关于瓦马乡2022年地方财政预算执行情况和 2023年地方财政预算（草案）的报告

关于瓦马乡2022年地方财政预算执行情况和

2023年地方财政预算（草案）的报告

(2023年6月29日在瓦马彝族白族乡第十一届人民代表大会第二次会议上）

瓦马彝族白族乡财政所

各位代表：

受乡人民政府委托，现向本次人民代表大会作瓦马乡2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算（草案）的报告，请各位代表予以审议，并请列席会议的同志提出意见。

一、2022年地方财政预算执行情况

2022年，我乡财政工作在乡党委、政府的坚强领导下，在乡人大的监督下，在上级财税部门的关心指导下，以“保工资、保运转、保基本民生”为目标，狠抓增收节支，以全乡经济建设和社会发展目标为中心，创新思路，积极作为，不断加强和改善财政运行质量，全力补短补缺补弱，较好的完成了区级下达的经济社会发展目标任务。

（一）全乡财政收支预算执行情况

1. 一般公共预算收入完成情况

据决算报表反映，2022年，全乡财政总收入完成2728.26万元，比上年2737万元减收8.74万元，下降0.32%。一般公共预算收入完成36.79万元，比上年28.06万元增收8.73万元，增长31.11%，区级下达的一般公共预算收入考核任务为35万元，超额完成1.79万元，超额增长5.11%。各税种完成情况为：（1）车船税完成0.48万元；（2）城市维护建设税完成0.78万元；（3）个人所得税完成0.16万元；（4）环境保护税完成1.2万元；（5）企业所得税完成0.09万元；（6）印花税完成0.58万元；（7）增值税完成33.06万元；（8）资源税完成0.44万元。

2. 一般公共预算支出情况

据决算报表反映，全乡一般公共预算支出完成2453.89万元，比上年1897.56万元增556.33万元，增长29.32%。具体明细为（按政府支出功能分类科目)：

（1）一般公共服务支出534.37万元，比上年的398.75万元增支135.62万元，增长34.01%；

（2）文化旅游体育与传媒支出37.72万元，比上年的31.62万元增支6.1万元，增长19.29%；

（3）社会保障和就业支出138.85万元，比上年的132.02万元增支6.83万元，增长5.17%；

（4）卫生健康支出63.07万元，比上年的74.44万元减支11.37万元，下降15.27%；

（5）节能环保支出72.5万元，比上年的171.52万元减支99.02万元，下降57.73%；

（6）城乡社区支出356.47万元，比上年的56.41万元增支300.06万元，增长531.93%；

（7）农林水支出1170.91万元，比上年的1032.8万元增支138.11万元，增长13.37%；

（8）灾害防治及应急管理支出80万元，比上年的0万元增支80万元。

3. 收支平衡情况

一般公共预算收入36.79万元，上级补助收入2691.47万元，收入合计2728.26万元；一般公共预算支出2453.89万元，上解上级支出274.37万元，支出合计2728.26万元；收支相抵，结余为0，收支平衡。

（二）2022年全乡财政工作的主要情况

1. 坚持多措并举，加强税收征管

一是加强税收政策分析，积极关注减税降费和推进深化税收制度改革等政策，准确把握政策内涵；二是加大税源培植力度，加强对重点税源日常监控，深化与税务部门的协作，严格依法治税，加强非税收入管理，确保财政收入稳步增长；三是强化税收收入征管力度。坚持依法征税、依法减税主线，健全财税协调联系机制，抓好源头管控，对重点行业实施有效跟踪监控，做实做细对重点财源的管控，做到“颗粒归仓”。

2. 坚持资金统筹，落实各项资金保障

一是按照“保工资发放、保机构运转、保民生支出”的要求，区分轻重缓急，统筹安排资金，保持全乡经济社会稳定，维护了政权正常运转；二是做好保供稳价工作。积极落实耕地地力保护、农机具购置等惠农补贴政策，确保粮食供应和市场稳定；三是不定期开展财政资金安全检查工作，建立财政资金安全管理长效机制，确保财政资金安全高效运转。

3. 坚持底线思维，落实惠农政策

2022年利用惠农补贴资金“一卡通”系统，及时兑付各种补贴。向农民足额兑付补贴资金730.52万元，其中：落实农业支持保护补贴面积21.59万亩，兑付农业支持保护补贴资金490.42万元，受益农户5765户；积极落实小额信贷贷款贴息工作，兑付贷款贴息补贴资金12.26万元，受益农户270户；落实林业退耕还林补贴面积0.26万亩，兑付退耕还林资金132万元，受益农户551户，落实林业森林生态公益林补贴面积9.58万亩，兑付公益林补贴资金95.84万元，受益农户3554户。

4. 坚持深化改革，强化财政监管

一是全口径预算管理改革不断深化，统筹协调性进一步提高；二是预算绩效管理不断加强，绩效目标与部门预算“同步审核、同步批复、同步下达、同步公开”，绩效评价范围不断扩大，评价结果得到有效运用；三是预决算公开成为常态。在政府门户网站依法及时公开本单位预决算及“三公”经费预决算；四是加强对预算执行和重大财税政策执行情况的监督，确保政策落实到位。重点开展民生支出、重大项目支出、乡村振兴资金使用、预算执行进度等方面自查，促进依法依规理财用财；五是加强《预算法》学习和贯彻落实，提升预算法治意识。

各位代表，回顾2022年的财政工作，虽然取得了一定的成绩，但是也存在着很多困难和问题。经济体量小、结构单一，发展不平衡不充分问题十分突出，支撑高质量跨越式发展的基础不牢固，在产业发展、基础设施、乡村振兴、公共服务、民生保障等方面还存在不少短板弱项，在防风险方面还存在不少挑战。对此，2023年我们将按照乡党委、政府和上级各部门的总体部署，继续完成好各项目标任务，充分发挥稳定经济的关键作用，为全乡经济社会发展提供坚实保障。

二、2023年地方财政预算（草案）

2023年财政预算的总体思路是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻习近平总书记考察云南重要讲话和重要指示批示精神，扎实推进中国式现代化，立足新发展阶段，完整、准确、全面贯彻落实新发展理念。树立过紧日子的思想，兜牢兜实“三保”底线，提高财政资源配置效率；进一步深化财税体制改革，增强财政宏观调控效能，推动经济整体好转，实现质的有效提升和量的合理增长，集中财力落实乡党委、政府确定的重大事项，推动瓦马实现高质量跨越发展，为瓦马社会主义现代化建设开好局起好步。

按照上述总体思路，测算我乡2023年地方财政收支情况，具体安排如下：

（一）一般公共预算收入安排情况

2023年，按照新的财政体制要求测算，全乡一般公共预算收入预计完成42万元，其中：增值税38万元；印花税1万；资源税1万元；环境保护税1万元；城市维护建设税1万元。

（二）一般公共预算支出安排情况

2023年，全乡一般公共预算支出预计完成1700.83万元。

按照政府支出功能分类科目划分明细为：

1. 一般公共服务支出503.9万元。

（1）人大事务支出15.79万元。其中：行政运行支出15.79万元。

（2）政府办公厅(室)及相关机构事务支出446.94万元。其中：行政运行支出446.94万元。

（3）党委办公厅（室）及相关机构事务支出41.17万元。其中：行政运行支出41.17万元。

2. 文化旅游体育与传媒支出29.68万元。其中：文化和旅游支出29.68万元（群众文化支出29.68万元）。

3. 社会保障和就业支出184.42万元。

（1）人力资源和社会保障管理事务支出47.47万元。其中：综合业务管理支出47.47万元。

（2）行政事业单位养老支出116.33万元。其中：行政单位离退休支出1.8万元；事业单位离退休0.26万元；机关事业单位基本养老保险缴费支出95.7万元；机关事业单位职业年金缴费支出18.53万元。

（3）抚恤支出18.74万元。其中：死亡抚恤支出18.74万元。

（4）其他社会保障和就业支出1.89万元。其中：其他社会保障和就业支出1.89万元。

4. 卫生健康支出78.11万元。其中：行政事业单位医疗支出78.11万元（行政单位医疗支出22万元；事业单位医疗支出22.76万元；公务员医疗补助支出29.43万元；其他行政事业单位医疗支出3.92万元）。

5. 城乡社区支出59.6万元。其中：城乡社区管理事务支出59.6万元（行政运行支出59.6万元）。

6. 农林水支出845.12万元

（1）农业农村支出156.53万元。其中：事业运行支出156.53万元。

（2）林业和草原支出67.43万元。其中：事业机构支出67.43万元。

（3）农村综合改革支出621.16万元。其中：对村民委员会和村党支部的补助支出621.16万元。

按照一般公共预算本级财力政府经济科目划分明细为：

1. 机关工资福利支出868.05万元。其中：工资奖金津补贴653.65万元；社会保障缴费214.4万元。

2. 机关商品和服务支出287.72万元。其中：办公费149.4万元；办公设备购置5万元；差旅费4.5万元；电费9万元；公务用车运行维护费14万元；其他商品和服务支出4.66万元；手续费2万元；维护维修费3万元；委托业务费5万元；印刷费5万元；邮电费24万元；咨询费3万元；工会经费12.7万元；其他交通费46.46万元。

3. 对个人和家庭的补助545.06万元。其中：社会福利和救助545.06万元。

（三）一般公共预算收支平衡情况

2023年一般公共预算收入42万元，上级补助收入1658.83万元，收入合计1700.83万元。全年一般公共预算支出1700.83万元。收支相抵，结余为0，收支平衡，符合《预算法》的规定。

三、2023年财政工作重点

为确保2023年财政收支预算任务完成，必须重点抓好以下几方面的工作：

（一）更加注重抓增收，促保障

瓦马乡主体税源不强、增收基础薄弱、刚性支出增长迅猛、财政收支矛盾加剧等问题只增不减。为此，我们一定保持清醒的认识和足够的思想准备，聚焦减税降费和推进深化税收制度改革等税政工作新部署、新要求、新任务，提升依法治税能力，夯实财税工作基础。确保完成年初既定收入目标的同时，进一步加大与上级部门的协调对接，争取更多资金投入到瓦马经济社会发展中来。

（二）更加注重抓优化，促支出

在当前财政困难、收支矛盾突出的条件下，持续深化预算管理改革，积极配合做好地方预算标准化平台建设。深化零基预算改革，集中财力办大事。全面实施预算绩效管理一体化，加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。严格按照“保民生、保工资、保基本运转、保稳定、促发展”的原则，加大转移支付资金争取力度，科学统筹财力支持重点项目、重点行业、重点领域和民生政策等支出到位。

（三）更加注重抓监督，促规范

严格执行《预算法》等财经法规，牢固树立依法理财意识，抓好日常监督，对财政资金实施全方位监督，健全和完善财政内部控制制度体系建设。始终坚持依法行政、依法理财，防范廉政风险，实现财政管理控制的程序化和常态化。加强财政所内部财务人员业务培训，提高政策水平和业务素质。强化会计信息质量监督，规范财务管理，严肃财经纪律。建立健全资金收支管理机制，完善资金拨付审批流程，规范资金管理，确保资金合理合规。

（四）更加注重抓管理，促效能

增强依法理财的责任感，扎实完善各项财务制度；严格按照预算约束机制，明确财政支出责任，加快支出进度；加大财政资金统筹使用力度，降低财政风险，缓解乡级财政资金不足的局面；深化支出绩效管理，强化财政资金的全程监管，确保绩效评价、资产管理、财政监督、政府采购与预算管理合法合规；加强财政队伍建设，增强干事创业的信心和决心，为瓦马经济社会发展提供坚强保障。

各位代表，2023年的财政工作任务依然艰巨。我们将高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，在乡党委、政府的坚强领导下，在乡人大的监督支持下，在上级财税部门的关心指导下，认真贯彻执行本次人代会精神，坚定信心，克服困难，扎实工作，为全面实现本次大会确定的目标，助推瓦马经济社会高质量发展而努力奋斗。

以上报告，请审查！