保山市隆阳区信访局2020年度部门决算

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保山市隆阳区信访局2020年度部门决算  

目录  

第一部分  保山市隆阳区信访局概况  

一、主要职能  

二、部门基本情况  

第二部分  2020年度部门决算表  

一、收入支出决算总表  

二、收入决算表  

三、支出决算表  

四、财政拨款收入支出决算总表  

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表  

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表  

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表  

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表  

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表  

第三部分  2020年度部门决算情况说明  

一、收入决算情况说明  

二、支出决算情况说明  

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明  

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明  

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明  

一、机关运行经费支出情况  

二、国有资产占用情况  

三、政府采购支出情况  

四、部门绩效自评情况  

（一）部门整体支出绩效自评情况  

（二）部门整体支出绩效自评表  

（三）项目支出绩效自评表  

五、其他重要事项情况说明  

六、相关口径说明  

第五部分  名词解释  

第一部分  保山市隆阳区信访局概况  

一、主要职能  

（一）主要职能  

1.负责处理国内群众、境外人士、法人及其他组织通过信访渠道给区委、区政府及领导同志的来信来电和网络信访事项，接待来访。  

2.承办上级机关及区委、区政府领导同志转办、交办的信访事项，督促检查办理落实情况。  

3.推进信访工作制度改革和信访法治化建设，起草有关信访工作的政府制度草案，推动党中央、国务院、省市区关于信访工作决策部署的贯彻落实，总结推广工作经验，提出加强和改进信访工作的意见建议。  

4.综合协调和指导全区信访工作。组织开展联合接访工作，交办、转送信访事项，承担信访事项督查督办、复查复核工作。协调跨地区、跨部门、跨行业信访事项的处理和赴昆进京访的处置工作。  

5.制定信访问题排查化解制度并组织实施，推进依法分类处理信访诉求，开展人民建议征集工作，建立和完善信访信息汇集分析机制，及时反映倾向性、动态性信息和影响社会稳定的突出问题。  

6.负责信访信息化建设，指导全区信访信息系统建设和应用工作。  

7.负责信访工作宣传和信息发布，组织信访工作检查考评和干部教育培训工作。  

8.承担区委信访工作联席会议办公室的日常工作，督促落实联席会议决定的事项。负责区信访事项复查复核委员会办公室日常工作。  

9.完成区委、区政府交办的其他任务。  

（二）2020年度重点工作任务介绍  

2020年，隆阳区信访工作在区委、区政府的正确领导下，认真学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想、习近平总书记关于加强和改进人民信访工作的重要思想，坚持以人民为中心，“不忘初心、牢记使命”，接待好每一次来访、处理好每一封来信、办理好每一个积案，着力在基层和源头化解矛盾，以新担当新作为扎实做好新时代信访工作，切实提高人民群众获得感、幸福感、安全感，为隆阳跨越发展创造和谐稳定的社会环境。  

二、部门基本情况  

（一）部门决算单位构成  

纳入保山市隆阳区信访局2020年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。分别是：  

1.保山市隆阳区信访局。  

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况  

保山市隆阳区信访局部门2020年末实有人员编制15人。其中：行政编制9人（含行政工勤编制2人），事业编制6人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员10人（含行政工勤人员3人），事业人员6人（含参公管理事业人员0人）。  

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。  

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。  

第二部分  2020年度部门决算表  

（详见附件）  

保山市隆阳区信访局没有政府性基金收入和国有资本经营收入，也没有使用政府性基金安排的支出和国有资本经营安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》、《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。  

保山市隆阳区信访局2020年度无“三公”经费预算收支故《“三公”经费情况表》中无三公经费。  

第三部分  2020年度部门决算情况说明  

一、收入决算情况说明  

保山市隆阳区信访局部门2020年度收入合计2450510.6元。其中：财政拨款收入2450510.6元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年对比减少286438.52元，下降10.47%，主要原因分析为：  

二、支出决算情况说明  

保山市隆阳区信访局部门2020年度支出合计2441610.34元。其中：基本支出1935467.86元，占总支出的79.27%；项目支出506142.48元，占总支出的20.73%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。与上年对比减少238867.78元，下降8.91%，主要原因分析为：  

（一）基本支出情况  

2020年度用于保障保山市隆阳区信访局机构正常运转的日常支出1935467.86元。与上年对比减少141719.55元，下降6.82%，主要原因是行政运行减少。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出1798229.12元，占基本支出的92.91%，人均112389.32元。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费137238.74元，占基本支出的7.09%，人均8577.42。  

（二）项目支出情况  

2020年度用于保障保山市隆阳区信访局机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出506142.48元。与上年对比减少97148.23元，下降16.1%，主要原因及具体项目开支及开展工作情况如下。  

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明  

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况  

保山市隆阳区信访局部门2020年度一般公共预算财政拨款支出2441610.34元，占本年支出合计的100%。与上年对比减少238867.78元，下降8.91%，主要原因为：  

1.人员经费，减少支出179558.29元；  

2.公用经费，增加支出37838.74元；  

3.专项业务项目经费，减少支出97148.23元。  

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况  

1.一般公共服务（类）支出2068847.22元，占一般公共预算财政拨款总支出的84.73%。主要用于在职人员工资福利支出资金1425466元，办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费支出资金137238.74元，完成赴昆进京返、会议信访维稳等特定的行政工作任务专项业务工作的经费支出506142.48元；  

2.外交（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。    

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。    

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

8.社会保障和就业（类）支出200386.56元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.21%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出200386.56元；  

9.卫生健康（类）支出172376.56元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.06%。主要用于机关事业单位基本医疗缴费支出172376.56元；    

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。    

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。    

12.农林水（类）0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。    

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。    

14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。     

16.金融（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。    

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。    

18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。    

19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。    

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

21.国有资本经营预算（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。    

22.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。    

24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。    

25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。    

26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明  

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况  

保山市隆阳区信访局部门2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0元，完成预算的0%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数为0的主要原因是无“三公”经费支出。  

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年增加0元，与上年持平。其中：因公出国（境）费支出决算增加0元，与上年持平；公务用车购置及运行费支出决算增加0元，与上年持平；公务接待费支出决算增加0元，与上年持平。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数为0的主要原因是无“三公”经费支出。  

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况  

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0元，占0%；公务接待费支出0元，占0%。具体情况如下：  

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。本单位没有发生因公出国（境）费支出。  

2. 公务用车购置及运行维护费支出0元。其中：  

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。本单位没有发生公务用车购置支出。  

公务用车运行维护支出0元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。本单位没有发生公务用车运行维护支出。  

3.公务接待费支出0元。其中：  

国内接待费支出0元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。本单位没有发生国内接待支出。  

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。本单位没有发生国境外接待支出。  

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明  

一、机关运行经费支出情况  

保山市隆阳区信访局部门2020年机关运行经费支出137238.74元,与上年对比增加37838.74元，增长38.07%，主要原因为办公费增加14543.52元，邮电费增加2381.22元，差旅费减少4820元，工会经费增加25734元。其中:行政单位1个，2020年机关运行经费支出137238.74元，与上年对比增加37838.74元，增长38.07%，主要原因为办公费增加14543.52元，邮电费增加2381.22元，差旅费减少4820元，工会经费增加25734元;参照公务员法管理事业单位0个，2020年机关运行经费支出0元，与上年对比增加0元，与上年持平，主要原因为无参照公务员法管理事业单位且无机关运行经费支出。部门机关运行经费主要用于一般公用经费支出50838.74元，其它交通费用支出86400元。  

二、国有资产占用情况  

截至2020年12月31日，保山市隆阳区信访局部门资产总额329433.08元，其中，流动资产120323.3元，固定资产206893.78元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产2216元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少37149.32元，其中固定资产减少92436.64元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。  

三、政府采购支出情况  

2020年度，部门政府采购支出总额25575元，其中：政府采购货物支出21400元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出4175元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。  

四、部门绩效自评情况  

（一）项目绩效自评报告  

项目一：  

1. 项目名称  

信访工作经费  

2.项目基本情况  

保障全局工作正常运转，完成收集、汇总、分析和上报全区群众工作中发生的突发事件情况等各项工作职责。化解信访件，维护社会稳定。  

 3.项目绩效自评工作开展情况 前期准备、组织过程等相关情况。  

（1）前期准备  

根据《保山市隆阳区财政局关于隆阳区2020年度决算批复公开工作有关事项的通知》要求，我局高度重视项目绩效自评工作，成立绩效自评工作组，明确任务分工，及时组织开展绩效自评工作。  

（2）组织过程等相关情况  

确定绩效自评项目后，根据年初预算下达指标，查看全局各项项目开展及完成情况，结合项目绩效自评相关资料，确保项目绩效自评严格按照年初预算批复的项目支出绩效指标、部门职责以及项目特点设计自评指标，确定自评指标体系，完成项目绩效自评工作。  

4.项目绩效实现情况  

（1）项目资金情况  

 ①项目资金到位情况。  

根据《保山市隆阳区财政局关于2020年部门预算的批复通知》（隆财预〔2020〕10号）文件，安排信访工作经费320053.48元，于2020年12月全部到位，资金到位率100%。  

  ②项目资金执行情况。  

根据《隆阳区人民政府办公室关于进一步加快财政支出进度和加强结余结转资金管理的通知》(隆政办发〔2017〕170号)文件要求，保山市隆阳区信访局信访工作经费项目资金320053.48元于2020年12月31日前执行完毕。  

 ③项目资金管理情况。  

项目资金严格按照《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》等管理制度执行。  

（2）项目绩效指标完成情况  

具体详见部门项目支出绩效自评表（附表12）  

 5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施  

无。  

6.绩效自评结果  

2020年度该项目的产出指标、效益指标、满意度指标均完成年初预定目标，绩效自评分为98分。  

7.结果公开情况和应用打算  

预计将于9月18日前根据相关要求将项目自评报告、自评表在区政府门户网站进行公开。  

8.绩效自评工作的经验、问题和建议  

绩效自评注意目标任务完成情况。通过事前目标确定、事中过程监控、事后总结整理，查找项目中存在的疏漏。  

9.其他需说明的问题  

无。  

项目二：  

1.项目名称  

信访维稳经费  

2.项目基本情况  

按照区委、区政府信访维稳工作要求，结合区信访局工作职责，做好全区信访处突维稳工作，维护社会和谐稳定。  

 3.项目绩效自评工作开展情况 前期准备、组织过程等相关情况。  

（1）前期准备  

根据《保山市隆阳区财政局关于隆阳区2020年度决算批复公开工作有关事项的通知》要求，我局高度重视项目绩效自评工作，成立绩效自评工作组，明确任务分工，及时组织开展绩效自评工作。  

（2）组织过程等相关情况  

确定绩效自评项目后，根据年初预算下达指标，查看全局各项项目开展及完成情况，结合项目绩效自评相关资料，确保项目绩效自评严格按照年初预算批复的项目支出绩效指标、部门职责以及项目特点设计自评指标，确定自评指标体系，完成项目绩效自评工作。  

4.项目绩效实现情况  

（1）项目资金情况  

①项目资金到位情况。  

根据《保山市隆阳区财政局关于2020年部门预算的批复通知》（隆财预〔2020〕10号）文件，安排信访维稳经费186089元，于2020年12月全部到位，资金到位率100%。  

  ②项目资金执行情况。  

根据《隆阳区人民政府办公室关于进一步加快财政支出进度和加强结余结转资金管理的通知》(隆政办发〔2017〕170号)文件要求，保山市隆阳区信访局信访维稳经费项目资金186089元于2020年12月31日前执行完毕。  

 ③项目资金管理情况。  

项目资金严格按照《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》等管理制度执行。  

（2）项目绩效指标完成情况  

具体详见部门项目支出绩效自评表（附表12）  

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施  

无。  

6.绩效自评结果  

2020年度该项目的产出指标、效益指标、满意度指标均完成年初预定目标，绩效自评分为98分。  

7.结果公开情况和应用打算  

预计将于9月18日前根据相关要求将项目自评报告、自评表在区政府门户网站进行公开。  

8.绩效自评工作的经验、问题和建议  

绩效自评注意目标任务完成情况。通过事前目标确定、事中过程监控、事后总结整理，查找项目中存在的疏漏。  

9.其他需说明的问题  

无。  

（二）部门整体支出绩效自评报告  

1. 部门基本情况  

（1）部门概况  

保山市隆阳区信访局2004年11月成立，为正科级行政管理单位，主要负责全区信访接待、转交办、督办及信访处突、维稳等工作。  

（2）部门绩效目标的设立情况  

保山市隆阳区信访局2020年部门绩效目标紧紧围绕履职效益明显、预算配置科学、预算执行有效、预算管理规范等主要方面设定全面支出绩效目标。  

部门绩效总目标：在区委、区政府的正确领导下，认真学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想、习近平总书记关于加强和改进人民信访工作的重要思想，坚持以人民为中心，“不忘初心、牢记使命”，接待好每一次来访、处理好每一封来信、办理好每一个积案，着力在基层和源头化解矛盾，以新担当新作为扎实做好新时代信访工作，切实提高人民群众获得感、幸福感、安全感，为隆阳跨越发展创造和谐稳定的社会环境。  

部门绩效具体目标：信访工作责任目标履职良好，完成上级和区委、区政府安排的各项任务，努力创建“人民满意窗口”和打造阳光信访、责任信访、法治信访；履职效益明显，拓宽信访渠道，解决群众合理诉求，维护群众合法权益，全区信访总量稳中有降，促进了隆阳社会和谐稳定；预算科学预见、统筹安排，基本支出得到足额保障，合理合规使用，确保信访工作和信访维稳项目支出；按规定程序申报申请使用三公经费，严控厉行节约。  

（3）部门整体收支情况  

2020年度，保山市隆阳区信访局收入2493050.6元，其中财政拨款收入2450510.6元，年初财政拨款结转和结余42540元，为一般公共预算财政拨款。支出2441610.34元，其中基本支出1935467.86元，项目支出506142.48元。  

（4）部门预算管理制度建设情况  

除遵守《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》等国家法律法规外，还结合财务具体工作实际情况，制定并实施了《保山市隆阳区信访局政府采购内部控制管理制度》《保山市隆阳区信访局财务管理制度》等内部管理制度，部门预算管理制度健全并有效执行。  

2. 绩效自评工作情况  

（1）绩效自评目的  

通过保山市隆阳区信访局各项支出立项情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况进行自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标，检验资金支出效率和效果。分析资金使用过程中存在的问题及其原因，及时总结经验，改进管理措施，有效提高财政资金管理水平和使用效益。  

（2）自评指标体系  

具体详见部门整体支出绩效自评表（附表11）  

（3）自评组织过程  

根据《保山市隆阳区财政局关于隆阳区2020年度决算批复、公开工作有关事项的通知》要求，我局高度重视项目绩效自评工作，成立绩效自评工作组，明确任务分工。根据年初预算下达指标，查看全局各项项目开展及完成情况，结合项目绩效自评相关资料，确保项目绩效自评严格按照年初预算批复的项目支出绩效指标、部门职责以及项目特点设计自评指标，确定自评指标体系，完成项目绩效自评工作。  

3. 评价情况分析及综合评价结论  

根据本次自评情况，保山市隆阳区信访局整体支出绩效评价得分为98分。  

（1）投入情况分析  

按照绩效目标设定，2020年总投入项目资金506142.48元，其中：信访工作经费320053.48元；信访维稳经费186089元；实际项目资金实施了506142.48元。  

（2）过程情况分析  

管理制度健全，具体相应的业务管理制度，业务管理制度合法、合规、完整；制度执行有效，遵守相关法律法规和业务管理制度。  

资金使用严格按照相关文件精神办理。资金使用合规，符合文件的规定，有完整的资金审批程序和拨付手续。  

会计核算符合规范要求，相关材料完整。  

（3）产出情况分析  

2020年区信访局总投入项目资金506142.48元，其中：信访工作经费320053.48元；信访维稳经费186089元；实际项目资金实施了506142.48元。全局工作正常有序进行，履行好各项职能职责，完成好上级和区委、区政府安排的各项工作任务。努力创建“人民满意窗口”和打造阳光信访、责任信访、法治信访，依法及时就地解决群众合理诉求，最大限度维护了群众合法权益。  

（4）效果情况分析  

区信访局在区委、区政府的正确领导下，认真学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想、习近平总书记关于加强和改进人民信访工作的重要思想，坚持以人民为中心，牢记党的初心使命，接待好每一次来访、处理好每一封来信、办理好每一个积案，着力在基层和源头化解矛盾，以新担当新作为扎实做好新时代信访工作，切实提高人民群众获得感、幸福感、安全感，为隆阳跨越发展创造和谐稳定的社会环境。  

4.存在的问题和整改情况  

存在问题：一是管理制度还需不断完善。随着经济社会的发展和全面深化改革的推进，信访工作面临新形势新任务，各项管理制度必须适应信访工作新变化。二是部门年度预算和预算执行有差距。年初单位预算收入支出仅包含人员经费支出、公用经费支出和项目工作经费支出，因信访工作存在不可预见性，可能存在不够或结余的问题，造成年中存在预算调整数。  

整改情况：一是加强内部预算管理工作，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制，提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。二是加强项目进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标完成。  

5.绩效自评结果应用  

通过绩效自评工作的开展，我局将评价结果作为各项目改进管理和安排以后年度预算的重要依据，各项目针对自评中存在的问题及时进行调整管理方式，加强财务管理，完善管理办法，切实提高项目管理水平、财政资金的使用效益和工作效率。  

6.主要经验及做法  

一是针对本部门绩效自评中存在的问题，及时调整和优化本部门后续项目和以后年度预算支出的方向和结构，合理配置资源，加强财务管理；二是强化预算绩效申报工作，强化项目方案预报和实施。在预算支出方面，严格遵循“先有预算、后有支出、厉行节约”的原则，严格按照《行政单位财务规则》《行政单位会计制度》有关规定，做好单位财务工作。  

7.其他需说明的情况  

无。  

（三）项目（部门整体）支出绩效自评表  

部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表12）  

五、其他重要事项情况说明  

无。  

六、相关口径说明  

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。  

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。  

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。  

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。  

第五部分  名词解释  

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。  

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。  

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。  

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。  

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。  

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。  

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。  

八、三公经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。  

监督索引号53050200149901111