隆阳区军队离退休干部休养所2020年部门决算公开报告

隆阳区军队离退休干部休养所2020年度部门决算

目录
第一部分  隆阳区军队离退休干部休养所概况
一、主要职能
二、部门基本情况
第二部分  2020年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
第三部分  2020年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
二、国有资产占用情况
三、政府采购支出情况
四、部门绩效自评情况
（一）部门整体支出绩效自评情况
（二）部门整体支出绩效自评表
（三）项目支出绩效自评表
五、其他重要事项情况说明
六、相关口径说明
第五部分  名词解释

第一部分  隆阳区军队离退休干部休养所概况
一、主要职能
（一）主要职能
根据中共隆阳区委机构编制委员会办公室关于印发《保山市隆阳区退役军人事务局所属事业单位机构编制方案》的通知（隆编办〔2019〕31号），保山市隆阳区军队离退休干部休养所主要职责是：
贯彻执行党和国家关于军队离退休干部的法律法规和政策规定，维护军队离退休干部的合法权益。完善军队离退休干部服务保障和教育管理机制，落实军队离退休干部政治待遇、生活待遇和医疗保障。为军队离退休干部安度晚年创造良好的环境和条件，保障军队离退休干部老有所养、老有所医、老有所教、老有所学、老有所为、老有所乐。负责无军籍职工的待遇保障服务工作。
（二）2020年度重点工作任务介绍
2020年隆阳区军队离退休干部休养所认真遵守各项财经纪律和财务制度，做到专款专用，在提高资金使用效益上取得了显著成绩，军休工作有了新的发展，认真落实好军队移交政府安置的离退休干部两个待遇，为隆阳区军休事业的发展做出了应有的贡献。
二、部门基本情况
（一）部门决算单位构成
纳入隆阳区军队离退休干部休养所部门2020年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。分别是：隆阳区军队离退休干部休养。
（二）部门人员和车辆的编制及实有情况
隆阳区军队离退休干部休养所部门2020年末实有人员编制8人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制8人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员8人（含参公管理事业人员0人）。
离退休人员169人。其中：离休3人，退休166人。
实有车辆编制2辆，在编实有车辆1辆。
第二部分  2020年度部门决算表

第三部分  2020年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
隆阳区军队离退休干部休养所部门2020年度收入合计28225246.08元。其中：财政拨款收入28225246.08元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年对比增加10895782.61元，增长62.87%，主要原因是2019年上半年属区民政局二级单位，2019年机构改革后，属于新增单位区退役军人事务局二级单位，2019年下半年经费由区财政局重新下达指标，所以2020年财政拨款收入相应比2019年财政拨款收入增加。
二、支出决算情况说明
隆阳区军队离退休干部休养所部门2020年度支出合计27933706.89元。其中：基本支出24928664.40元，占总支出的89.24%；项目支出3005042.49元，占总支出的10.76%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。与上年对比增加10614597.24元，增长61.29%，主要原因是2019年上半年属区民政局二级单位，2019年机构改革后，属于新增单位区退役军人事务局二级单位，2019年下半年经费由区财政局重新下达指标，所以2020年支出相应比2019年支出增加。
（一）基本支出情况
2020年度用于保障隆阳区军队离退休干部休养所总机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出24928664.40元。与上年对比增加7609554.75元，增长43.94%%，主要原因是2019年上半年属区民政局二级单位，2019年机构改革后，属于新增单位区退役军人事务局二级单位，2019年下半年经费由区财政局重新下达指标。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出24385617.93元，占基本支出的97.82%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费543046.47元，占基本支出的2.18%。
（二）项目支出情况
2020年度用于保障隆阳区军队离退休干部休养所总机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3005042.49元。与上年对比增加3005042.49元，增长100%，主要原因是隆阳区军队离退休干部休养所2019年无项目支出。具体项目开支及开展工作情况:  隆财社〔2020〕1号移交政府安置退休人员地方性津贴专项经费2,253,554.65元；隆财社〔2020〕1号移交政府安置退休人员社会保障金项目经费751,487.84元。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
隆阳区军队离退休干部休养所部门2020年度一般公共预算财政拨款支出27933706.89元，占本年支出合计的100%。与上年对比增加10614597.24元，增长61.29%，主要原因是2019年上半年属区民政局二级单位，2019年机构改革后，属于新增单位区退役军人事务局二级单位，2019年下半年经费由区财政局重新下达指标，所以2020年支出相应比2019年支出增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况.
1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无相关支出；
2.外交（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无相关支出； 
3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无相关支出； 
4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无相关支出；
5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无相关支出；
6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无相关支出；
7.文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无相关支出；
8.社会保障和就业（类）支出27521004.07元，占一般公共预算财政拨款总支出的98.52%。主要用于：事业单位离退休481998.00元、机关事业单位基本养老保险缴费支出72159.36元、死亡抚恤1792572.20元、军队移交政府的离退休人员安置23985015.76元、军队移交政府离退休干部管理机构1189019.81元、其他社会保障和就业支出238.94元；
9.卫生健康（类）支出412702.82元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.48%%。主要用于：事业单位医疗33873.40元、公务员医疗补助30079.32元、其他行政事业单位医疗支出348750.10元； 
10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无相关支出； 
11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无相关支出； 
12.农林水（类）0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无相关支出； 
13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无相关支出； 
14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无相关支出；
15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无相关支出；  
16.金融（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无相关支出； 
17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无相关支出； 
18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无相关支出； 
19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无相关支出； 
20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无相关支出； 
21.国有资本经营预算（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无相关支出； 
22.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无相关支出；
23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无相关支出； 
24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无相关支出； 
25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无相关支出； 
26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无相关支出。
四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况
隆阳区军队离退休干部休养所部门2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为40000.00元，支出决算为39911.87元，完成预算的99.78%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为39911.87元，完成预算的99.78%；公务接待费支出决算为0元，完成预算的0%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，减少开支。
2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年减少4332.04元，下降9.79%。其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0元，增长/下降0%；公务用车购置及运行费支出决算减少2532.04元，下降5.97%；公务接待费支出决算减少1800.00元，下降100%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是厉行节约，减少开支。
(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况
2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出39911.87元，占100%；公务接待费支出0元，占0%。具体情况如下：
1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。我单位未发生因公出国（境）费支出。
2.公务用车购置及运行维护费支出39911.87元。其中：
公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。我单位未发生购置车辆支出。
公务用车运行维护支出39911.87元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于（相关工作范围）所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。
3.公务接待费0元。其中：
国内接待费支出0元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。我单位未发生国内接待费支出。
国（境）外接待费0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。我单位未发生国（境）外接待费支出。
第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
隆阳区军队离退休干部休养所部门2020年机关运行经费支出0元,与上年对比增加（减少）0元，增长（下降）0%，主要原因分析:我单位为全额拨款的事业单位，无机关运行经费支出。
二、国有资产占用情况
截至2020年12月31日，隆阳区军队离退休干部休养所部门资产总额12751461.61元，其中，流动资产10427159.91元，固定资产3161082.84元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产1697027.01元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加1311798.78元，其中固定资产减少1835849.01元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆1辆，账面原值235044.00元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。
国有资产占有使用情况表 
   单位：元 
项目 行次 资产总额 流动资产 固定资产 对外投资/有价证券 在建工程 无形资产 其他资产 
    小计 房屋构筑物 车辆 单价200万以上大型设备 其他固定资产     
             
栏次   1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 
合计 1 12751461.61 10427159.91 1041430.04 0 160812.00 0 880618.04 0 0 1282871.66 0 
   
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产3. 填报金额为资产“账面原值”   

三、政府采购支出情况
2020年度，部门政府采购支出总额85322.00元，其中：政府采购货物支出85322.00元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。
四、部门绩效自评情况
（一）项目绩效自评报告
项目一：
1. 项目名称
军队移交政府的离退休人员安置项目
2. 项目基本情况
为让军休人员充分享受党和政府的关怀，我单位不断创新工作思路，确保“政治待遇、生活待遇”全面落实。定期走访慰问军休人员，及时帮他们解决一些实际问题。严格执行有关生活待遇的政策、文件规定的标准，将每个军休人员的生活费和各项补贴以及每年的调增工资等，及时足额发放到他们手中。
3. 项目绩效自评工作开展情况
（1）前期准备
我单位不断创新工作思路，确保“政治待遇、生活待遇”全面落实。定期走访慰问军休人员，及时帮他们解决一些实际问题。
（2）组织过程等相关情况
 严格执行有关生活待遇的政策、文件规定的标准，将每个军休人员的生活费和各项补贴以及每年的调增工资等，及时足额发放到他们手中。
4. 项目绩效实现情况
（1）项目资金情况
①项目资金到位情况。
隆阳区军队离退休干部休养所军队移交政府的离退休人员安置项目资金3005042.49元，已于2020年1月全部到位。资金到位率100%。
②项目资金执行情况。
根据《隆阳区人民政府办公室关于进一步加快财政支出进度和加强结余结转资金管理的通知》(隆政办发〔2017〕170号)文件要求，隆阳区军队离退休干部休养所军队移交政府的离退休人员安置项目资金3005042.49元于2020年12月31日前执行完毕。
③项目资金管理情况。
项目资金严格按照《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》等管理制度执行。
（2）项目绩效指标完成情况
具体详见部门项目支出绩效自评表（附表12）
5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施
无
6. 绩效自评结果
2020年度该项目的产出指标、效益指标、满意度指标均完成年初预定目标，绩效自评分为100分。
7.结果公开情况和应用打算
预计将于9月25日前根据相关要求将项目自评报告、自评表在部门网站进行公开。
8.绩效自评工作的经验、问题和建议
无
9.其他需说明的问题
无
（二）部门整体支出绩效自评报告
1. 部门基本情况
（1）部门概况
隆阳区军队离退休干部休养所的主要职能是完善军队离退休干部服务保障和教育管理机制，落实军队离退休干部政治待遇、生活待遇和医疗保障等。隆阳区军队离退休干部休养所是全额拨款的事业单位，事业事业编制8人，实有在职人员8人，离退休人员169人，其中：离休4人，退休165人。实有车辆编制2辆，在编实有车辆1辆。

（2）部门绩效目标的设立情况
隆阳区军队离退休干部休养所2020年部门绩效目标紧紧围绕履职效益明显、预算配置科学、预算执行有效、预算管理规范等主要方面设定全面支出绩效目标。
部门绩效总目标：2020年隆阳区军队离退休干部休养所认真遵守各项财经纪律和财务制度，做到专款专用，在提高资金使用效益上取得了显著成绩，军休工作有了新的发展，认真落实好军队移交政府安置的离退休干部两个待遇，为隆阳区军休事业的发展做出了应有的贡献。
部门绩效具体目标：1.党组织建设，奉行“以军休人员为本、为军休人员服务、创和谐军休家园”的服务管理宗旨，按照建立党建工作制度、开展学习教育活动、抓好“两个待遇”落实、树立典型榜样、始终传递着正能量、倾力打造“七有工程”、努力实现“六个老有”、提升改造修养环境、以满意高兴为目的党建引领脱贫攻坚工作的思路，着力打造“局机关、移交部队、军队离退休人员”满意的和谐军休大家园。2.服务管理工作，服务管理工作是军干所的工作重点，搞好服务管理工作是军休干部愉快安度晚年的前提和保障，而做好服务管理工作的前提是落实好军休干部的“两个待遇”。
（3）部门整体收支情况
2020年度，隆阳区军队离退休干部休养所收入28225246.08元，其中财政拨款收入28225246.08元，年初财政拨款结转和结余72227.53元，为一般公共预算财政拨款。支出27933706.89元，其中基本支出24928664.4元，项目支出3005042.49元。
（4）部门预算管理制度建设情况
除遵守《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》等国家法律法规外，还结合财务具体工作实际情况，制定并实施了《隆阳区军队离退休干部休养所预算绩效管理制度》等内部管理制度，部门预算管理制度健全并有效执行。
2. 绩效自评工作情况
（1）绩效自评目的
通过隆阳区军队离退休干部休养所各项支出立项情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况进行自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标，检验资金支出效率和效果。分析资金使用过程中存在的问题及其原因，及时总结经验，改进管理措施，有效提高财政资金管理水平和使用效益。
（2）自评指标体系
具体详见部门整体支出绩效自评表（附表11）
（3）自评组织过程
隆阳区军队离退休干部休养所高度重视部门整体支出绩效的自评工作，成立工作小组对2020年部门整体支出绩效进行了自评。
3. 评价情况分析及综合评价结论
根据本次自评情况，隆阳区军队离退休干部休养所整体支出绩效评价得分为100分。
（1）投入情况分析
按照绩效目标设定，2020年总投入项目资金3005042.49元，其中：移交政府安置退休人员地方性津贴专项经费投入2253554.65元，移交政府安置退休人员社会保障金项目经费投入751,487.84元。实际项目资金实施了3005042.49元，其中：移交政府安置退休人员地方性津贴专项经费实施了2253554.65元，移交政府安置退休人员社会保障金项目经费实施了751,487.84元。
（2）过程情况分析
管理制度健全，具体相应的业务管理制度，业务管理制度合法、合规、完整；制度执行有效，遵守相关法律法规和业务管理制度。
资金使用严格按照相关文件精神办理。资金使用合规，符合文件的规定，有完整的资金审批程序和拨付手续。
会计核算符合规范要求，相关材料完整。
（3）产出情况分析
2020年度按照工作进度已完成了既定的工作任务计划，数量和质量上都达到了预期目标。
（4）效果情况分析
贯彻执行党和国家关于军队离退休干部的法律法规和政策规定，维护军队离退休干部的合法权益。完善军队离退休干部服务保障和教育管理机制，落实军队离退休干部政治待遇、生活待遇和医疗保障。为军队离退休干部安度晚年创造良好的环境和条件，保障军队离退休干部老有所养、老有所医、老有所教、老有所学、老有所为、老有所乐。负责无军籍职工的待遇保障服务工作。
4.存在的问题和整改情况
无
5.绩效自评结果应用
根据绩效自评结果，隆阳区军队离退休干部休养所积极总结经验，对好的经验下一年继续发扬，对不足之处加以改正，争取更好。    
6.主要经验及做法
及时反馈、报送绩效自评结果，做好绩效评价信息管理工作；充分应用自评结果，促进项目管理工作，完善资金管理制度，提高资金使用效率；进一步为实现部门绩效目标做好相关工作。
7.其他需说明的情况
无
五、其他重要事项情况说明
无其他重要事项情况说明。
六、相关口径说明
（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。
（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
第五部分  名词解释
一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。
三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。
五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。
八、三公经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
隆阳区军队离退休干部休养所不涉及专用名词。