瓦马彝族白族乡2025年地方财政预算执行情况和2026年地方财政预算（草案）的报告

关于瓦马彝族白族乡2025年地方财政预算执行情况和2026年地方财政预算（草案）的报告

（书面）

——2026年4月23日在瓦马乡第十一届人民代表大会第五次会议上

各位代表：

受乡人民政府委托，现将瓦马彝族白族乡2025年地方财政预算执行情况和2026年地方财政预算（草案）提请大会审查，并请各位代表提出意见。

一、2025年地方财政预算执行情况

（一）全乡财政收支预算执行情况

1.一般公共预算

2025年，全乡一般公共预算收入3260.93万元，比2024年决算数（下同）增长11.4%。其中：人员经费增加9.3万元，公用经费增加20.65万元。其中，税收收入完成93.11万元，增长19%；各税种完成情况为：

（1）城市维护建设税2.04万元；

（2）房产税0.65万元；

（3）个人所得税0.64万元；

（4）耕地占用税1.53万元；

（5）环境保护税3.45万元；

（6）企业所得税0.50万元；

（7）印花税2.50万元；

（8）增值税59万元；

（9）资源税22.74万元。

2025年，全乡一般公共预算支出3260.93万元，比2024年决算数增长11.4%。具体明细为（按政府支出功能分类科目）：

（1）一般公共服务支出432.64万元，增长26%；

（2）文化旅游体育与传媒支出35.26万元，增长29.49%；

（3）社会保障和就业支出269.18万元，增长43.38%；

（4）卫生健康支出69.47万元，增长4.5%；

（5）节能环保支出92.27万元，增长146%；

（6）城乡社区支出77.10万元，增长6.7%；

（7）农林水支出1725.85万元，减少1.18%；

（8）灾害防治及应急管理支出544.16万元，增长677%；

（9）商业服务业支出15万元，增长100%；

2025年瓦马乡税收收入93.11万元，上级补助收入3166.83万元，收入合计3259.94万元；一般公共预算支出3260.93万元，上解上级支出-0.99万元，支出合计3259.94万元；收支总量相抵，结余为零，收支平衡。

2.政府性基金预算

2025年全乡政府性基金收入2206.41万元，增长631%；全乡政府性基金支出2206.41万元，其中城乡社区支出734.58万元，其他支出1471.83万元，收支总量相抵。

（二）2025年全乡财政工作的主要成效

1.狠抓收入征管，财政实力稳步提升。紧扣“增收提效、开源挖潜”主线，精准落实减税降费政策，强化重点税源监控，深化财税协同，严格依法治税与非税收入管理，健全源头管控机制，确保各项收入应收尽收、足额入库。

2.兜牢“三保”底线，财政运行安全平稳。将基层“三保”放在预算编制、执行、库款保障优先位置，全年“三保”支出1829.47万元。稳妥化解存量债务，坚决遏制新增隐性债务，按期偿还法定债务本息；开展财政资金监管“清源行动”，严肃财经纪律，筑牢财政安全防线。

3.聚焦乡村振兴，发展支撑持续增强。坚持“财随政走、钱随事走”，精准配置财政资源。投入480万元实施地质灾害紧急避让搬迁，消除安全隐患；投入93万元架设水肥一体化灌溉管道，助力特色产业发展；统筹157.16万元提升防灾减灾能力；争取236.5万元支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接；投入239.62万元推进“厕所革命”与农村生活污水治理，持续改善农村人居环境。

4.坚守为民初心，民生福祉不断增进。财力优先向民生领域倾斜，严格执行“两个只增不减”要求。投入卫生健康资金69.47万元、文化旅游体育与传媒资金35.26万元，支持乡文化站、村文化活动室免费开放，基本公共服务供给质量稳步提升。

5.深化财政改革，管理效能全面提升。深化零基预算改革，坚持“以事定钱”；严控“三公”经费等一般性支出，牢固树立过“紧日子”思想；全面实施预算绩效管理，落实“花钱必问效、无效必问责”；加快“数字财政”建设，推动预算一体化改革与国库集中支付深度融合。

在肯定成绩的同时，我们清醒认识到，我乡经济体量偏小、产业结构单一、财源基础薄弱，财政运行仍面临收入增长承压、刚性支出持续增加、预算绩效管理需深化、资金配置效率有待提升等问题，下一步将采取有力措施切实加以解决。

二、2026年地方财政预算（草案）

（一）2026年财政经济形势分析

当前，外部环境复杂严峻，国内经济回升向好基础仍需巩固。我乡以农业为主导的产业结构单一、新兴财源培育不足，民生保障与基层运转刚性支出持续加大，财政收支矛盾依然突出。但国家实施积极财政政策，加大乡村振兴、基层“三保”、防灾减灾等领域投入，为我乡争取上级资金、壮大财政实力提供了重要政策机遇。我们将抢抓机遇、攻坚克难，全力推动财政工作提质增效。

（二）2026年预算编制和财政工作的总体要求

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大及中央、省、市、区财政工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，落实积极财政政策，统筹整合财政资源，坚持过紧日子，优化支出结构，全力保障基层运转、民生改善、乡村振兴与安全发展，深化财税改革，防范化解债务风险，为全乡高质量跨越式发展提供坚实财政保障。

（三）2026年预算收支安排

1.一般公共预算收入安排情况。全乡一般公共预算财政拨款收入1946.85万元，较2025年预算数增长3%。其中税收收入78万元，具体为：增值税49万元、资源税19万元、环境保护税3万元、城市维护建设税2万元、印花税2万元、个人所得税1万元、房产税1万元、耕地占用税1万元。

2.一般公共预算支出安排情况。2026年，全乡一般公共预算支出1946.85万元。按照政府支出功能分类科目划分明细为：

一是一般公共服务支出464.65万元，比2025年执行数增长7.4%。

（1）人大事务支出15.02万元。其中：行政运行支出15.02万元。

（2）政府办公厅（室）及相关机构事务支出378.33万元。其中：行政运行支出378.33万元。

（3）党委办公厅（室）及相关机构事务支出43万元。其中：行政运行支出43万元。

（4）财政事务支出28.30万元。其中：事业运行28.30万元。

二是文化旅游体育与传媒支出30.70万元。其中：文化和旅游支出30.70万元（群众文化支出30.70万元）。

三是社会保障和就业支出193.91万元。

（1）人力资源和社会保障管理事务支出52.66万元。其中：综合业务管理支出52.66万元。

（2）行政事业单位养老支出117.96万元。其中：行政单位离退休支出2.61万元；机关事业单位基本养老保险缴费支出102.22万元；机关事业单位职业年金缴费支出12.77万元。

（3）抚恤支出21.12万元。其中：死亡抚恤支出21.12万元。

（4）其他社会保障和就业支出2.17万元。其中：其他社会保障和就业支出2.17万元。

四是卫生健康支出78.62万元。其中：行政事业单位医疗支出78.62万元（行政单位医疗支出19.58万元；事业单位医疗支出23.21万元；公务员医疗补助支出32.81万元；其他行政事业单位医疗支出3.01万元）。

五是城乡社区支出66.65万元。其中：城乡社区管理事务支出66.65万元（行政运行支出66.65万元）。

六是农林水支出1112.31万元。

（1）农业农村支出179.40万元。其中：事业运行支出179.40万元。

（2）林业和草原支出43.83万元。其中：事业机构支出43.83万元。

（3）农村综合改革支出889.08万元。其中：对村民委员会和村党支部的补助支出889.08万元。

3.按照一般公共预算本级财力政府经济科目划分明细为：

一是机关工资福利支出883.63万元。其中：工资奖金津补贴687.85万元；社会保障缴费195.79万元。

二是机关商品和服务支出271.27万元。其中：办公费144.88万元；印刷费4万元；水费2万元；电费10万元；邮电费3万元；差旅费6.30万元；维修（护）费7万元；工会经费13.39万元；公务用车运行维护费15.30万元；公务接待费1万元；办公设备购置1万元；劳务费19.35万元；委托业务费1万元；其他交通费用38.38万元；其他商品和服务支出4.67万元。

三是对个人和家庭的补助836.02万元。其中：生活补助836.02万元。

（四）一般公共预算收支平衡情况

2026年一般公共预算收入78万元，上级补助收入1868.85万元，收入总量1946.85万元；全年一般公共预算支出1946.85万元，收支相抵、平衡合规，符合预算法规定。

三、2026年财政工作重点

（一）全力抓收入争支持，夯实财政根基。健全财税协同机制，加强重点税源监测，依法征管、应收尽收；紧盯超长期特别国债、乡村振兴、防灾减灾等政策导向，做实项目储备，加大向上对接力度，争取更多资金支持；清查盘活闲置资产，拓宽增收渠道。

（二）精准优支出保重点，提升民生保障。坚持过“紧日子”，严控“三公”与一般性支出，优先保障基层政权运转；聚焦医疗、养老、低保、特困救助等民生领域，兜牢民生底线；统筹资金支持地质灾害防治、农村基础设施、特色产业发展，推动民生实事落地见效。

（三）纵深推改革强管理，提高治理效能。全面深化预算绩效管理，覆盖项目谋划、编制、执行全流程，强化结果运用；深度应用预算管理一体化系统，实现全流程动态管理；深化零基预算改革，按事业需要与轻重缓急核定支出；规范项目库管理，提升预算编制精准度。

（四）从严防风险守底线，确保财政安全。压实“三保”责任，严格执行“三保”预算，保障基层财政平稳运行；健全债务全流程管控机制，做好风险预警与化解，坚决防范债务风险；强化财会监督，聚焦预算执行与资金使用，严肃财经纪律，保障资金安全规范高效。

各位代表！做好2026年财政工作，使命光荣、责任重大。我们将在乡党委、政府坚强领导下，自觉接受乡人大及其常委会监督，紧紧依靠全乡人民，坚定信心、埋头苦干、攻坚克难，圆满完成本次大会确定的预算目标任务，以高质量财政服务保障全乡高质量发展！

以上报告，请予审查。