保山市隆阳区杨柳乡中心学校2017年决算公开

保山市隆阳区杨柳乡中心学校2017年度部门决算

第一部分 保山市隆阳区杨柳乡中心学校概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 保山市隆阳区杨柳乡中心学校概况

一、主要职能

（一）主要职能

杨柳中心学校是地处偏远山区的贫困乡中心学校，主要任务是贯彻、执行教育法律法规和政策规定，坚持依法治教、依法治学。巩固提高“两基”工作成果和整体水平，依法动员、组织适龄儿童少年入学，严格控制辍学，推进普及九年义务教育。还担任着地方的学前教育至小学六年级学生的基础教育工作，担负着普九和扫盲工作任务。本部门主要承担着全校各项经费的管理，包括教职工工资、公用经费、学生助学金、贫困家庭寄宿生生活补助和学生营养改善计划等资金的管理，承担着教职工工资、医保、养老保险、失业保险、住房公积金等福利的计算、申报、登记和落实，承担着公用经费的预算、收支、决算等编报工作。

机构情况：隆阳区杨柳乡中心学校现有事业机构1个，内部设有12个村完小职能机构，无增减变化。

杨柳乡中心小学、杨柳乡阿东小学、杨柳乡平掌村完小、杨柳乡茶花小学、杨柳乡冷水小学、杨柳乡鱼塘村完小、杨柳乡鱼和小学、杨柳乡罗明小学、杨柳乡联合小学、杨柳乡马田小学、杨柳乡河湾小学、杨柳乡娘咱小学。

（二）2017年度重点工作任务介绍

1.逐步完善教育经费管理工作。包括惠民政策要落实到位，贫困家庭寄宿生生活补助及学生营养餐补助要全部落实到每个学生头上；

2.严格遵守财务规章制度，严格执行经费管理规定，严格执行收支两条线。搞好“两免一补”工作，妥善分配，厉行节约，合理利用义务教育经费，无教育经费截留、挪用和教育乱收费现象。定期进行“三务”公开，接受全体教职工和社会监督；

3.严格执行《中小学财务制度》、《中小学会计制度》相关规定，不断规范学校财务工作；

4.打造“民族传统文化进校园、国学经典进校园”不断丰富和完善我校校园文化内涵；

5.落实“控辍保学”和“扶贫”政策。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入保山市隆阳区杨柳乡中心学校2017年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，事业单位1个，其他单位0个。分别是：

1.保山市隆阳区杨柳乡中心学校。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

保山市隆阳区杨柳乡中心学校部门2017年末实有人员编制161人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制161人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员149人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员49人。其中：离休0人，退休49人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2017年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

保山市隆阳区杨柳乡中心学校部门2017年度收入合计22,960,399.16元。其中：财政拨款收入22,960,399.16元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年对比减少1,774,816.37元，下降7.18%，主要原因为：

1.教育建设项目资金，减少收入1784000.09元;

二、支出决算情况说明

保山市隆阳区杨柳乡中心学校2017年度支出合计23,241,644.09元。其中：基本支出15,523,199.16元，占总支出的66.79%；项目支出7,718,444.93元，占总支出的33.21%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。与上年对比减少1,520,303元，下降6.14%，主要原因为:

1.教育建设项目资金，减少1784000.09元.

（一）基本支出情况

2017年度用于保障保山市隆阳区杨柳乡中心学校正常运转的日常支出15,523,199.16元。与上年对比增加1,380,179.63元，上升9.76%，主要原因为：

教师工资，增加基本支出1380179.63元；其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的95.52%，人均99500.00元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的4.48% ，人均4700.00元。

（二）项目支出情况

2017年度用于保障保山市隆阳区杨柳乡中心学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出7,718,444.93元。与上年对比减少2,900,482.63元，下降27.31%，主要原因为:

1.教育建设项目资金，减少1784000.09元，项目开展进度为100%；

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

保山市隆阳区杨柳乡中心学校部门2017年度一般公共预算财政拨款支出23,241,644.09元,占本年支出合计的100%。与上年对比减少1,520,303元，下降6.14%，主要原因为：

1.教育建设项目资金资金，减少一般公共预算财政拨款支出1784000.09元；

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5.教育（类）支出21,036,721.29元，占一般公共预算财政拨款总支出的90.51%。主要用于学前教育117,850.00其中47,850.00元贫困幼儿补助、70,000.00元用于学前教育办学条件改善、260000.00用于支付临时聘用人员工资，18600.00用于幼儿教师培训支出，小学教育支出19,685,236.29元，其中教师工资5,090,925.00元，11013999.93元用于全乡13所完小2个教学点的水电费，日常办公费用，零星维修等费用；工会经费185,685.36，营养餐资金寄宿生补助4042500.00 元，253416.3用于各完小设备购置， 其他普通教育支出1,200,000.00用于改善办学条件， 特殊学校教育261,865.00元，其他教育费附加安排的支出

327,740.00，其中寄宿生补助152,740.00元，劳务费175,000.00元。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

8.社会保障和就业（类）支出2,031,695.80元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.74%。主要用于机关事业单位养老保险缴费支出资金1,672,242.60元，抚恤金支出359,453.20元。

9.医疗卫生与计划生育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.国土海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19.住房保障（类）支出173,227元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.75%，主要用于教职工住房补贴支出173,227.00元。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

1.保山市隆阳区杨柳乡中心学校2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0元，完成预算的0%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与2016年一致。

2.2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2016年减少0元，下降0%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0元，下降0%；公务用车购置及运行费支出决算减少0元，增下降0%；公务接待费支出决算减少0元，下降0%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算与2016年一致。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0元，占0%；公务接待费支出0元，占0%。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。本单位无因公出国（境）人员。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。本单位无公务用车购置支出。

公务用车运行维护支出0元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。本单位无公务用车运行维护支出。

3.公务接待费支出0元。其中：

国内接待费支出0元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。本单位无国内接待费支出。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。本单位无国（境）外接待费支出。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

保山市隆阳区杨柳乡中心学校2017年机关运行经费支出0元，与上年对比增加0元，增长0%。我单位属于事业单位，无机关运行经费支出。

（二）国有资产占用情况

截至2017年12月31日，保山市隆阳区杨柳乡中心学校资产总额20,684,240.72元，其中，流动资产10,909,503.31元，固定资产9,774,737.41元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少406,201.47元，其中;流动资产减少618,801.87元，固定资产减少212,600.40元,对外投资及有价证券增加0元，在建工程增加减少0元，无形资产增加0元，其他资产增加0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

国有资产占有使用情况表

国有资产占有使用情况表

项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产					减：累计折旧及减值准备	对外投资/有价证券	在建工程	无形资产	减：累计摊销	其他资产
				小计	房屋构筑物	车辆	大型设备（单价50万元以上通用设备、单价100万元以上专用设备	其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13
合计	1	20,684,240.72	10,909,503.31	9,774,737.41	6,856,389.04	0		2918348.37

填报说明：1.资产总额=流动资产+固定资产+对外投资/有价证券+在建工程+无形资产+其他资产

2.固定资产=房屋构筑物+汽车+大型设备+其他固定资产

(三)政府采购支出情况

1．部门年度政府采购支出合计1,330,842.00元，其中：货物采购支出546,728.00元，工程采购支出784,114.00元，服务采购支出0元。主要用于：杨柳中心幼儿园附属工程985600.68元；寄宿制学校食堂设备采购285000.00元；各学校课桌椅、学生钢床等物品采购60241.31元。

(四)绩效自评信息情况

1.2017年实施了农村义务教育营养改善计划资金4042500.00元，解决了农村义务教育学校学生的营养改善问题。

2.2017年实施了农村贫困寄宿生生活补助费882500.00元，解决了农村义务教育学校学生的生活问题，控制了学生的辍学率。

（五）其他重要事项情况说明

本单位无其他需要说明的情况。

（六）相关口径说明

1.基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2.机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。