保山市隆阳区辛街乡2022年度部门决算目录

保山市隆阳区辛街乡2022年度部门决算目录

第一部分  保山市隆阳区辛街乡概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  保山市隆阳区辛街乡概况

一、主要职能

（一）主要职能

全面贯彻党和国家的路线、方针、政策，执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关的决定和命令，发布决定和命令。负责本辖区经济发展管理、社会建设、维护社会秩序等政府工作；统筹本辖区内物质文明、政治文明、精神文明、社会文明、生态文明协调发展；推进便民服务体系建设，切实为群众提供服务；依照法律的规定和干部管理权限任免、培训、考核和奖惩本辖区干部、工作人员；办理上级人民政府交办的其他事项。

（二）2022年度重点工作任务概述

1.调思路、促发展，全力推进乡村振兴。一是聚焦项目建设。持续推进固定资产投资，完善项目库储备计划，抓好项目建设管理，2022年建库项目11个，建库金额3.0058亿元，年内累计完成投资报送3.0176亿元。主体倍增完成企业总数1025户，个体工商户总数2516户，完成招商引资1亿元任务。二是聚焦巩固脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接。健全完善帮扶机制、用好用活小额信贷、开发公益岗等措施，实现弱有所扶、困有所助。全年共投放小额信贷84.35万元，设置公益性岗位226个，其中区级181个，乡级自主开发45个，实现外出务工就业24694人，就业比例达82.5%。三是聚焦产业兴旺。依托区位优势和地方资源特色，探索“534”发展模式壮大村集体经济新路径释放乡村振兴新动能，激发乡村振兴活力。全乡15个村（社区）集体经济收入均达20万元以上，其中500万元以上1个，100万元以上1个，50万至100万元2个，20万至50万元11个。四是聚焦生态宜居。以农村人居环境整治、生态环境综合治理为载体，持续推进“一村一主题、一村一文化、一村一特色”，有序推进邹里社区、小田坝村等绿美村庄建设，扎实开展农村人居环境整治提升行动，村庄面貌得到持续改善。

2.建长效、明措施，全力推进生态文明建设。坚决落实生态环境保护工作“党政同责、一岗双责”制度，探索“五化”治理模式，统筹抓好违法图斑整治、生态环境保护等工作。一是全面落实生态文明示范创建。2022年成功创建生态文明示范家庭8363户，示范村14个，示范企业889个；“石榴籽超市”“生态文明超市”建设取得实效，乡风民风向善向上，内生动力得到持续激发。二是抓实东河流域污染治理工作。实施63个自然村污水管网项目，完成“四水同收”8791户；整治东河排污口207个，关停取缔25户东河沿岸50米范围内养殖户，养殖粪污收集设施提升改造697户。三是全力推进产业结构调整。着力抓好“三减六增”，完成东河流域产业结构调整面积19885亩。四是持续推进“三长制度”网格化管理。严格落实“河（湖）长制”“林长制”“路长制”长效管护机制，常态开展河道清淤、巡林护林、等工作。依法依规严格耕地保护，300多个违法图斑逐一完成整改。

3.惠民生、解民忧，全面提升民生福祉。一是社会公共安全服务能力有效提升。制定疫情防控“七个常态化”措施，实行4级联防制度，建立1325个网格，落实“红黄绿”重点人群6201人包保责任，并积极组织开展“余药共享”活动。二是社会保障有效覆盖。全面落实低保应保尽保政策，城乡居民基本养老保险参保人数30673人，征缴人数22024人；医疗保险参保率达全乡人口的90.73%，全乡低保人数1044户，1825人，特困供养138户138人，对109户237人实施临时救助。三是教育教学质量稳步提升。制定《辛街乡教育资源和学校布局（2020-2025）专项规划》，整合教育资源，申报教育项目4427万元，完成阿今上寨幼儿园改造，4所小学撤并计划。胡家中学中考成绩保持全区第2名；实验中学中考成绩全区排名前进12名位列全区第4名，高考成绩圆满完成区级下达指标任务；中心校在全区排名前进1个名次。

4.强基础、提效能，全面提升社会治理水平。一是深入推进市域社会治理现代化。创新党建+社会治理“五个一”模式和“十项机制”，建成智慧乡村指挥体系，全面提升社会治理智能化水平，辖区内安装9个高空监控、23个AI智能摄像头、956个重点区域监控、6382个户监控，实现数字网格全覆盖。二是着力矛盾纠纷化解。着力开展普法宣传教育工作，抓实“命案防控”等四个专项行动，畅通信访渠道、提升服务意识，积极整合社会资源，强化矛盾纠纷化解能力，全乡排查出矛盾纠纷152件，已化解77件，未化解的矛盾纠纷，做到包保到人、措施明确，确保情况掌握到位。三是强化队伍建设。持续推进综合执法中心建设，招录综合执法中心编制2人，建立专职消防站、专职消防队，配备消防队员7名。四是安全生产稳步推进。健全完善防灾减灾救灾体系，严格落实国务院关于安全生产“十五条措施”，开展各类专项检查40次863个主体，全乡安全生产形势稳定向好。五是深入开展民族团结进步示范创建活动。完成小田坝村民族团结示范点创建，配合区级建成以隆阳城区—辛街—蒲缥—潞江—芒宽为支点的“民族团结进步示范带”，民族事务治理体系和治理能力得到全面提升。

5.抓落实、转作风，全面推进党的建设。认真学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想、党的二十大精神和习近平总书记重要指示批示和考察云南重要讲话精神，不断提高全乡党员干部的政治判断力、政治领悟力和政治执行力。一是示范引领促发展。实施小田坝、大村、马鹿塘、邹里4个村抓党建促乡村振兴示范点创建工作。成功创建1个全国文明村镇、4个市级文明村镇，11个区级文明村镇。二是强化组织建设。抓实“两个体系”，着力发展基层党组织政治功能和组织功能，围绕“五个基本+作用发挥”，对党组织全覆盖分类定级，建立领导班子成员党支部联系点20个，排查整顿软弱涣散党组织2个。围绕“大岗位制”，依法依规选优配齐村组干部，筑强基层战斗堡垒。三是深入开展作风专项整治工作。认真开展“作风问题大整治”、推进“作风革命、加强效能建设”工作，乡村两级干部对照17个画像查找问题585个，制定整改措施620条。制定完善挂包责任制、请示汇报、值班值守等制度，压实责任，提升干部主动作为积极性。四是深入推进党风廉政建设。运用“四种形态”处理44人次，处置问题线索26条，立案12人，给予党纪处分19人，对失实举报澄清正名1件4人。组织开展巡视巡察整改“回头看”工作，对区委第四巡察组反馈的三个方面123个问题情况定期研判、认真整改。积极探索“阳光谈判室”等机制，完成小田坝村和马鹿塘村清廉村（居）的创建和申报。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置8个内设机构，包括：党政办、组织人事办、社会治安综合治理办、乡村振兴办、经济发展办、纪委、社会事务办、会计代理中心，所属单位7个，分别是：

1.辛街乡农业综合服务中心

2.辛街乡文化广播电视服务中心

3.辛街乡国土和村镇规划建设服务中心

4.辛街乡社会保障服务中心

5.辛街乡林业服务中心

6.辛街乡财政所

7.辛街乡综合行政执法队

（二）决算单位构成

纳入保山市隆阳区辛街乡2022年度部门决算编报的单位共8个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位6个，分别是：

1.辛街乡人民政府

2.辛街乡农业综合服务中心

3.辛街乡文化广播电视服务中心

4.辛街乡国土和村镇规划建设服务中心

5.辛街乡社会保障服务中心

6.辛街乡林业服务中心

7.辛街乡财政所

8.辛街乡综合行政执法队

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

保山市隆阳区辛街乡2022年末实有人员编制78人。其中：行政编制30人（含行政工勤编制0人），事业编制48人（含参公管理事业编制3人）；在职在编实有行政人员27人（含行政工勤人员2人），事业人员44人（含参公管理事业人员2人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员31人（离休0人，退休31人）。

实有车辆编制3辆，在编实有车辆3辆。

第二部分  2022年度部门决算表

（详见附件）

保山市隆阳区辛街乡部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

保山市隆阳区辛街乡部门2022年度收入合计35,582,473.88元。其中：财政拨款收入35,582,473.88元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计增加13,209,407.36元，增长59.04%。其中：财政拨款收入增加13,209,407.36元，增长59.04%；上级补助收入增加0.00元，较上年无增减变动；事业收入增加0.00元，较上年无增减变动；经营收入增加0.00元，较上年无增减变动；附属单位上缴收入增加0.00元，较上年无增减变动；其他收入增加0.00元，较上年无增减变动。主要原因是：

（一）一般公共预算财政拨款增加10,656,089.36元。

1.基本支出：人员经费增加38,543.13元，商品服务支出增加928,683.41元。

2.项目支出：（1）一般公共服务支出增加7,110,976.35元；（2）社会保障和就业支出增加46,525元；（3）卫生健康支出减少179,102.53元；（4）节能环保支出减少311,200.00元；（5）农林水支出增加3,021,664.00元。

（二）政府性基金预算财政拨款增加2,553,318.00元。

1.2120801科目隆财非税〔2021〕5号征地和拆迁补偿支出项目减少1,000,000.00元。

2.2120804科目隆财非税〔2022〕2Y号基础设施项目增加2,623,318.00元，其中易地扶贫搬迁集镇安置点绿化工程款项目增加2,000,000.00元，2021年各村综合考核工作经费增加251,500.00元，征地款增加300,000.00元，辛街乡垃圾桶购置费增加10,000.00元，基础设施费增加50,000.00元，辛街集镇安置点绿化工程款增加11,818.00元。

3.2296002科目隆财综〔2022〕36号彩票公益金县区专项经费(市级分成的2021年福利彩票公益金）项目增加330,000.00元，其中辛街乡敬老院建设补助资金增加300,000.00元，辛街乡小田坝村为民服务站建设补助资金30,000.00元。

4.2296099科目隆财综〔2022〕8号2021年省级专项彩票公益金专项转移支付补助资金项目增加600,000.00元，其中辛街乡汪宣村委会照明工程建设项目补助资金增加300,000.00元，辛街乡尖山村委会6组综合活动场所建设项目补助资金增加300,000.00元。

二、支出决算情况说明

保山市隆阳区辛街乡部门2022年度支出合计35,582,473.88元。其中：基本支出16,850,450.10元，占总支出的47.36%；项目支出18,732,023.78元，占总支出的52.64%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00%；经营支出0.00元，占总支出的0.00%；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00%。与上年相比，支出合计增加11,120,218.56元，增长45.46%。其中：基本支出减少255,633.26元，下降1.49%；项目支出增加11,375,851.82元，增长154.64%；上缴上级支出增加0.00元，较上年无增减变动；经营支出增加0.00元，较上年无增减变动；对附属单位补助支出增加0.00元，较上年无增减变动。主要原因：

一是基本支出减少255,633.26元。1.工资福利支出增加772,553.85元，主要为：2010301科目奖金经费增加226,774元，2080505科目机关事业单位基本养老保险缴费支出增加240,667.52元；2.商品服务支出减少28,304.59元；3.个人家庭补助支出减少1,049,882.52元，主要为：2010301科目生活补助经费增加3,845.28元，2080801科目死亡抚恤金减少584,622.80元，2130705科目对村民委员会和村党支部的补助减少469,105.00元；4.资本性支出增加50,000.00元，主要为：2010301科目办公设备购置经费增加50,000.00元。

二是项目支出增加11,375,851.82元，其中：1.一般公共服务支出增加6,795,144.35元；2.社会保障和就业支出增加46,525.00元；3.卫生健康支出减少179,102.53元；4.节能环保支出减少311,200.00元；5.城乡社区支出增加1,587,821.00元；6.农林水支出增加2,921,664.00元；7.其他支出增加515,000.00元。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障保山市隆阳区辛街乡机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出16,850,450.10元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出14,817,338.16元，占基本支出的87.93％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费2,033,111.94元，占基本支出的12.07％。

基本支出较上年减少255,633.26元，其中：1.工资福利支出增加772,553.85元，主要为：2010301科目奖金经费增加226,774.00元，2080505科目机关事业单位基本养老保险缴费支出增加240,667.52元；2.商品服务支出减少28,304.59元；3.个人家庭补助支出减少1,049,882.52元，主要为：2010301科目生活补助经费增加3,845.28元，2080801科目死亡抚恤金减少584,622.80元，2130705科目对村民委员会和村党支部的补助减少469,105.00元；4.资本性支出增加50,000.00元，主要为：2010301科目办公设备购置经费增加50,000.00元。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障保山市隆阳区辛街乡机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出18,732,023.78元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支是办公耗材、宣传制作、疫情物资等办公费1,033,742.96元，临聘人员工资、生态护林员工资等劳务费1,031,484.32元，勘测费等委托业务费100,000.00元，采买等其他商品支出 19,815.50元，监委主任工资等生活补助19,575.00元，2016年-2020年一次火化补助和安葬补助46,750.00元，辛街乡2021年度户厕改造补助资金2,200,000.00元，尖山村6组综合活动场所建设项目300,000.00元，乡镇财政公共服务能力提升项目145,000.00元，敬老院工程款300,000.00元，办公设备采购51,840.00元，安置点绿化工程、农村人居环境整治提升粪污收集、照明工程等基础设施建设费6,763,318.00元。土地补偿470,549.00元，地上附着物补偿54,949.00元，拆迁补偿6,000,000.00元，综合服务平台建设项目款195,000.00元。

项目支出较上年增加11,375,851.82元，其中：1.一般公共服务支出增加6795144.35元；2.社会保障和就业支出增加46,525.00元；3.卫生健康支出减少179,102.53元；4.节能环保支出减少311,200.00元；5.城乡社区支出增加1,587,821.00元；6.农林水支出增加2,921,664.00元；7.其他支出增加515,000.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

保山市隆阳区辛街乡部门2022年度一般公共预算财政拨款支出32,029,155.88元，占本年支出合计的90.01%。与上年相比增加9,017,397.56元，增长39.19%，主要是工资调整导致人员经费等基本支出增加，2022年项目安增加至项目支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出16,023,531.21元，占一般公共预算财政拨款总支出的50.03%。主要用于工资福利支出3,607,185.50元，商品和服务支出3,267,415.09元，对个人和家庭的补助101,592.62元，资本性支出9,047,338.00元。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出608,009.63元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.90%。主要用于工资福利支出   574,679.00元、商品和服务支出33,330.63元。

8.社会保障和就业（类）支出1,987,354.66元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.20%。主要用于工资福利支出1,871,446.66元、商品和服务支出49,583.00元、对个人和家庭的补助66,325.00元。

9.卫生健康（类）支出869,719.88元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.72%。主要用于工资福利支出869,719.88元。

10.节能环保（类）支出250,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.78%。主要用于商品和服务劳务费支出 250,000.00元。

11.城乡社区（类）支出839,790.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.62%。主要用于工资福利支出785,017.00元、商品和服务支出54,773.00元。

12.农林水（类）支出11,450,750.50元，占一般公共预算财政拨款总支出的35.75%。主要用于工资福利支出2,751,972.50元、商品和服务支出483,053.00元、对个人和家庭的补助6,455,725.00元，资本性支出1,760,000.00元。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为105,000.00元，支出决算为91,293.29元，完成年初预算的86.95%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算91,293.29元，占总支出决算的100.00%；公务接待费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。明细情况如下：

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

保山市隆阳区辛街乡部门2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为105,000.00元，支出决算为91,293.29元，完成年初预算的86.95%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元；公务用车购置费支出决算为0.00元；公务用车运行维护费支出决算为91,293.29元，完成年初预算的86.95%；公务接待费支出决算为0.00元。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因：辛街乡严格执行中央八项规定和《党政机关厉行节约反对浪费条例》等有关文件精神，进一步加强“三公”经费管理。硬化预算约束，切实从源头控制“三公”经费，细化“三公”经费预算管理；强化公务用车总量控制，加强公务用车购置经费管理；严格落实各项公务接待制度，从严控制公务接待费用。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加31,251.27元，增长52.05%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算增加0.00元，较上年无增减变动；公务用车运行维护费支出决算增加31,251.27元，增长52.05%；公务接待费支出决算增加0.00元，较上年无增减变动。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是公务用车购置及运行维护费增加31,251.27元，主要原因是2021年度未报账公务用车运行维护费支出增加。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为3辆。主要用于辛街乡疫情防控、扶贫、地质灾害巡查、拆临拆违、农村危房改造、森林防火巡查、防汛、烤烟种植等工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

保山市隆阳区辛街乡部门2022年机关运行经费支出1,595,972.31元，比上年减少320,076.72元，下降16.71%,主要原因：辛街乡严格执行中央八项规定和《党政机关厉行节约反对浪费条例》等有关文件精神，厉行节约，缩减机关运行经费。部门机关运行经费主要用于办公费开支、劳务费开支、公车补贴及其他交通费、公务用车运行维护费、电费、邮电费、差旅费、租赁费、培训费、委托业务费、委托业务费等。其中办公费增加194,959.31元，电费增加6,667.16元，邮电费减少9,676.00元，差旅费增加15,637.00元，会议费增加5,829.40元，培训费减少8,190.00元，劳务费减少641,899.60元，委托业务费减少12,172.43元，工会经费增加44,142.17元，公务用车运行维护费增加31,251.27元，其他交通费用增加3,375.00元，办公设备购置增加50,000.00元。二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，保山市隆阳区辛街乡部门资产总额51,097,657.12 元，其中，流动资产12,710,377.45 元，固定资产36,619,276.67 元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产1,768,003.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加7,841,006.94元，其中固定资产增加6,561,429.42元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额2,751,840.00元，其中：政府采购货物支出51,840.00元；政府采购工程支出2,700,000.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额2,751,840.00元，占政府采购支出总额的100.00%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。