隆阳区军队离退休干部休养所2019年度部门决算

隆阳区军队离退休干部休养所2019年度部门决算

 

目录

第一部分  隆阳区军队离退休干部休养所概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占有情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出绩效自评报告

（二）部门整体支出绩效自评报告

（三）项目（部门整体）支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

 

 

 

 

第一部分  隆阳区军队离退休干部休养所概况

一、主要职能

（一）主要职能

根据中共隆阳区委机构编制委员会办公室关于印发《保山市隆阳区退役军人事务局所属事业单位机构编制方案》的通知（隆编办〔2019〕31号），保山市隆阳区军队离退休干部休养所主要职责是：

贯彻执行党和国家关于军队离退休干部的法律法规和政策规定，维护军队离退休干部的合法权益。完善军队离退休干部服务保障和教育管理机制，落实军队离退休干部政治待遇、生活待遇和医疗保障。为军队离退休干部安度晚年创造良好的环境和条件，保障军队离退休干部老有所养、老有所医、老有所教、老有所学、老有所为、老有所乐。负责无军籍职工的待遇保障服务工作。

（二）2019年度重点工作任务介绍

贯彻执行党和国家关于军队离退休干部的法律法规和政策规定，维护军队离退休干部的合法权益。完善军队离退休干部服务保障和教育管理机制，落实军队离退休干部政治待遇、生活待遇和医疗保障。为军队离退休干部安度晚年创造良好的环境和条件，保障军队离退休干部老有所养、老有所医、老有所教、老有所学、老有所为、老有所乐。负责无军籍职工的待遇保障服务工作。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入隆阳区军队离退休干部休养所部门2019年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。分别是：隆阳区军队离退休干部休养所。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况 

隆阳区军队离退休干部休养所部门2019年末实有人员编制8人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制8人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员8人（含参公管理事业人员0人），其他人员0人。

离退休人员176人。其中：离休4人，退休172人。

实有车辆编制2辆，在编实有车辆2辆。

第二部分  2019年度部门决算表

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

隆阳区军队离退休干部休养所部门2019年度收入合计17329463.47元。其中：财政拨款收入17329463.47元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比减少7288497.26元，下降30%，主要原因是社会保障支出减少了7227804.96元，卫生健康支出减少了29854.30元，住房保障支出减少了30838.00元。

二、支出决算情况说明

隆阳区军队离退休干部休养所部门2019年度支出合计17319109.65元。其中：基本支出17319109.65元，占总支出的100.00%；项目支出0.00元，占总支出的0.00%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比减少7646820.91元，下降31%,主要原因分析日常公用经费比2018年减少47.97%，主要原因是隆阳区军干所2019年日常公用经费减少487051.93元，其中：邮电费减少20110.24元，手续费减少85.00元，水费减少8578.80元，办公费用减少了1399.21元其他交通费减少13000.00元，差旅费减少8765.00元，维修(护)费减少368213.68元，招待费减少8729.00元，公务用车运行维护费减少8442.00元，办公设备购置减49729.00元。

（一）基本支出情况

2019年度用于保障隆阳区军队离退休干部休养所机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出17319109.65元。与上年对比减少7288497.26元，下降30%，主要原因是社会保障支出减少了7227804.96元，卫生健康支出减少了29854.30元，住房保障支出减少了30838.00元。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的99.23%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的0.77%。

（二）项目支出情况

2019年度用于保障隆阳区军队离退休干部休养所机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出0.00元。与上年对比增加0元，增长0%，主要原因分析隆阳区军队离退休干部休养所2019年无项目支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

隆阳区军队离退休干部休养所部门2019年度一般公共预算财政拨款支出17319109.65元,占本年支出合计的100.00%。与上年对比减少7646820.91元，下降31%,主要原因分析日常公用经费比2018年减少47.97%，主要原因是隆阳区军干所2019年日常公用经费减少487051.93元，其中：邮电费减少20110.24元，手续费减少85元，水费减少8578.80元，办公费用减少了1399.21元，其他交通费减少13000.00元，差旅费减少8765.00元，维修(护)费减少368213.68元，招待费减少8729.00元，公务用车运行维护费减少8442.00元，办公设备购置减少49729.00元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无相关支出。

  2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无相关支出。

  3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无相关支出。

  4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无相关支出。

  5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无相关支出。

  6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无相关支出。

  7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无相关支出。

  8.社会保障和就业（类）支出17175129.82元，占一般公共预算财政拨款总支出的99.17%。主要用于基本工资538270.61元、津贴补贴279156.00元、绩效工资. 207280.00元、机关事业单位基本养老保险缴费72389.04元、职业年金缴费2026.24元、其他社会保障缴费3674.46元、住房公积金17583.00元、办公费14973.08元、水费9973.80元、电费29715.08元、邮电费7991.96元、差旅费19242.00元、公务接待费1800.00元、工会经费7183.00元、公务用车运行维护费42443.91元、离休费209963.54元、退休费7636816.71元、抚恤金1604585.10元、生活补助2174053.76元、其他对个人和家庭的补助4296008.53元。

  9.卫生健康（类）支出143979.83元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.83%。主要用于职工基本医疗保险缴费40035.68元、公务员医疗补助缴费31546.96元、其他社会保障缴费4720.67元、生活补助27652.73元、医疗费补助40023.79元。

  10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无相关支出。

  11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无相关支出。

  12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无相关支出。

  13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无相关支出。

  14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无相关支出。

  15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无相关支出。

  16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无相关支出。

  17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无相关支出。

  18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无相关支出。

  19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无相关支出。

  20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无相关支出。

  21.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无相关支出。

  22.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无相关支出。

  23.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无相关支出。

  24.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无相关支出。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

隆阳区军队离退休干部休养所部门2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为40000.00元，支出决算为44243.91元，完成预算的111%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的100%；公务用车购置及运行费支出决算为42,443.91元，完成预算的107%；公务接待费支出决算为1800.00元，2019年无公务接待预算安排。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因为公务用车购置及运行费超出预算数4243.91元，年初未做公务接待预算安排，而当年公务接待费支出1800.00元。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年减少17171.00元，下降27.96%。其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0.00元，增长/下降0.00%；公务用车购置及运行费支出决算减少8442.00元，下降16.59%；公务接待费支出决算减少8729.00元，下降82.90%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是厉行节约，减少开支。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出42443.91元，占95.93%；公务接待费支出1800.00元，占4.07%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位未发生因公出国（境）费支出。

2. 公务用车购置及运行维护费支出42,443.91元。其中：公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。我单位未发生公务用车购置及运行维护费支出。

公务用车运行维护支出42,443.91元，开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于（相关工作范围）所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出1800.00元。其中：

国内接待费支出1800.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待2批次（其中：外事接待0批次），接待人次36人（其中：外事接待人次0人）。主要用于2019年接待2批次共36人发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人，我单位未发生国（境）外公务接待支出。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

隆阳区军队离退休干部休养所部门2019年机关运行经费支出0.00元，与上年对比增加（减少）0，增长（下降）0%，主要原因分析：我单位为全额拨款事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2019年12月31日，隆阳区军队离退休干部休养所部门资产总额12073529.42元，其中，流动资产9331322.57元，固定资产2742206.85元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少3396098.06元，其中;流动资产减少3289483.56元，固定资产减少106614.50元,对外投资及有价证券增加（减少）0元，在建工程增加（减少）0元，无形资产增加（减少）0元，其他资产增加（减少）0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

国有资产占有使用情况表
									单位：元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产					对外投资/有价证券	在建工程	无形资产	其他资产
				小计	房屋构筑物	车辆	单价200万以上大型设备	其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
合计	1	12,073,529.42	9,331,322.57	2,742,206.85	2,659,434.07	0	0	82,772.78	0	0	0	0
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产

 

三、政府采购支出情况

2019年度，部门政府采购支出总额0元,其中：政府采购货物支出0元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出0元;授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

（一）项目绩效自评报告

项目一：1.项目名称

无

2. 项目基本情况

无

        3.项目绩效自评工作开展情况 前期准备、组织过程等相关情况。

无

        4.项目绩效实现情况

       （1）项目资金情况

          ①项目资金到位情况。

无

          ②项目资金执行情况。

无

          ③项目资金管理情况。

无

       （2）项目绩效指标完成情况

          ①产出指标完成情况。

无

          ②效益指标完成情况。

无

          ③满意度指标完成情况。

无

5. 绩效目标未完成原因和下一步改进措施

无

6. 绩效自评结果

无

7. 结果公开情况和应用打算

无

8. 绩效自评工作的经验、问题和建议

无

        9.其他需说明的问题

无

（二）部门整体支出绩效自评报告

    1.部门基本情况

    （1）部门概况

纳入2019年部门决算编报的单位共1个，是隆阳区军队离退休干部休养所，为事业单位。隆阳区军队离退休干部休养所2018年末实有人员编制8人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制8人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员8人（含参公管理事业人员0人）。离退休人员176人。其中：离休4人，退休172人。实有车辆编制2辆，在编实有车辆2辆。

（2）部门绩效目标的设立情况

保山市隆阳区军队离退休干部休养所2019年部门绩效目标紧紧围绕履职效益明显、预算配置科学、预算执行有效、预算管理规范等主要方面设定全面支出绩效目标。

（3）部门整体收支情况

2019年度，保山市隆阳区军队离退休干部休养所收入17,339,219.38元，其中财政拨款收入17,329,463.47元，年初财政拨款结转和结余69,755.91元，为一般公共预算财政拨款。支出17,319,109.65元，其中基本支出17,319,109.65元，项目支出0元。

（4）部门预算管理制度建设情况

遵守《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》等国家法律法规，部门预算管理制度健全并有效执行。

    2.绩效自评工作情况

    （1）绩效自评目的

保山市隆阳区军队离退休干部休养所各项支出立项情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况进行自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标，检验资金支出效率和效果。分析资金使用过程中存在的问题及其原因，及时总结经验，改进管理措施，有效提高财政资金管理水平和使用效益。

（2）自评指标体系

具体详见部门整体支出绩效自评表（附件12）

    （3）自评组织过程

1.前期准备：根据《保山市隆阳区财政局关于隆阳区2019年度决算批复、公开工作有关事项的通知》要求，我局高度重视项目绩效自评工作，成立了绩效自评工作组，明确任务分工。及时召开绩效自评工作专题会议，制定部门整体支出绩效自评实施方案。

2.组织实施：确定绩效自评项目后，各科、室负责提供绩效自评涉及的各部门实施的项目相关资料，确保项目绩效自评严格按照年初预算批复的项目支出绩效指标、部门职责以及项目特点设计自评指标，确定了自评指标体系。认真准备相关资料，深入客观进行分析评价，圆满完成项目绩效自评工作。

    3.评价情况分析及综合评价结论

2019年，隆阳区军队离退休干部休养所将部门整体支出绩效评价作为财政预算资金使用管理的一项重要工作，切实加强预算收支管理，全面梳理内部管理流程，建立健全内部管理制度，有效提升了部门整体支出管理水平。根据部门整体支出绩效评价指标体系，2019年度自评综合得分为98分，评价等级为“优”。部门整体支出绩效情况如下：

（1）投入情况分析

在绩效目标设定方面，一是绩效目标设定是否合理，是否符合国家法律法规、军队离退休工作政策法规汇编和社会发展总体规划；是否符合部门“三定”方案确定的职责；是否符合部门制定的工作计划。二是绩效指标明确，反映和考核部门整体绩效目标的明细化情况。

（2）过程情况分析

预算执行方面，完成了财政批复的年初预算。预算调整主要原因是业人员调资，公用经费的减少。部门实际支付进度按既定支付比率支付。预算管理方面，依据相关管理制度已制定内部财务管理制度等。部门使用预算资金符合相关的预算财务管理制度的规定。按照政府信息公开有关规定公开相关预决算信息。

（3）产出情况分析

2019年度按照工作进度已完成了既定的工作任务计划，数量和质量上都达到了预期目标。

（4）效果情况分析

贯彻执行党和国家关于军队离退休干部的法律法规和政策规定，维护军队离退休干部的合法权益。完善军队离退休干部服务保障和教育管理机制，落实军队离退休干部政治待遇、生活待遇和医疗保障。为军队离退休干部安度晚年创造良好的环境和条件，保障军队离退休干部老有所养、老有所医、老有所教、老有所学、老有所为、老有所乐。负责无军籍职工的待遇保障服务工作。

4. 存在的问题和整改情况

（1）预算编制工作不够细化，下一步有待细化。

（2）绩效目标设立不够明确、细化和量化。虽然设立了项目资金绩效目标，但目标不够明确、细化和量化。

（3）制度建设和规范化管理有待加强，信息化管理水平有待提高。

（4）沟通协调力度不够，与财政、各县市区、局机关各科室沟通协调不够，及时完成项目实施计划和项目资金的使用率有待提高。

     5.绩效自评结果应用

（1）及时反馈、报送绩效自评结果，做好绩效评价信息管理工作。

（2）充分应用自评结果，促进项目管理工作，完善资金管理制度，提高资金使用效率。

（3）进一步为实现部门绩效目标做好相关工作。

     6.主要经验及做法

（1）及时反馈、报送绩效自评结果，做好绩效评价信息管理工作。

（2）充分应用自评结果，促进项目管理工作，完善资金管理制度，提高资金使用效率。

（3）进一步为实现部门绩效目标做好相关工作。

     7.其他需说明的情况

无

 （三）项目（部门整体）支出绩效自评表

  部门绩效自评情况详见附表（附表9—附表12）

五、其他重要事项情况说明

无 

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

隆阳区军队离退休干部休养所不涉及专用名词。