，促进我乡财务基础管理工作发展水平。 

各位代表，回顾2021年的财政工作，虽然取得了一定的成绩，但是也存在着很多困难和问题。一是本乡财政收入总量较低，收入结构不尽合理，无龙头企业，税种分布不均，导致财政收入增长受到制约；二是财政刚性支出增长较快，人员经费支出提高；三是各项基础建设项目债务急需偿还，乡财政负担明显加重，债务化解难度增大。对这些存在的困难和问题，我们将高度重视，继续采取有效措施，努力加以解决。 

二、2022年地方财政预算草案 

根据全乡经济社会发展规划和隆阳区财政局安排，2022年全乡地方财政收支预算安排如下： 

（一）一般公共预算收入安排情况 

2022年全乡一般公共预算收入预计完成35万元，其中：增值税（50%部分）完成20万元；印花税1万；资源税4万元；环境保护税8万元。 

（二）一般公共预算支出安排情况 

2022年，全乡一般公共预算支出预计完成1994.81万元。 

按照一般公共预算本级财力功能科目划分明细为：一般公共服务支出798.79万元，文化旅游体育与传媒支出31.37万元，社会保障和就业支出120.56万元，城乡社区支出43.25万元，农林水支出792.54万元，卫生健康支出79.66万元，节能环保支出128.64万元。 

按照一般公共预算本级财力政府经济科目划分明细为：一是机关工资福利支出355.4万元，主要是工资奖金津补贴278.74万元以及社会保障缴费76.66万元。二是机关商品和服务支出388.82万元，主要是办公经费98.58万元， 会议费2万元，培训费2万元，委托业务费186.13万元，公务接待费2万元，公车运行维护费14万元， 其他商品和服务支出84.11万元。三是对个人和家庭的补助497.2万元，其中：社会福利和救助497.2万元。四是机关资本性支出22万元，主要是基础设施建设22万元。五是对事业单位经常性补助731.39，主要是工资福利支出707.86万元，商品和服务支出23.53万元。 

三、2022年财政工作重点 

为确保2022年财政收支预算任务完成，必须重点抓好以下几方面的工作： 

（一）加强收入征管，确保财政收入顺利完成

在今后工作中，乡财政所将全面贯彻落实乡党委、政府重点工作部署要求，继续发扬忠诚、担当、务实、高效的财政铁军精神，尽职尽责，迎难而上，扎实做好各项工作，特别是面对新冠疫情带来的重大不利影响，配合我乡经济运行分析，科学分解任务，完善奖惩机制，加强对上衔接，定期督查通报，压实工作责任，充分配合激发和调动各相关部门疫情防控及财税收入工作。一是要进一步加大财源税源培育、资金组织调度及上级政策性资金争取工作力度，尽最大努力弥补疫情造成的损失，为全乡中心工作、重点项目建设提供坚强有力的资金保障；二是要进一步加大招商引资工作力度，全力做好招商项目服务，确保招商项目早落地，落地项目早实施、建设项目早投用，三是要加强对重点行业、重大项目的税收监管，持续推进综合治税，深挖隐性税源，提高组织收入效率；四是进一步加强与税务部门的沟通，及时了解区域内税源变化情况，确保完成财政收入任务；五是要进一步加大财政资金绩效管理评价工作力度，强化评价结果运用，牢固树立“花钱必问效，无效必追责”的理念，切实解决“重安排、轻监督，重争取、轻管理，重使用、轻绩效”的顽疾，确保财政资金真正用在刀刃上，最大限度提升财政资金使用效益，树立过“紧日子”思想；六是进一步加大队伍建设工作力度，不断提升财政干部队伍攻坚克难的凝聚力、创造力、战斗力，为我乡打好保工资、保民生、保运转“三场硬仗”，努力实现财政增收、群众增收“两个增收”等目标做出财政人应有的贡献！ 

（二）优化支出结构，着力保障和改善民生

一是优化财政支出结构,不断加大民生投入，继续完善社会保障服务体系，大力支持医疗、计生和食药事业发展；二是要全面规范政府采购行为，加大采购资金财政直接支付力度；三是加大对“三农”的投入力度。认真落实好对农民的农业支持保护补贴等各项强农惠农政策；四是加大财政统筹涉农资金投入力度，助推全乡全面实现小康社会。 

（三）深化财政改革，提高科学化精细化管理水平

一是进一步完善财政预算管理方式改革，探索财政预算管理方式，切实缓解乡财政困难；二是进一步提升财政科学化、管理水平精细化。不断完善财政监督检查机制，着力构建事前参与、过程跟踪、事后问效的多层次、全方位财政资金使用监督机制，切实提高财政资金使用效益；三是进一步加大对预算内投资、社会保障资金、基本建设投资、农业综合开发等专项资金的跟踪检查力度，确保资金安全；四是进一步强化政府性债务的化解工作。建立政府债务管理制度，树立偿债意识，落实偿债责任，逐步建立偿债准备金，强化政府债务的管理和监控，防范财政风险。 

（四）持续抓好队伍建设，强化业务能力提升

一是解放思想，更新观念。深入学习贯彻党的十九大、十九届二、三、四、五、六中全会及习近平总书记考察云南重要讲话精神，时刻把握好财政工作的主动权，立足全局，当好党委、政府的参谋、助手，管好家、理好财。二是加强对财务理论知识的学习，提高财政干部自身素质。三是打造为民、务实、清廉、高效的干部队伍，树立宗旨意识，强化财经纪律，坚决杜绝不作为、乱作为现象，树立财政干部厚德廉洁的良好形象。 

各位代表、同志们，做好2022年财政工作，对于维护我乡改革发展稳定具有十分重要的意义。我们将在乡党委、政府的坚强领导下，在乡人大的监督下，与时俱进、开拓创新，努力完成全年财政工作任务，为实现瓦马经济稳中求进发展作出新的更大的贡献。 

以上报告，请各位代表给予审查。