保山市隆阳区瓦渡中学2018年度部门决算

保山市隆阳区瓦渡中学2018年度部门决算

第一部分  保山市隆阳区瓦渡中学概况

一、主要职能

二、部门基本情况 

第二部分  2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表  

二、收入决算表

三、支出决算表  

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

 八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表 

第三部分  2018年度部门决算情况说明   

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

  一、机关运行经费支出情况

   二、国有资产占有情况

   三、政府采购支出情况

   四、部门绩效自评情况

   （一）项目绩效自评报告

   （二）部门整体支出绩效自评报告

   五、其他重要事项情况说明

   第五部分  名词解释

第一部分  保山市隆阳区瓦渡中学概况

一、主要职能

（一）主要职能

保山市隆阳区瓦渡中学属于事业单位。主要负责瓦渡乡辖区内初中教育教学工作，全面贯彻执行国家教育方针及政策，积极宣传《中华人民共和国教育法》等法律法规，推进教育改革和发展。建立健全各项规章制度，做到各项工作有法可依，有章可循。加强教师队伍建设，不断提高教师的政治思想、职业道德及文化业务素质，坚持以德育为首，充分发挥学校各部门的作用，坚持不懈地加强学生的思想、政治、品德教育，促进学生全面发展。

保山市隆阳区瓦渡中学属财政全额拨款事业单位，机构编制核定人数63人。截至2018年12月 31日止在职在编教职工58人。内设机构有：校长办公室、教导处、总务处、德育处、安全处。

（二）2018年度重点工作任务介绍

一年来，保山市隆阳区瓦渡中学在政府和上级教育部门的正确领导下，以邓小平理论、“三个代表”重要思想和科学发展观为指导，全面贯彻落实党的十九大精神，落实习近平总书记系列重要讲话精神，以深入开展党的群众路线教育实践活动为载体，深刻领会教育工作会议精神，按照区教育局的工作部署，加强学校软硬件建设，加强教师培训，提高教育教学质量，加强学校财务管理，优化支出结构，落实国家各项教育惠民政策。2018年我校学业水平考试在隆阳区取得优异成绩，建立健全各项规章制度，做到各项工作有法可依，有章可循，稳步推进教育教学工作。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入保山市隆阳区瓦渡中学2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，事业单位1个，其他单位0个。分别是：

保山市隆阳区瓦渡中学

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

保山市隆阳区瓦渡中学部门2018年末实有人员编制63人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制63人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员58人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2018年度部门决算表

（详见附件） 

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

保山市隆阳区瓦渡中学部门2018年度收入合计8,940,535.52元。其中：财政拨款收入8,940,535.52元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比增加664,160.32元，增长8.02%，主要原因为：

1.基本工资，新增收入78,743.00 元；

2.津贴补贴,新增收入133,517.00元;

3.绩效工资,新增收入799,703.00元;

4.机关事业单位基本养老保险缴费,新增收入88,808.80元;

5.商品和服务支出,减少收入548,162.28元。

6. 对个人和家庭的补助资金，减少收入207,239.20元

7.资本性支出，新增收入318,790.00元;

二、支出决算情况说明

保山市隆阳区瓦渡中学部门2018年度支出合计8,940,535.52元。其中：基本支出6,394,758.52元，占总支出的71.53%；项目支出2,545,777.00元，占总支出的28.47%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比增加664,160.32元，增长8.02%，主要原因为：

1.基本工资，新增支出78,743.00 元；

2.津贴补贴,新增支出133,517.00元;

3.绩效工资,新增支出799,703.00元;

4.机关事业单位基本养老保险缴费,新增支出88,808.80元;

5.商品和服务支出,减少支出548,162.28元。

6. 对个人和家庭的补助资金，减少支出207,239.20元

7.资本性支出，新增支出318,790.00元;

（一）基本支出情况

2018年度用于保障保山市隆阳区瓦渡中学正常运转的日常支出6,394,758.52元。与上年对比增加1,007,228.32元，增加18.70%，主要原因为：

1.工资福利支出增加1,100,771.80元，主要是基本工资增加78,743.00 元，津贴补贴增加133,517.00元，绩效工资增加799,703.00元，机关事业单位基本养老保险费增加88,808.80元；
    2.商品服务支出减少548,162.28元，主要是办公费减少380,163.52元，水费减少8,451.50元，电费减少18,920.69元，邮电费减少11,915.37元，差旅费减少13,386.59元，维修费增加58,588.33元， 培训费减少3,757.00元，劳务费减少52,200.00元，工会费减少779.28元；

    3.个人家庭补助支出减少207,239.20元，主要是生活补助减少19,943.00元，助学金减少111,685.20元，购房补贴减少75,611.00元；

    4.资本性支出增加318,790.00元，主要是办公设备购置增加318,790.00元。

其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的98.66%，人均108,800.00元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的1.34%，人均1,500.00元。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障保山市隆阳区瓦渡中学机构完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2,545,777.00元。与上年对比减少343,068.00元，减少11.88%，主要原因为：

1.义务教育公用经费，减少支出48,137.00元;

2.寄宿生生活补助资金，新增支出31,060.00元；

3.营养改善计划资金, 减少支出78,000.00元；

4.“三区”人才计划教师资金,减少支出2,000.00元；

5.劳务资金, 减少支出165,835.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

保山市隆阳区瓦渡中学部门2018年度一般公共预算财政拨款支出8,940,535.52元,占本年支出合计的100.00%。与上年对比增加664,160.32元，增长8.02%，主要原因为：

1.基本工资，新增预算收入78,743.00 元；

2.津贴补贴,新增预算收入133,517.00元;

3.绩效工资,新增预算收入799,703.00元;

4.机关事业单位基本养老保险缴费,新增预算收入88,808.80元;

5.商品和服务支出,减少预算收入548,162.28元。

6. 对个人和家庭的补助资金，减少预算收入207,239.20元

7.资本性支出，新增预算收入318,790.00元;

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出8,226,899.12元，占一般公共预算财政拨款总支出的92.02%。主要用于初中教育资金支出8,226,899.12元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出657,252.40元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.35%。主要用于局机关事业单位基本养老保险资金657,252.40元。

9.医疗卫生与计划生育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.国土海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出56,384.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.63%。主要用于职工住房补贴资56,384.00元。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为5,000.00元，支出决算为0.00元，完成预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%；公务接待费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，取消召开部分会议,上级各部门开始执行下乡交纳伙食费制度等。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少0.00元，下降0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0.00元，下降0.00%；公务用车购置及运行费支出决算减少0.00元，下降0.00%；公务接待费支出决算减少0.00元，下降0.00%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是2017年和2018年无公务接待费支出。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00元，占0.00%；公务接待费支出0.00元，占0.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。本单位无因公出国（境）经费支出。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0.00元。本单位无公务用车购置及运行维护费支出。

3.公务接待费支出0.00元。其中：

国内接待费支出0.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。本单位无国（境）外接待费支出。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

保山市隆阳区瓦渡中学部门2018年机关运行经费支出0.00元，与上年对比0元，增长0%，主要原因为：

我单位属于事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，保山市隆阳区瓦渡中学部门资产总额19,266,865.93元，其中，流动资产707,733.72元，固定资产18,559,132.21元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加310,104.11元，其中;流动资产减少73,685.89元，固定资产增加383,790.00元,对外投资及有价证券增加0.00元，在建工程增加0.00元，无形资产增加0.00元，其他资产增加0.00元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0.00辆，账面原值0.00元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

 三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额775,364.09元,其中：政府采购货物支出556,335.00元;政府采购工程支出194,234.09元;政府采购服务支出24,795.00元;授予中小企业合同金额775,364.09元，占政府采购支出总额100.00%。

四、部门绩效自评情况

（一）项目绩效自评报告

项目一：

1. 项目名称：保山市隆阳区瓦渡中学2018年学生资助类项目

2. 项目基本情况

 2018年，保山市隆阳区瓦渡中学共收到寄宿生生活补助，营养改善计划资金等学生资助类项目资金1,683,230.00元。我校收到各类资金后，及时组织实施。

3.项目绩效自评工作开展情况

 根据相关绩效评价自评工作要求，精心组织，保证质量。一是制定财务支出绩效评价计划，明确评价组织实施及要求；二是由学校领导召集相关业务办公室安排部署，确保自评结果真实、准确、客观，禁止弄虚作假；三是明确任务分工，加强督促指导。按照项目资金谁使用，谁负责的原则，由学校财务室负责绩效评价的组织实施和监督，以各项目分管领导为主开展绩效评价工作，参照绩效评价指标体系，认真准备相关资料，深入客观进行分析评价，高质量地完成项目绩效评价工作。

4. 项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况

 2018年，各级共下达我校学生资助类项目资金1,683,230.00元，均在2018年收到，由项目办公室组织实施，所有项目资金拨付到位，项目资金到位率达100%。

②项目资金执行情况

  根据《隆阳区人民政府办公室关于进一步加快财政支出进度和加强结余结转资金管理的通知》(隆政办〔2017〕170号)文件要求，截至2018年12月31日，保山市隆阳区瓦渡中学2018年学生资助类项目资金共支付1,683,230.00元。

③项目资金管理情况

项目资金严格按照《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《事业单位财务规则》等管理制度执行。

（2）项目绩效指标完成情况

具体详见附件10-12表

5. 绩效目标未完成原因和下一步改进措施

继续加强指导和培训的力度，加强我学校申报项目的指导，使项目编制更加符合相关要求，适时开展培训，提高我校对专项资金使用。    

6. 绩效自评结果

2018年度该项目的产出指标、效益指标、满意度指标均完成年初预定目标，绩效自评分为98.8分。

7.结果公开情况和应用打算

预计将于9月18日前根据相关要求将项目自评报告、自评表在部门网站进行公开。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

（1）精心组织是提高部门绩效评价质量的保证。办公室切实履行主管责任，高度重视绩效管理：一是健全项目管理责任制。不断增强项目执行的严肃性和约束力，加大对项目的跟踪管理力度，努力保障项目顺利实施。二是通过采取设定绩效目标、制定财务支出绩效评价计划、责任明确到项目办公室等措施，不断提高绩效管理工作质量。

（2）绩效评价工作有待进一步提升。继续加强指导和培训的力度，加强对我校申报项目的指导，使项目编制更加符合绩效评价相关要求，适时开展培训，提高我校对专项资金使用绩效评价工作，重要意义的认识，牢固树立绩效管理理念，同时进一步提高绩效评价工作方式、方法，将已完成的所有工作绩效成果充分体现出来。

（3）绩效评价结果运用有待进一步加强。绩效评价结果要与预算安排高度结合，并纳入考核体系。对绩效较差的项目办公室，纳入年终考核扣分，并进行绩效问责，提高资金使用的准确性、及时性。

9.其他需说明的问题

本单位无其他需要说明的问题。

项目二：

1.项目名称：隆阳区瓦渡中学2018办学运转类项目

2.项目基本情况

 2018年，保山市隆阳区瓦渡中学共收到城乡义务教育公用经费等办学运转类项目资金862,547.00万元。我校收到资金后，及时组织实施。

1. 项目绩效自评工作开展情况

根据相关绩效评价自评工作要求，精心组织，保证质量。一是制定财务支出绩效评价计划，明确评价组织实施及要求；二是由学校领导召集相关业务办公室安排部署，确保自评结果真实、准确、客观，禁止弄虚作假；三是明确任务分工，加强督促指导。按照项目资金谁使用，谁负责的原则，由学校财务室负责绩效评价的组织实施和监督，以各项目分管领导为主开展绩效评价工作，参照绩效评价指标体系，认真准备相关资料，深入客观进行分析评价，高质量地完成项目绩效评价工作。

4. 项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况

2018年，各级共下达我校办学运转类项目资金862,547.00元，均在2018年全部收到，根据资金性质，由学校办公室具体组织实施，所有项目资金拨付到位，项目资金到位率达100%。

②项目资金执行情况

 根据《隆阳区人民政府办公室关于进一步加快财政支出进度和加强结余结转资金管理的通知》(隆政办〔2017〕170号)文件要求，截至2018年12月31日，保山市隆阳区瓦渡中学2018年办学运转类项目资金共支付862,547.00元。

③项目资金管理情况

项目资金严格按照《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《事业单位财务规则》等管理制度执行。

（2）项目绩效指标完成情况

具体详见附件10-12表

5. 绩效目标未完成原因和下一步改进措施

继续加强指导和培训的力度，加强我学校申报项目的指导，使项目编制更加符合相关要求，适时开展培训，提高我校对专项资金使用。

6. 绩效自评结果

2018年度该项目的产出指标、效益指标、满意度指标均完成年初预定目标，绩效自评分为99.5分。

7.结果公开情况和应用打算

预计将于9月18日前根据相关要求将项目自评报告、自评表在部门网站进行公开。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

（1）精心组织是提高部门绩效评价质量的保证。办公室切实履行主管责任，高度重视绩效管理：一是健全项目管理责任制。不断增强项目执行的严肃性和约束力，加大对项目的跟踪管理力度，努力保障项目顺利实施。二是通过采取设定绩效目标、制定财务支出绩效评价计划、责任明确到项目办公室等措施，不断提高绩效管理工作质量。

（2）绩效评价工作有待进一步提升。继续加强指导和培训的力度，加强对我校申报项目的指导，使项目编制更加符合绩效评价相关要求，适时开展培训，提高我校对专项资金使用绩效评价工作，重要意义的认识，牢固树立绩效管理理念，同时进一步提高绩效评价工作方式、方法，将已完成的所有工作绩效成果充分体现出来。

（3）绩效评价结果运用有待进一步加强。绩效评价结果要与预算安排高度结合，并纳入考核体系。对绩效较差的项目办公室，纳入年终考核扣分，并进行绩效问责，提高资金使用的准确性、及时性。

9.其他需说明的问题

本单位无其他需要说明的问题。

（二）部门整体支出绩效自评报告

1. 部门基本情况

（1）部门概况

保山市隆阳区瓦渡中学属于隆阳区教育局领导的二级单位，属于事业单位。主要负责瓦渡乡辖区内初中教育教学工作，全面贯彻执行国家教育方针及政策，积极宣传《中华人民共和国教育法》等法律法规，推进教育改革和发展。建立健全各项规章制度，做到各项工作有法可依，有章可循。加强教师队伍建设，不断提高教师的政治思想、职业道德及文化业务素质，坚持以德育为首，充分发挥学校各部门的作用，坚持不懈地加强学生的思想、政治、品德教育，促进学生全面发展。

保山市隆阳区瓦渡中学属财政全额拨款事业单位，机构编制核定人数63人。截至2018年12月 31日止在职在编教职工58人。内设机构有：校长办公室、教导处、总务处、德育处、安全处。

（2）部门绩效目标的设立情况

保山市隆阳区瓦渡中学2018年部门绩效目标紧紧围绕履职效益明显、预算配置科学、预算执行有效、预算管理规范等主要方面设定全面支出绩效目标。

2018年是实现“十三五”规划目标的重要一年。一年来，隆阳区瓦渡中学在上级教育部门和财政部门的正确领导下，以邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观和习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大精神，贯彻落实习近平总书记系列重要讲话精神，以“不忘初心、牢记使命”主题教育为载体，深刻领会教育工作会议精神，按照区教育局的工作部署，着力加强学校软硬件建设，加强教师培训，提高教育教学质量，加强学校财务管理，优化支出结构，落实国家各项教育惠民政策，在促进辛街乡教育教学工作中发挥了积极的作用。

（3）部门整体收支情况

  2018年度，保山市隆阳区瓦渡中学收入8,940,535.52元，其中财政拨款收入8,940,535.52元，年初财政拨款结转和结余0.00元。支出8,940,535.52元，其中基本支出6,394,758.52元，项目支出2,545,777.00元。

（4）部门预算管理制度建设情况

 除遵守《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《事业单位财务规则》等国家法律法规外，还结合财务具体工作实际情况，制定并实施了《保山市隆阳区瓦渡中学预算绩效管理制度》等内部管理制度，部门预算管理制度健全并有效执行。

2. 绩效自评工作情况

（1）绩效自评目的

通过保山市隆阳区瓦渡中学各项支出立项情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况进行自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标，检验资金支出效率和效果。分析资金使用过程中存在的问题及其原因，及时总结经验，改进管理措施，有效提高财政资金管理水平和使用效益。

（2）自评指标体系

具体详见附件13-14表

（3）自评组织过程

根据相关绩效评价自评工作要求，精心组织，保证质量。一是制定财务支出绩效评价计划，明确评价组织实施及要求；二是由学校领导召集相关业务办公室安排部署，确保自评结果真实、准确、客观，禁止弄虚作假；三是明确任务分工，加强督促指导。按照项目资金谁使用，谁负责的原则，由学校财务室负责绩效评价的组织实施和监督，以各项目分管领导为主开展绩效评价工作，参照绩效评价指标体系，认真准备相关资料，深入客观进行分析评价，高质量地完成项目绩效评价工作。

3. 评价情况分析及综合评价结论

根据本次自评情况，保山市隆阳区瓦渡中学整体支出绩效评价得分为99.15分。

（1）投入情况分析

按照绩效目标设定，2018年总投入项目资金2,545,777.00元，其中：学生资助类项目资金1,683,230.00元、办学运转类项目资金862,547.00元，实际项目资金实施了2,545,777.00元。

（2）过程情况分析

管理制度健全，具体相应的业务管理制度，业务管理制度合法、合规、完整；制度执行有效，遵守相关法律法规和业务管理制度。

资金使用严格按照相关文件精神办理。资金使用合规，符合文件的规定，有完整的资金审批程序和拨付手续。

会计核算符合规范要求，相关材料完整。

（3）产出情况分析

  通过实施农村义务教育营养改善计划项目（资金676,400.00元），提高了学生的生活质量。

通过实施城乡义务教育阶段寄宿生生活费补助资金（资金547,190.00元），改善了学生的生活条件。

（4）效果情况分析

各项资助类资金的发放，有效减轻了困难学生家庭经济负担，使贫困家庭学生就学有保障，提升社会对教育的认可度，达到培养更多优秀学生的目的。

4.存在的问题和整改情况

 改进管理措施、完善管理办法、合理配置资源

5.绩效自评结果应用

及时整理、归纳、分析绩效评价结果，将评价结果作为今后改进预算管理和安排以后年度预算的重要依据。

根据绩效评价结果，改进管理措施，完善管理办法，调整和优化本部门预算支出结构，合理配置资源，对绩效评价中发现的问题及时制定整改措施。

按照政府信息公开有关规定，预计将于9月18日前将绩效评价结果在部门网站进行公开。

6.主要经验及做法

精心组织是提高部门绩效评价质量的保证。学校办公室切实履行主管责任，高度重视绩效管理：一是健全项目管理责任制。不断增强项目执行的严肃性和约束力，加大对项目的跟踪管理力度，努力保障项目顺利实施。二是通过采取设定绩效目标、制定财务支出绩效评价计划、责任明确到项目办公室等措施，不断提高绩效管理工作质量。

7.其他需说明的情况

本单位无其他需要说明的问题。

五、其他重要事项情况说明

本单位无其他需要说明的问题。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。